北京大成（武汉）律师事务所 关于武汉市蓝电电子股份有限公司 2023 年第四次临时股东大会的 法律意见书 大成（顾）字〔2023〕第 1839 号 北京大成（武汉）律师事务所 www.dentons.cn 武汉市江岸区建设大道 718 号浙商大厦 10 层（430015） 10/F, Zheshang Tower, No.718, Jianshe Avenue Jiang'an District, 430015, Wuhan, China Tel: +86 27-82622590 Fax: +86 27-82651002 大成 Salans FMC SNR Denton McKenna Long dentons.cn 北京大成（武汉）律师事务所 关于武汉市蓝电电子股份有限公司 2023 年第四次临时股东大会的法律意见书 大成（顾）字〔2023〕第 1839 号 致：武汉市蓝电电子股份有限公司 根据《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《中华人民共和 国公司法》（以下简称"《公司法》"）和中国证券监督管理委员会《上市公司股 东大会规则（2022 年修订）》（以下简称"《股东大会规则》"）等法律、法 ...

调研概况 - 调研时间：2023年8月15日 [2] - 调研地点：武汉市蓝电电子股份有限公司会议室 [2] - 调研形式：现场调研 [2] - 调研机构：国寿安保基金管理有限公司 [2] - 接待人员：董事会秘书 [2] 产品收入占比 - 2023年上半年微小功率设备收入占比：57.50% [3] - 2023年上半年小功率设备收入占比：25.82% [3] - 2023年上半年大功率设备收入占比：13.07% [3] 客户分类与市场策略 - 客户分类：高校、科研、企业三大类 [3] - 企业端客户销售收入占比：60% [4] - 超高精度产品主要面向企业研发部门和高校、科研院所 [4] - 未来市场策略：稳定高校科研市场，侧重企业端客户，扩大收入规模 [3] 产能与订单情况 - 2020年产能利用率：111.91% [4] - 2021年产能利用率：112.79% [4] - 2022年产能利用率：104.25% [4] - 2023年上半年产能利用率：100%以上 [4] - 2023年上半年在手订单充足，经营业绩可持续增长 [4] 未来战略规划 - 技术升级：持续对小电流、微小电流、高精度设备进行技术升级迭代 [4] - 市场拓展：大力拓展大电流、大功率动力电芯的检测市场 [4] - 市场占比：扩大化成分容设备市场占比，寻求业绩增长 [4]

证券代码：830779 证券简称：武汉蓝电 公告编号：2023-084 武汉市蓝电电子股份有限公司 关于接待机构投资者调研情况的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 二、 调研的主要问题及公司回复概要 问题 1：2023 年公司上半年微小功率设备、小功率设备和大功率设备营业收 入分别占比为 57.50%、25.82%和 13.07%，未来公司有无产品生产销售侧重及规 划？是否考虑将销售重点转向新产品的研发和生产？ 回答：公司当前仍保持以销定产的直销模式，公司上半年微小功率设备销售 收入占比较大，主要系存量客户如高校、科研院所采购量较大导致。 武汉市蓝电电子股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 8 月 15 日接 待了 1 家机构的调研，现将主要情况公告如下： 一、 调研情况 调研时间：2023 年 8 月 15 日 调研地点：武汉市蓝电电子股份有限公司会议室 调研形式：现场调研 调研机构：国寿安保基金管理有限公司 上市公司接待人员：董事会秘书 企业客户市场容量较大、公司目前市 ...

