Key Points In 2026, IRA and 401(k) contribution limits are rising. HSA limits are increasing as well. Medicare will cost more across the board. The $23,760 Social Security bonus most retirees completely overlook › A big part of enjoying retirement to the fullest is knowing how to plan for it financially. To do that, you need to keep tabs on changes related to retirement savings, healthcare, and other issues pertaining to your senior years. With that in mind, here are five important retirement cha ...

Be sure you’ve accounted for all possible expenses in that estimate for annual expenses — not just the month-to-month bills like a mortgage or rent, utilities and groceries, but the discretionary spending that makes retirement fun, and the extra savings you’ll want should an emergency arise. You’re in a good position to increase your annual expense estimate to be on the safe side, especially if you’re planning to continue saving (just in other vehicles beside your retirement accounts).A few key pointers: ho ...

医疗保健成本上升 - 退休后医疗保健可能成为一项重大开支 包括医疗保险保费、自付额和其他自付费用 [3] - 医疗保健成本往往以快于总体通胀的速度上升 这意味着需要为逐年增加的医疗账单做好准备 [3] - 应对策略包括在工作期间向健康储蓄账户供款 该账户资金永不过期 可免税增长和提取用于医疗费用 [4] - 若无法使用健康储蓄账户 次优选择是增加个人退休账户或401(k)的供款 [4] - 每年需谨慎选择医疗保险计划 根据健康需求变化探索不同的D部分或医疗保险优势计划以节省成本 [5] 税务问题 - 退休后仍需向美国国税局缴纳税款 且未来税率存在不确定性 [6] - 使用罗斯账户进行退休储蓄可抵御税率上升风险 虽然供款时无法享受即时税收减免 但账户内收益和提取均可免税 [6] - 市政债券是更税务友好的退休投资选择之一 其支付的利息始终免征联邦税 [8] - 购买由居住州发行的市政债券还可避免州和地方税 [8]

个人退休账户概述 - 个人退休账户是一种独立于雇主的退休储蓄投资账户 适用于自雇人士或作为401(k)等职场账户的补充 [1] 主要IRA类型 - 传统IRA使用税前资金供款 供款可能享受税收抵扣 资金延税增长 提取时需纳税 59岁半前提款通常面临10%的罚款 [4] - 罗斯IRA使用税后资金供款 供款当年无税收减免 资金延税增长 满足59岁半且账户开户满5年条件后 合格提取免税 本金可随时提取 [5] - 其他IRA类型均遵循传统或罗斯的税收结构 包括滚存IRA、SEP IRA、SIMPLE IRA、托管IRA、配偶IRA和继承IRA [6][7] IRA资格与供款规则 - 任何有应税报酬者均可向传统IRA供款 但若本人或配偶参与职场退休计划且收入超过特定门槛 供款可能不可抵扣 [9][10] - 罗斯IRA有收入限制 2025年单身人士调整后总收入低于15万美元或已婚联合申报者总收入低于23.6万美元可全额供款 收入更高者供款额度递减 单身收入超16.5万美元或联合申报收入超24.6万美元则无直接供款资格 [11] - 2026年收入限制将提高 单身人士MAGI低于15.3万美元或已婚联合申报MAGI低于24.2万美元可全额供款 收入在此之上至特定区间可部分供款 超过上限则无资格 [12] - 2025年IRA年度供款上限为7000美元 50岁及以上者可额外追加1000美元 2026年上限提高至7500美元 50岁及以上者为8600美元 [13] - 供款额不得超过该年度劳动收入 [14] IRA提取与分配规则 - 传统IRA提取需缴纳所得税 59岁半前提款通常加收10%罚款 但有例外情况 [15] - 罗斯IRA本金可随时免税免罚提取 59岁半且账户开户满5年后 收益提取也可免税免罚 [16] - 传统IRA要求账户持有人年满73岁后开始进行最低必要提取 2033年该年龄将提高至75岁 罗斯IRA在原始账户持有人生前无RMD要求 [17] IRA与401(k)对比 - IRA由个人自行开设 401(k)通过雇主开设 [18] - IRA优势包括更多投资选择、通常费用更低、不绑定雇主、可自主选择提供商 [23] - IRA劣势包括年度供款上限较低、无雇主匹配、直接向罗斯IRA供款有收入限制、无贷款选项 [23] - 401(k)优势包括许多雇主提供匹配供款、高供款上限、无收入限制、许多计划允许贷款 [23] - 401(k)劣势包括绑定雇主、投资选择有限、费用通常高于IRA [23] - 允许同时拥有401(k)和IRA账户并进行供款 [18] 如何选择与开设IRA - 选择IRA提供商需考虑成本、投资选择、顾问服务、用户体验与功能 [25] - 开设IRA步骤包括决定IRA类型、选择提供商、开设账户、注资账户、选择投资 [26] - 将前雇主的401(k)滚存至IRA是明智之举 因IRA通常费用更低、投资选择更多 且便于统一管理 [27] - 滚存需选择相同税收结构的IRA并在60天内完成 首选直接滚存方式 [28][29] 其他关键信息 - IRA供款截止日期为纳税申报日 例如2025年度供款可截至2026年4月15日 [30] - IRS禁止IRA贷款 从传统IRA取款后有60天期限可重新存入退休账户 否则视为分配并可能产生税负与罚款 [31][32] - IRA内资金增长取决于投资表现 例如若投资于标普500指数基金 该指数历史年均回报率约为10% [33][34]

