公司治理 - 第五届第二十次董事会会议于2025年8月27日在公司会议室召开 [1] - 会议审议《关于拟注销控股子公司的议案》等文件 [1] 财务表现 - 2024年营业收入构成为专业技术服务业占比99.28% 制造业占比0.72% [1] - 公司当前市值63亿元 [1]

公司财务表现 - 2025年上半年营业收入构成中专业技术服务业占比94.76% [1] - 其他业务收入占比5.24% [1] - 当前市值达127亿元 [1] 公司治理动态 - 第五届第二十三次董事会于2025年8月27日在广州科技产业园召开 [1] - 会议审议了2025年半年度报告及其摘要等文件 [1] 业务结构特征 - 专业技术服务业占据绝对主导地位 收入贡献超过九成 [1] - 其他业务板块收入占比较小 仅为个位数百分比 [1]

财务表现 - 2025年上半年营业收入1.48亿元 同比下降33.43% [1] - 净利润亏损6040.63万元 同比下降22.94% [1]

回购方案调整 - 公司于2025年8月26日将第二期回购股份价格上限从22.46元/股调整为43.27元/股 调整自2025年8月28日起生效 [1] - 价格上限调整原因为近期股价持续超过原回购上限 公司基于对自身价值的认可而作出调整 [3] - 调整后价格不高于董事会决议前30个交易日股票交易均价的150% 除价格上限外回购方案其他内容不变 [3] 回购实施进展 - 公司于2025年1月8日通过回购方案 计划以自有资金通过集中竞价方式回购 总金额不低于2000万元且不超过4000万元 [2] - 截至2025年8月26日累计回购292,600股 占总股本0.244% 最高成交价19.88元/股 最低成交价11.78元/股 [2] - 已支付资金总额4,646,401元（不含交易费用） 回购实施符合相关要求 [2] 回购目的与影响 - 回购股份拟用于员工持股计划或股权激励 实施期限为自方案通过之日起12个月内 [2] - 调整旨在保障回购顺利实施 不会对公司生产经营、盈利能力、债务履行能力及未来发展造成重大不利影响 [4] - 公司明确表示本次调整不构成对股价的承诺或保证 后续将根据市场情况实施回购计划 [4]

财务表现 - 上半年营业收入2.16亿元 同比增长8.31% [1] - 归属于上市公司股东的净利润1218.83万元 同比下降8.82% [1] - 扣除非经常性损益的净利润1045.93万元 同比下降18.11% [1] 每股指标 - 基本每股收益0.2031元 [1]

会计师事务所聘任 - 公司拟续聘容诚会计师事务所为2025年度审计机构 聘期一年 [1][6] - 该聘任事项已获董事会全票通过 尚需提交股东大会审议 [6] 会计师事务所基本情况 - 容诚会计师事务所为国内最早获准从事证券服务业务的机构之一 初始成立于1988年 [1] - 截至2024年底 容诚拥有合伙人196人 注册会计师1549人 其中781人签署过证券服务业务审计报告 [1] - 2024年度容诚收入总额25.10亿元 其中审计业务收入23.49亿元 证券期货业务收入12.38亿元 [2] - 容诚共承担518家上市公司2024年年报审计业务 审计收费总额6.20亿元 [2] - 容诚对公司所在相同行业上市公司审计客户家数为14家 [2] 会计师事务所执业记录 - 容诚近三年受到监督管理措施15次 自律监管措施8次 纪律处分3次 自律处分1次 [3] - 涉及乐视网证券虚假陈述责任纠纷案 容诚被判在1%范围内承担连带赔偿责任 目前案件处于二审阶段 [2] 审计团队配置 - 项目合伙人李飞2015年成为注册会计师 近三年签署过骄成超声等上市公司审计报告 [3] - 签字注册会计师秦啸和周梦婷分别于2015年和2022年成为注册会计师 [3] - 项目质量复核人欧维义2007年成为注册会计师 近三年复核过天顺风能等上市公司审计项目 [3]