调研概况 - 公司于2023年8月7日至8月8日接待了49家机构的调研，包括开源证券、嘉实基金、平安基金等 [2] - 调研形式包括网络调研和现场调研 [2] - 公司接待人员包括董事长吴伟、总经理叶文杰、董事会秘书王雅莉 [2] 收入与客户结构 - 企业客户收入占整体收入的60%，未来占比将继续上升 [3] - 微小功率设备上半年收入占总收入的57.5%，其中高校及科研院所客户占比51.48%，企业客户占比48.51% [4] - 大功率设备上半年收入占总收入的13.07%，企业客户占比92.13% [4] 产品与市场表现 - 微小功率设备收入增长67.39%，大功率设备收入增长255.27% [3] - 大功率设备增长原因在于2022年下半年改型后性价比更高，竞争优势明显 [4] - 公司产能利用率2020年至2022年分别为111.91%、112.79%和104.25%，2023年上半年仍维持在100%以上 [4] - 截至2023年6月30日，公司在手订单充足，经营业绩可持续增长 [4] 新产品与市场布局 - 公司正在研发新产品，主要应用于电池的生产、质检及研发等环节，市场前景可观 [4] - 海外市场是公司重要部分，2023年上半年境外营业收入为370.67万元，海外市场增长良好 [4] 行业趋势与应对 - 公司认为新能源电池检测专业性较强，短期内年检机构实现配套资质有难度 [4] - 如果电池检测项目涉及单体电芯或电池包，公司现有产品可配套使用；若涉及电池模组检测，则与现有产品存在差异 [4]

二、 调研的主要问题及公司回复概要 证券代码：830779 证券简称：武汉蓝电 公告编号：2023-083 武汉市蓝电电子股份有限公司 关于接待机构投资者调研情况的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 武汉市蓝电电子股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 8 月 7 日接 待了 49 家机构的调研，现将主要情况公告如下： 一、 调研情况 调研时间：2023 年 8 月 7 日至 2023 年 8 月 8 日 调研形式：网络调研、现场调研 调研机构：开源证券、嘉实基金、平安基金、中欧基金、华富基金、恒生前 海基金、高毅资产、景林资产、淡水泉资产、兴合基金、工银国际、安信证券、 渤海证券、中泰证券、中天证券、华信证券、东北证券、万和证券、华龙证券、 兴业证券、国泰君安证券、长信基金、人保资产、秉辉基金、嘉实基金、凯丰投 资、江海证券、中天证券、万向信托、北京星通诚意投资、指南基金、西南证券 等 49 家机构（排名不分先后）。 上市公司接待人员：董事长吴伟先生、总经理叶文杰先生、董事 ...

证券代码：830779 证券简称：武汉蓝电 公告编号：2023-077 武汉市蓝电电子股份有限公司 第四届董事会第十三次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1.会议召开时间：2023 年 8 月 3 日 （二）会议出席情况 2.会议召开地点：武汉市蓝电电子股份有限公司会议室 3.会议召开方式：现场 4.发出董事会会议通知的时间和方式：2023 年 7 月 23 日以通讯方式发出 5.会议主持人：董事长吴伟先生 6.会议列席人员：公司监事会主席向永建先生、监事孟宪伟先生、监事李川 先生、财务负责人郑玮女士。 7.召开情况合法、合规、合章程性说明： 本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》及其他有关法律、法 规和《武汉市蓝电电子股份有限公司章程》的规定。 会议应出席董事 5 人，出席和授权出席董事 5 人。 二、议案审议情况 （一）审议通过《关于公司 2023 年半年度报告及摘要的议案》 1.议案内容： 具体内容详见公司在北京证券 ...

证券代码：830779 证券简称：武汉蓝电 公告编号：2023-080 武汉市蓝电电子股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 2023 年 4 月 12 日，中国证券监督管理委员会出具《关于同意武汉市蓝电电 子股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可 〔2023〕788 号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。2023 年 5 月 26 日，北京证券交易所出具《关于同意武汉市蓝电电子股份有限公司股 票在北京证券交易所上市的函》（北证函〔2023〕207 号），公司股票于 2023 年 6 月 1 日在北京证券交易所上市。 公司本次股票发行数量为 1,070.00 万股（超额配售选择权行使前），发行价 格为 26.60 元/股，募集资金总额为人民币 284,620,000.00 元，扣除相关发行费 用后实际募集资金净额为人民币 263,323,35 ...