个人理财账户配置 - 仅拥有支票账户不足以满足全面的财务管理需求 专家建议应配置其他类型的金融账户[1] - 即使个人认为资金不足 也建议开设这些账户[2] 支票账户 - 支票账户是基础且必须的账户 通常可免费开设[3] - 尽管存在纯线上银行 但选择拥有实体网点的银行能提供更大灵活性 例如在需要现金或银行本票时[3] - 部分专家建议开设两个支票账户 一个用于存入收入 另一个用于支付账单或周期性扣款 以便于预算管理[4] 高收益储蓄账户 - 专家建议开设高收益储蓄账户以最大化资金收益 其利率高于普通银行账户[5] - 高收益储蓄账户适合存放短期储蓄 并保持资金安全[5] - 建议在高收益储蓄账户中存入足够支付3至6个月开销的资金 以应对紧急情况或失业风险[6] - 高收益储蓄账户的最佳利率通常由线上银行提供[6] 退休账户 - 退休账户用于保障长远未来 而支票账户和高收益储蓄账户服务于当前及近期需求[7] - 若雇主提供401(k)或403(b)账户 应将其作为退休储蓄的首选途径[7] - 若雇主未提供退休账户 次优选择是开设个人退休账户[8] - 在退休账户供款方面 持续性的定期供款比供款金额更为重要[8]

文章核心观点 - 为在2026年初强化财务状况，当前需采取特定财务行动，包括增加退休计划供款、利用临时税收减免和清理灵活支出账户 [1][2] 退休计划优化 - 在年底前增加职场退休计划（如401(k)或403(b)）供款，2025年个人最高供款限额为23,500美元，截止日期为12月31日 [3] - 个人退休账户（IRA）的供款截止日期为2026年4月15日，可用于抵减当前纳税年度的税款 [4] - 增加职场退休计划供款可显著降低税单 [7] 临时税收减免利用 - “一揽子大法案”（OBBA）中的部分条款追溯至2025年全年生效，对老年人或分项扣除者产生影响 [8] - 65岁及以上纳税人可享受额外6,000美元标准扣除额，2025年单身申报者标准扣除额为15,750美元，符合条件者最高可扣除21,750美元，但年总收入超过75,000美元者逐步取消该优惠 [9][10] - 2025年至2030年间，部分纳税人可将州和地方税扣除额上限提高至40,000美元，但年收入50万美元及以上者逐步取消，且因标准扣除额提高，多数纳税人可能选择标准扣除而非分项扣除 [11][12][13] 灵活支出账户管理 - 灵活支出账户（FSA）资金需在计划年度结束前使用，否则可能失效，部分雇主提供两个半月宽限期或允许部分资金结转下年 [14][15] - FSA资金可用于医疗费用（如共付额和处方药）及日常用品（如月经产品和加热垫），建议及时使用剩余资金避免损失 [14]

投资组合策略与退休时间规划 - 年轻投资者应配置高风险资产如股票以追求长期高回报例如45岁投资者将401k投入标普500基金在11%平均回报率下22年后可达910万美元 [1] - 即使临近退休由于退休期延长和市场下跌周期较短（6至18个月）部分顾问仍建议在60多岁中期保持股票重仓组合以利用市场复苏机会 [2] - 投资基本原则是距离退休越远可承担更高风险资产距离退休越近则应转向保守型资产如债券 [3] - 退休时间选择对资产规模影响显著例如63岁投资者年收入10万美元年投入2万美元至401k在8%回报率下65岁退休资产为111万美元67岁为134万美元70岁达175万美元 [7] 退休后401k管理方案 - 离职后最差选择是全额提取401k将触发高额税负且无显著益处 [10] - 可选方案包括将401k保留在原计划中但无法新增供款且需持续支付管理费当资产低于7000美元时必须提取 [11] - 可转入个人退休账户（IRA）允许自主投资管理并可能免除原401k管理费若转入罗斯IRA需预先缴纳全额所得税 [13][14] - 可转换为年金合约以换取终身固定月收入例如92万美元401k在67岁时可换取每月6286美元支付但缺乏抗通胀能力和市场增长机会 [15][16] 社会保障福利与收入规划 - 社会保障福利基于工作期间积累的积分和开始领取年龄越晚领取金额越高 [18] - 在67岁领取可获得全额福利提前至62岁领取则降至70%延迟至70岁领取可增至124% [19] - 当前平均社保福利为每月1976美元62岁领取为1383美元70岁领取为2450美元 [20][21] - 退休收入需结合个人储蓄和社保福利例如从175万美元资产按4%年提取率可获得7万美元年收入 [7] 退休财务风险规划 - 需制定税务计划因401k提取时需缴纳所得税 [22] - 应规划通胀影响在美联储2%年通胀目标下35年内购买力减半建议年提取额增加2%以抵消通胀 [23] - 需考虑长寿风险平均退休寿命为85至87岁但半数人口可能活至90多岁应确保储蓄覆盖更长期限 [24]

