募集资金基本情况 - 公司获准发行可转换公司债券10,160,000张，每张面值100元，募集资金总额10.16亿元，扣除发行费用1184万元后，募集资金净额为10.04亿元 [2] - 募集资金用途包括"新建高端电子专用材料项目"等，截至2024年底已投入5.74亿元，投入进度57.16% [4] - 部分募投项目如"补充流动资金"已实施完毕，"新建电子级氮气等项目"和"碳捕集项目"已结项 [4] 新增募投项目实施主体 - 新增全资子公司金宏物流作为"新建高端电子专用材料项目"共同实施主体，负责运输设备采购及运营 [5] - 新增实施主体原因：项目涉及危险化学品运输，需具备资质的子公司参与以保障实施效率 [5] - 实施主体变更不改变原募投项目的投资总额（12.41亿元）、募集资金投入额（10.04亿元）及建设内容 [5] 募集资金借款安排 - 拟向金宏物流提供无息借款不超过7500万元，用于募投项目实施，借款期限至项目完工 [6] - 金宏物流2024年总资产8116万元，营收1.44亿元，净利润348万元，具备危险货物运输资质 [6][7] - 资金管理措施：子公司将开立专户并签订四方监管协议，确保资金使用安全 [6][8] 公司决策程序及影响 - 董事会、监事会审议通过新增实施主体及借款议案，保荐机构东吴证券出具无异议核查意见 [9][10] - 本次调整有助于加快项目进度，未对公司经营造成不利影响，符合长期发展规划 [8][10]

募集资金基本情况 - 2020年首次公开发行股票募集资金总额为人民币187,437.10万元，扣除发行费用11,486.04万元后募集资金净额为人民币175,951.06万元，截至2024年12月31日累计使用募集资金160,436.76万元，募集资金余额15,526.97万元，其中现金管理未到期余额9,000.00万元，专户余额6,526.97万元 [4] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额为人民币101,600.00万元，扣除发行费用1,184.04万元后募集资金净额为人民币100,415.96万元，截至2024年12月31日累计使用募集资金57,395.04万元，募集资金余额44,796.57万元，其中现金管理未到期余额40,000.00万元，专户余额4,796.57万元 [4] - 公司通过利息收入扣除手续费净额增加募集资金，2020年IPO募集资金获得3,733.48万元利息收入，2023年可转债募集资金获得1,775.65万元利息收入 [4] 募集资金管理情况 - 公司对募集资金实施专户存储管理，与保荐机构及多家银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》，包括中国工商银行、中国农业银行、招商银行、中信银行等金融机构 [5][6] - 截至2024年12月31日，公司募集资金专户存储在中国工商银行苏州相城支行等银行，专户余额合计6,526.97万元 [7] - 公司制定了《苏州金宏气体股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金的存储、使用及管理等方面做出明确规定，保证募集资金的规范使用 [4] 募集资金实际使用情况 - 截至2024年12月31日，公司实际投入募集资金项目的金额共计人民币217,831.80万元，具体使用情况详见募集资金使用情况对照表 [7] - 公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，2020年IPO置换5,156.60万元，2023年可转债置换7,884.59万元 [8][9] - 公司使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换，2020年IPO项目置换40,457.69万元，2023年可转债项目置换23,659.28万元 [20] 闲置募集资金管理 - 公司使用闲置募集资金进行现金管理，截至2024年12月31日，2020年IPO闲置募集资金现金管理余额9,000.00万元，2023年可转债闲置募集资金现金管理余额40,000.00万元 [4] - 现金管理主要通过结构性存款等方式实施，预计年化收益率在2.09%-2.50%之间，期限在30-117天不等 [14][15] - 公司曾使用闲置募集资金暂时补充流动资金，但截至2024年12月31日，该项金额为0万元 [11][12] 超募资金使用情况 - 2020年IPO超募资金为76,173.16万元，公司使用68,400.00万元永久补充流动资金，占超募资金总额的89.80% [15][16] - 公司使用超募资金投资在建项目，其中8,376.30万元投资建设北方集成电路二期电子大宗载气项目，截至2024年12月31日已使用88.71万元 [16] - 超募资金使用履行了必要的法律程序，经公司董事会和股东大会审议通过 [16] 募投项目变更及延期 - 公司变更部分募集资金投资项目，将原项目"张家港金宏气体有限公司超大规模集成电路用高纯气体项目"变更为"眉山金宏电子材料有限公司高端电子专用材料项目" [22] - 部分募投项目延期，包括"年充装392.2万瓶工业气体项目"延期至2022年6月，"北方集成电路技术创新中心大宗气站项目"延期至2024年12月，"新建高端电子专用材料项目"延期至2025年12月 [21][22] - 变更原因包括不可抗力因素影响、建设审批流程复杂、设备交付进度等因素 [29] 节余募集资金使用 - 公司使用节余募集资金3,720.81万元永久补充流动资金 [4] - 节余资金形成原因包括项目建设成本控制、资源优化调度、现金管理收益和存款利息收入等 [30][32] - 具体项目结余包括"年充装125万瓶工业气体项目"结余1,310.15万元，"年充装392.2万瓶工业气体项目"结余358.89万元等 [30] 会计师事务所鉴证意见 - 信永中和会计师事务所认为公司2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照相关规定编制，公允反映了募集资金实际存放与使用情况 [2][23] - 会计师事务所实施了询问、检查、重新计算等鉴证程序，为发表意见提供了合理的基础 [2] - 鉴证报告仅供公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的 [2]