财务数据关键指标变化 - 收入和利润（同比环比） - 2023年上半年营业收入为8569.43万元，较上年同期增长37.76%[30] - 2023年上半年毛利率为66.87%，上年同期为67.46%[30] - 2023年上半年归属于上市公司股东的净利润为4182.38万元，较上年同期增长45.71%[30] - 2023年上半年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为3966.43万元，较上年同期增长54.90%[30] - 2023年上半年加权平均净资产收益率（依据归属于上市公司股东的净利润计算）为15.44%，上年同期为15.28%[30] - 2023年上半年加权平均净资产收益率（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）为14.65%，上年同期为13.63%[30] - 2023年上半年基本每股收益为0.87元，较上年同期增长40.32%[30] - 本期总资产增长率为119.19%，营业收入增长率为37.76%，净利润增长率为48.10%[33] - 2023年上半年公司实现营业收入85,694,343.15元，较上年同期增长37.76%；归属于上市公司股东的净利润41,823,765.49元，较上年同期增长45.71%[39] - 营业收入本期为85,694,343.15元，较上年同期增长37.76%[53] - 净利润本期为44,177,048.04元，较上年同期增长48.10%[53] - 主营业务收入为85,694,343.15元，较上期增长37.76%[57] - 营业利润和净利润较上年分别增长50.89%和48.1%[55][56] - 2023年上半年公司营业总收入85,694,343.15元，较2022年上半年的62,204,079.60元增长约37.76%[124] - 2023年上半年公司净利润44,177,048.04元，较2022年上半年的29,829,917.27元增长约48.10%[125] - 2023年基本每股收益0.87元/股，较2022年的0.62元/股增长约40.32%[126] - 2023年稀释每股收益0.87元/股，较2022年的0.62元/股增长约40.32%[126] - 2023年投资收益为5,893,777.63元，2022年为3,061,484.98元[129] - 2023年公允价值变动收益为594,455.12元，2022年为328,391.98元[129] - 2023年营业利润为53,613,885.30元，2022年为32,604,190.92元[129] - 2023年净利润为47,245,472.01元，2022年为28,251,413.54元[129] 财务数据关键指标变化 - 成本和费用（同比环比） - 营业成本本期为28,393,898.07元，占营业收入33.13%，较上年同期增长40.29%[53] - 研发费用本期为6,611,092.43元，占营业收入7.71%，较上年同期增长52.11%[53] - 财务费用本期为 - 761,569.09元，较上年同期增长550.78%[53] - 其他收益本期为9,881,745.63元，占营业收入11.53%，较上年同期增长244.45%[53] - 投资收益本期为253,777.63元，占营业收入0.30%，较上年同期下降85.96%[53] - 营业成本较上年增长40.29%，大功率设备成本同比增长361.5%[55] - 研发费用较上年增长52.11%，财务费用较上年降低550.78%，利息收入本期为791,741.62元[55] - 信用减值损失较上年减少331.85%，其他收益较上年增长244.45%，投资收益较上年减少85.96%[55] - 2023年上半年公司营业总成本45,196,232.11元，较2022年上半年的33,031,250.70元增长约36.83%[125] 各条业务线表现 - 公司主营电池测试设备的研发、生产和销售，目前拥有专利59项，软件著作权25项[37] - 报告期内公司销售方式为直销，收入主要来源于产品销售[37] - 国产电池测试设备性能参数进步，具备更强产品适应性、快速反应能力和价格优势，进口替代效应日趋明显[43][44] - 锂电池细分市场拓展，要求电池向体积小等方向发展，行业技术向高精度、高可靠性方向发展[44] - 微小功率设备、大功率设备、配件及其他营业收入同比分别增长67.39%、255.27%、73.34%[55][60] 管理层讨论和指引 - 下游行业波动可能影响公司生产经营和盈利能力，应对措施为拓展稳定客户和加强与资本市场联系[74] - 技术革新方面若无法升级迭代，将削弱公司竞争力，公司将紧盯前沿技术并培养人才[75] - 市场竞争加剧或使公司销售收入和盈利能力下降，公司将保持优势并拓展客户[75] - 人才不足或流失可能影响公司经营，公司将提供良好环境并加大招聘力度[76] - 本期公司综合毛利率为66.87%，规模增长可能使毛利率下降，公司将提高竞争力和议价能力应对[76] - 大功率电池测试设备市场开拓存在风险，公司将拓展大客户并完善产品布局[76][77] 其他没有覆盖的重要内容 - 2023年上半年公司新增6项专利授权，累计拥有专利59项，其中发明专利3项，著作权25项[7] - 公司股票于2023年6月1日在北京证券交易所上市[6] - 公司获得省（市）级“专精特新”认定，是“高新技术企业”[38] - 公司不存在诉讼、仲裁、对外担保等多项重大事项，但存在股份回购和已披露承诺事项[80] - 公司于2023年6月27日召开董事会和监事会，7月14日召开股东大会，审议通过股份回购方案[81] - 回购股份用于股权激励，价格不超26.6元/股，董事会前30个交易日均价25.93元，上限不低于该价格且不高于200%[82][84] - 拟回购股份数量10,000 - 13,200股，占总股本0.017% - 0.023%，资金26.6 - 35.112万元，来源自有资金[85] - 按回购数量下限 - 上限完成后，公众股东占比25.0056% - 25.00%，目前公众股东持股25.0231%[85] - 回购实施期限自股东大会通过起不超3个月，满足条件可提前届满[86] - 期初总股本46,500,000股，本期增加10,700,000股，期末达57,200,000股[93] - 期初无限售股份3,613,201股占7.77%，期末12,173,201股占21.28%；期初有限售股份42,886,799股占92.23%，期末45,026,799股占78.72%[93] - 2023年6月1日向不特定合格投资者公开发行10,700,000股股票[94] - 叶文杰期末持股19,278,750股，占比33.7041%；吴伟期末持股19,221,751股，占比33.6045%[97] - 