深圳市拓日新能源科技股份 有限公司 内控审计报告 鹏盛A专审字[2026]00016号 鹏盛会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 深圳 | 项目 | 起始页码 | | --- | --- | | 内部控制审计报告 | 1-2 | | 2025 年度内部控制自我评价报告 | 3-7 | - . 此 目 录 通讯地址：深圳市福田区福田街道福山社区滨河大道 5020 号同心大厦 21 层 2101 室 邮政编码：518000 电话： 0755-82926578 传真：0755-82926578 内部控制审计报告 **报告文号** 深圳市拓日新能源科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了深圳市拓日新能源科技股份有限公司（以下简称拓日新能公司）2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事 会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部 ...

二〇二六年四月 北京市隆安律师事务所 关于北京北斗星通导航技术股份有限公司 2025年年度股东会的 法律意见书 2025 年年度股东会的 法律意见书 地址：北京市朝阳区建国门外大街21号北京国际俱乐部大厦8层 电话：（8610）85328000 传真：（8610）65323768 邮编： 100020 网址： http://www.longanlaw.com 北京市隆安律师事务所 关于北京北斗星通导航技术股份有限公司 致：北京北斗星通导航技术股份有限公司 北京市隆安律师事务所接受北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称 "公司"或"北斗星通"）委托，指派律师于 2026 年 4 月 22 日对北斗星通 2025 年年度股东会（以下简称"本次股东会"）进行见证。根据《中华人民共和国证 券法》、《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》) 、《上市公司股东 会规则》、《深圳证券交易所上市公司股东会网络投票实施细则》(以下简称《网 络投票实施细则》) 等法律、法规和规范性文件及现行有效的《北京北斗星通导 航技术股份有限公司章程》(以下简称《公司章程》) 的规定，按照律师行业公 认的业务标准、道德规范和勤勉尽责的 ...

上述募集资金已全部存放于募集资金专户管理，公司与存放募集资金的商业 银行、保荐人签订了募集资金监管协议。 二、募集资金投资项目的基本情况 根据《浙江华业塑料机械股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招 股说明书》及《关于调整公司募集资金投资项目拟投入募集资金金额的公告》， 公司调整后的募集资金投资项目基本情况如下： 国泰海通证券股份有限公司 关于浙江华业塑料机械股份有限公司 使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理 的核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"或"保荐人"）作为浙 江华业塑料机械股份有限公司（以下简称"浙江华业"或"公司"）首次公开发 行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证 券交易所创业板上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律法规和规范性文件的要求， 就公司使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理事项进行了审慎核查，核 查情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江华 ...

上海龙头 (集团) 股份有限公司 自 2025 年 1 月 1 日 至 2025 年 12 月 31 日止年度财务报表 KPMG Huazhen LLP 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 Fax +86 (10) 8518 5111 Internet kpmg.com/cn 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街 1 号 东方广场毕马威大楼 8 层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn 审计报告 毕马威华振审字第 2610281 号 上海龙头 (集团) 股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的上海龙头 (集团) 股份有限公司 (以下简称"龙头股份") 财务报表， 包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2025 年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合 ...

无锡奥特维科技股份有限公司 内 部 控 制 审 计 报 告 立信中联审字[2026]D-0313 号 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一是否由具有执业许可的会计师事务 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 投告编码:津265MGG 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) xinZhonglian CPAs(SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 内部控制审计报告 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有的局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 立信中联审字[2026]D-0313 号 无锡奥特维科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了无锡奥特 ...

的鉴证报告 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 实朴检测技术（上海）股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况 关于实朴检测技术（上海）股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况的鉴证报告 中兴华核字（2026）第 00002145 号 实朴检测技术（上海）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的实朴检测技术（上海）股份有限公司（以下简称"实 朴检测"）截至 2025 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金存放、管理与实际 使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。 ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 目 录 一、鉴证报告 二、关于募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N ...

深圳市拓日新能源科技股份有 限公司 审计报告 鹏盛A审字[2026]00098号 鹏盛会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 深圳 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://xc.mof.gov.cn）" 近行 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://xc.mof.gov.cn）" 近行在 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 审计报告及财务报表 (2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日止 ) | | 글 | 录 | 页 次 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | | 1-5 | | ﺍﻟ | 已审财务报表 | | | | | 合并资产负债表 | | 1-2 | | | 合并利润表 | | 3 | | | 合并现金流量表 | | 4 | | | 合并股东权益变动表 | | 5-6 | | | 母公司资产负债表 | | 7-8 | | | 母公司利润表 | | 9 | | | 母公司现金流量表 | | 10 | | | 母公司股东权益变动表 | | 11-12 | | íí | 财务报表 ...

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2026〕2-280 号 湖南尔康制药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了湖南尔康制药股份有限公司（以下简称尔康制药公司） 2025 年度财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的尔康制药公司管理层编制的 2025 年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供尔康制药公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为尔康制药公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解尔康制药公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况， ...

www.dentons.cn 广东省广州市天河区珠江新城珠江东路 6 号广州周大福金融中心 14 层-15 层 14th-15th Floor, CTF Finance Centre, 6 Zhujiang East Road, Zhujiang New Town, Tianhe District, Guangzhou City, Guangdong Province, China Tel: +86 20-85277000Fax: +86 20-852770 北 京 大 成 （ 广 州 ） 律 师 事 务 所 关 于 广 州 珠 江 钢 琴 集 团 股 份 有 限 公 司 2025 年 年 度 股 东 会 之 法 律 意 见 书 第 1 页 共 8 页 法律意见书 致：广州珠江钢琴集团股份有限公司 根据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司 法》）、中国证券监督管理委员会《上市公司股东会规则》（以下简称《股东会规则》）和中国证券监督管理 委员会等中华人民共和国境内（以下简称"中国境内"，为本法律意见书之目的，不包括中国香港特别行政区、 中国澳门特别行政区及中国 ...

部分募投项目延期的核查意见 平安证券股份有限公司关于无锡奥特维科技股份有限公司 平安证券股份有限公司（以下简称平安证券或保荐机构）作为无锡奥特维科 技股份有限公司（以下简称奥特维、上市公司或公司）向不特定对象发行可转换 公司债券的保荐机构，履行持续督导职责，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司 自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对无锡 奥特维科技股份有限公司部分募投项目延期的事项进行了核查，具体情况如下： 根据中国证券监督管理委员会"证监许可【2023】1523号"文《关于同意无锡 奥特维科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》的核准， 并经上海证券交易所同意，公司向不特定对象发行面值总额为人民币114,000.00 万元的可转换公司债券。募集资金总额为人民币114,000.00万元，扣除各项发行费 用（不含税）人民币708.68万元后，实际募集资金净额为人民币113,291.32万元。 上述募集资金已于2023年8月16日全部到位，立信中联会计师事务所（特殊普通合 伙）出具了"立信中联验字【 ...