公司治理变动 - 拟更换年审机构 聘任天健会计师事务所为2025年度财务报告和内控审计机构[1] - 财务总监李方悦辞职 董事会同意聘任蔡明利担任新任财务总监[1] - 原审计机构天职国际已连续服务8年 变更出于独立性考虑[3] 审计意见与风险事件 - 2024年度审计报告被出具带强调事项段无保留意见[2] - 三只私募基金(熙华长睿1号/珠海横琴观致精选8号/聚融汇-祥洪贰号)被公安机关采取限制措施 截至2024年12月31日均已逾期未赎回[2] - 案件处于侦查阶段 公安机关尚未解除基金账户冻结措施[2] - 公司对私募基金的投后管理存在重要缺陷[2] 财务保障安排 - 实际控制人李宝章、李方悦承诺以个人资产弥补基金财产潜在损失[2] - 目前尚未实施资产抵押或第三方担保等具体保障措施[3] 审计费用变动 - 2025年度审计服务费用定为125万元(不含税) 较2024年100万元增长25万元[3] - 其中内部控制审计费用从15万元增至25万元 财务报表审计费用从85万元增至100万元[3] - 费用调整基于市场定价原则 考虑业务规模及审计工作量[4] 人事变动细节 - 李方悦辞职后仍担任董事、总经理及多家子公司高管职务[5] - 作为公司联合创始人兼首席创新官 直接领导IP与AI创新业务[6] - 新任财务总监蔡明利毕业于中南财经政法大学 曾任职于毕马威、普华永道及碧桂园 2024年6月23日加入公司[6] 股权结构 - 实际控制人李宝章直接持有3426.53万股 占总股本56.80%[5] - 李方悦虽未直接或间接持股 但与李宝章共同为公司实际控制人[5]

理财产品基本情况 - 公司通过三家私募机构购买理财产品 总本金2000万元 截至2024年12月31日基金净值合计12346.81万元 [1] - 熙华长睿私募投资基金：本金300万元 2023年9月2日起息 每周定期赎回 最新净值3388.26万元 [1] - 聚融汇-祥洪贰号私募证券投资基金：本金600万元 2023年9月26日起息 365天后开放赎回 最新净值5192.27万元 [1] - 观致精选8号私募证券投资基金：本金1000万元 2023年10月10日起息 365天后开放赎回 最新净值3721.63万元 [1] 基金管理人异常情况 - 熙华私募因不符合管理人登记要求 于2025年7月4日被中基协注销登记 基金将清算或变更管理人 [2] - 聚融汇资本投资管理有限公司已于2025年3月14日被注销基金管理人资格 [1] - 两只基金账户仍被公安机关冻结 分别通过国债逆回购和货币市场基金进行资金保值 [3][4] 公司应对措施 - 实际控制人李宝章 李方悦承诺以个人资产弥补可能无法赎回的基金损失 涉及净值12346.81万元 [3] - 制定《委托理财管理办法》 建立合作机构白名单制度 加强投后管理 [4] - 组织多场合规培训 提升关键岗位人员风险识别能力 [4] - 加强现金流管理 拓展授信渠道 盘活固定资产缓解短期资金压力 [4] - 聘请法律顾问维权 争取资金尽早赎回 [4] 财务影响 - 相关损失及公允价值变动已计入2024年度损益 不影响2025年当期损益 [5]