武汉蓝和投资中心期末持股4,386,298股，占比7.6684%；厦门市群盛天宝投资合伙企业期末持股1,500,000股，占比2.6224%[97] - 截至半年度报告披露日，股份回购尚未开始实施[89] - 趋势投资北证明势1号私募证券投资基金合计持股46,286,706，占比80.9210%[98] - 武汉蓝和投资中心（有限合伙）中吴伟、叶文杰各持44.48%权益[98] - 2023年第一次股票发行，发行价格26.6元，发行数量10,700,000股，募集金额284,620,000元[101] - 截至2023年6月30日，2023年公开发行募集资金尚未使用[103] - 截至募集资金到位前，公司利用自有资金支付发行费用1,557,613.19元，以自筹资金预先投入9,723,004.91元，2023年7月26 - 27日以募集资金置换11,280,618.10元[103] - 半年度权益分派预案为每10股派现数（含税）9元[105] - 董事会人数为5人，监事会人数为3人，高级管理人员人数为3人[107] - 吴伟期末持有普通股19,221,751股，持股比例33.6045%；叶文杰期末持有普通股19,278,750股，持股比例33.7041%[109] - 董事、监事、高级管理人员合计期末持有普通股38,500,501股，持股比例67.3086%[110] - 董事长、总经理、董事会秘书、财务总监、独立董事均未发生变动[110] - 公司在职员工期初149人，本期新增14人，期末163人[112] - 公司将武汉励行科技有限公司1家子公司纳入报告期合并财务报表范围[153] - 本财务报表会计期间为2023年1月1日至2023年6月30日[156] - 公司经营业务营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准[156] - 公司及子公司采用人民币为记账本位币[156] - 金融资产初始确认分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[157] - 金融负债初始确认分为以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成、不属于前两类的财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺、以摊余成本计量四类[158] - 金融资产和金融负债初始确认时按公允价值计量，以公允价值计量且其变动计入当期损益的相关交易费用直接计入当期损益，其他类别相关交易费用计入初始确认金额[158] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法按摊余成本后续计量，利得或损失在终止确认、重分类、按实际利率法摊销或确认减值时计入当期损益[158] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值后续计量，利息、减值等计入当期损益，其他计入其他综合收益，终止确认时转出[159] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值后续计量，股利计入当期损益，其他计入其他综合收益，终止确认时转出至留存收益[159] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值后续计量，利得或损失计入当期损益[159] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值后续计量，自身信用风险变动引起的部分计入其他综合收益，其他计入当期损益，终止确认时转出至留存收益[160] - 金融资产转移满足终止确认条件时，将相关金额差额计入当期损益[162] - 公司采用估值技术确定金融资产和金融负债公允价值，输入值分三个层次[163] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融工具进行减值处理并确认损失准备[163] - 预期信用损失是以违约风险为权重的金融工具信用损失加权平均值[164] - 购买或源生的已发生信用减值金融资产，按经信用调整实际利率折现，资产负债表日仅确认自初始确认后整个存续期内预期信用损失累计变动[164] - 不含重大融资成分或不考虑不超一年合同融资成分的应收款项及合同资产，按相当于整个存续期内预期信用损失金额计量损失准备[164] - 公司在资产负债表日重新计量预期信用损失，损失准备的增加或转回金额计入当期损益[166] - 其他应收款账龄组合按账龄确定组合，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率计算预期信用损失[166] - 应收银行承兑汇票等按组合计量预期信用损失，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率计算[166] - 应收账款账龄组合1年以内预期信用损失率为5.00%，1 - 2年为10.00%，2 - 3年为30.00%，3 - 4年为50.00%，4 - 5年为50.00%，5年以上为100.00%[166] - 存货包括原材料等，发出存货采用加权平均法，盘存制度为永续盘存制[167] - 公司为取得合同发生的增量成本预期能收回的，确认为合同取得成本[168] - 公司为履行合同发生的成本满足条件的，确认为合同履约成本[168] - 同一控制下企业合并形成的长期股权投资，按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额确定初始投资成本[169] - 非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，购买日按支付合并对价的公允价值确定初始投资成本[170] - 除企业合并形成外，长期股权投资按不同方式取得时分别按相应准则确定初始投资成本[171] - 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业采用权益法核算[172] - 不同类别固定资产折旧年限：房屋及建筑物5 - 20年，电子设备3 - 5年，运输工具4 - 10年，办公设备3 - 5年[174] - 不同类别固定资产残值率：房屋及建筑物0.00 - 5.00%，电子设备0.00 - 3.00%，运输工具3.00%，办公设备0.00 - 3.00%[174] - 不同类别固定资产年折旧率：房屋及建筑物4.75 - 20.00%，电子设备19.40 - 33.33%，运输工具9.70 - 24.25%，办公设备19.40 - 33.33%[174] - 无形资产摊销年限：专有技术10年，土地使用权50年[17