财务业绩 - 2025年上半年实现营业收入4.94亿元 同比增长9.24% [2] - 归属于上市公司股东净利润0.58亿元 同比增长20.92% [2] 业务驱动因素 - 专注于金属材料检测并保持权威性 同时向国民经济各领域渗透发展 [2] - 下游应用领域涵盖钢铁、冶金、有色、机械等传统行业以及航空航天、高铁、汽车、新材料等新兴行业 [2] - 业务延伸至环境、食品、石化等领域 [2] - 持续提升主营服务及产品技术水平 保持技术领先性与创新性 [3] 业务布局与协同优势 - 持续推进检测板块全国布局 沈阳、德阳、西安、上海等地新建实验室建设运营预计对检测业务业绩产生持续推动 [2] - 内部形成以检测技术为平台、各检测相关业务相互促进的协同发展优势 [3] - 对外满足客户多种检测业务及派生需求 降低客户多重选择的管理成本与沟通成本 有利于形成长期稳定的合作关系 [3] 业务范围 - 以金属材料检测技术研究、开发和应用为核心 [3] - 延伸至检测分析仪器与检测用标准物质/标准样品的研发、生产和销售 [3] - 涵盖仪器校准、能力认证、检测培训等衍生业务 [3]

公司人事变动 - 公司聘任李景升担任副总经理 由总经理张子鹏提名并经董事会提名委员会资格审查通过 [1] 公司营收构成 - 2024年1至12月营业收入中专业技术服务业占比94.86% 其他业务占比5.14% [1] 行业发展动态 - 宠物产业市场规模达3000亿元 行业上市公司出现普遍上涨 [1]

监事会会议召开情况 - 会议于2025年8月26日上午10:30以现场及通讯结合方式召开 地点为广东建科天河总部大楼7楼独立董事办公室 [1] - 会议通知及补充通知分别于2025年8月16日和8月23日通过电子邮件发出 [1] - 应出席监事3名 实际出席3名 其中监事会主席游明芳现场出席 黄福相和甘金义通过通讯方式参会 [1] 监事会会议审议结果 - 监事会审议通过2025年半年度报告及摘要 认为编制符合相关法律法规 [1] - 报告内容真实准确完整反映公司实际情况 无虚假记载或重大遗漏 [1] - 表决结果为3票同意 0票反对 0票弃权 决议获得全票通过 [1][2] 信息披露与文件备查 - 2025年半年度报告及摘要全文披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） [2] - 备查文件包括经与会监事签字确认的监事会决议 [2]

核心观点 - 钢研纳克检测技术股份有限公司因激励对象离职而回购注销部分限制性股票 相关操作符合法律法规及公司激励计划规定 [1][2][3] 股权激励计划实施 - 首期限制性股票激励计划自2021年12月推进 历经多轮董事会 监事会及股东大会审议 包括激励计划草案 管理办法 考核办法等议案通过 [1] - 计划获得国务院国资委批复 独立董事征集投票权 激励对象名单公示等一系列程序 [1] - 2022年6月29日 首期限制性股票激励计划权益首次授予的681万股完成登记 [1] - 公司还进行了预留授予 回购注销等相关操作 [1] 回购注销具体事项 - 回购注销原因为1名首次授予激励对象因集团调动离职 公司按授予价格回购注销其尚未解除限售的限制性股票 [2] - 因2022-2024年间权益分派方案（包括派发现金红利及资本公积金转增股本） 对回购数量进行调整 [2] - 本次拟回购注销限制性股票数量为55,590股 约占公司目前股本总额的0.01% [2] - 回购价格因权益分派事项相应调整 首次授予限制性股票授予价格经调整后为5.2773元/股 [2] - 离职激励对象按调整后回购价格被回购注销 并获支付银行同期存款利息 [2] 独立财务顾问意见 - 本次回购注销事项符合《上市公司股权激励管理办法》等相关法律法规 规范性文件及公司《首期限制性股票激励计划（修订稿）》规定 [3] - 不存在损害上市公司及股东利益的情形 [3]