退休储蓄现状 - 2022年65至74岁美国人的典型退休储蓄为20万美元[1] - 近期股市上涨可能已提高退休计划账户余额中位数[1] - 许多老年人严重依赖社会保障金来维持收支平衡[1] 积累退休财富的策略 - 尽早开始向退休账户供款至关重要 即使金额较小也可利用时间使财富增长[4] - 每月储蓄400美元 假设年回报率8% 30年后账户余额可达约54.4万美元[5] - 将储蓄期延长10年至40年 同样条件下退休储蓄可积累至约124.3万美元[5] 投资组合管理方法 - 为实现8%的合理回报 投资组合应侧重股票[7] - 需要通过跨市场板块配置股票或持有全市场ETF来实现多元化投资[8] - 在市场下跌期间保持投资策略 避免因波动性而反应过度[8] 平衡储蓄与消费 - 应有意识地选择挥霍项目 而非削减所有生活乐趣[9] - 重视体验者可增加旅行支出 但需选择低成本代步工具[9] - 注重社交娱乐者可维持每周外出就餐 但需减少每日拿铁咖啡等小额支出[10]

合法税务筹划方法 - 利用国税局批准的税务庇护所可保护收入免于征税，从而降低税负 [1] - 税务庇护所是一种合法方式，无需借助瑞士银行账户或海外避税方案 [1] 退休账户 - 401(k)和个人退休账户等递延税款退休账户允许现在节省税款，将纳税义务推迟到退休后收入及税率可能更低的时期 [3] - 2026年IRA供款限额预计为50岁以下者7500美元，50岁及以上者8600美元（包含1100美元的追加供款），较2025年限额有所提高 [4] - 雇主赞助的401(k)和403(b)计划允许投入税前资金，降低当年应税收入，资金享受延税增长直至退休提取时才需纳税 [6] - 传统IRA提供税收可抵扣的供款，减少当前应税收入 [6] 房地产投资 - 购买房地产可设立税务庇护所，房主可申请多项租房者无法享受的税收扣除，但需采用分项扣除方式 [4] - 国税局允许扣除与拥有住房相关的合格费用，包括税费、住房抵押贷款利息和抵押贷款保险费 [4] - 还可扣除为购买预制房屋、模块化房屋或新建建筑材料的销售税，但这会降低成本基础从而影响未来折旧和资本利得计算 [5]

文章核心观点 - 探讨利用401(k)退休储蓄计划提前偿还抵押贷款的利弊 不推荐将此作为常规策略 但在特定情况下可考虑其现金流和遗产规划优势 [1][6] 使用401(k)提前还贷的益处 - 消除月度抵押贷款还款压力 显著提升家庭月度现金流 可能达到数千美元 [3] - 避免在整个抵押贷款期限内支付数万美元的利息 [3] - 房产作为遗产转移给继承人可能更简便且成本更低 因为资金可以免税传递 而继承401(k)账户的资金在提取时需纳税 [4] - 继承人继承房产时 成本基础会按当前市场价值重新设定 出售房产时资本利得税极低或无需缴纳 可为受益人节省数万甚至数十万美元的税款 [5] 使用401(k)提前还贷的弊端 - 从纯数学角度看 通常401(k)计划的投资收益率可能高于抵押贷款的利率 因此提前还款不划算 [6] - 即使采取相对保守的401(k)资产配置 收益率也可能至少达到5% 而大多数现有抵押贷款的利率低于5% 此举在财务上不合理 [7] - 从401(k)计划中提取资金需缴纳普通所得税 对于高税率人群 提取10万美元实际到手价值可能仅为5万美元 因为综合税负可能接近50% [7]