证券代码：830779 证券简称：武汉蓝电 公告编号：2023-081 武汉市蓝电电子股份有限公司 2023 年半年度权益分派预案公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 结合本公司目前的实际经营情况，考虑未来可持续性发展，武汉市蓝电电子 股份有限公司（以下简称"公司"）拟进行权益分派，相关事宜如下： 一、权益分派预案情况 根据公司 2023 年 8 月 4 日披露的 2023 年半年度报告（财务报告未经审计， 公司存在纳入合并报表范围的子公司），截至 2023 年 6 月 30 日，上市公司合并 报表归属于母公司的未分配利润为 160,549,079.92 元，母公司未分配利润为 162,287,563.39 元。 公司本次权益分派预案如下：公司目前总股本为 57,200,000 股，以未分配利 润向全体股东每 10 股派发现金红利 9 元（含税）。本次权益分派共预计派发现金 红利 51,480,000 元。 公司将以权益分派实施时股权登记日应分配股数为基数，如股权登记日应分 配股数与目前 ...

证券代码：830779 证券简称：武汉蓝电 公告编号：2023-082 武汉市蓝电电子股份有限公司 关于召开 2023 年第四次临时股东大会通知公告（提供网络投票） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开基本情况 （一）股东大会届次 本次会议为 2023 年第四次临时股东大会。 （二）召集人 本次股东大会的召集人为董事会。 （三）会议召开的合法性、合规性 本次会议召开符合《中华人民共和国公司法》和《武汉市蓝电电子股份有限 公司章程》的有关规定。 （四）会议召开方式 本次会议采用现场投票和网络投票相结合方式召开。 同一表决权只能选择现场、网络投票中的一种。同一表决权出现重复表决 的以第一次投票结果为准。 （五）会议召开日期和时间 1、现场会议召开时间：2023 年 8 月 21 日上午 11:00。 2、网络投票起止时间：2023 年 8 月 20 日 15:00—2023 年 8 月 21 日 15:00。 登记在册的股东可通过中国证券登记结算有限责任公司（以下简称"中国结 算"） ...