目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—5 | | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 6—13 | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… 第 | 6 | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 | 7 | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… 第 | 8 | 页 | | （四）母公司利润表……………………………………………… 第 | 9 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 10 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 11 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 12 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 13 | 页 | | | | 审 计 报 告 天健审〔2024〕3986 号 利尔达科技集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了利尔 ...

一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 目 录 二、2023 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—4 页 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔2024〕3989 号 利尔达科技集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了利尔达科技集团股份有限公司（以下简称利尔达公司） 2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们核查了后 附的利尔达公司管理层编制的《2023 年度营业收入扣除情况表》（以下简称扣 除情况表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供利尔达公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们 同意将本报告作为利尔达公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对 外披露。 为了更好地理解利尔达公司 2023 年度营业收入扣除情况，扣除情况表应当 与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 利尔达公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料 ...

公司基本信息 - [公司于2023年2月17日在北京证券交易所上市，初始发行1980万股，行使超额配售权后新增297万股，发行总股数达2277万股，发行后总股本为42163万股，注册资本42163万元][10] - [公司主要产品与服务为物联网模块及物联网系统解决方案的研发、生产和销售，以及IC增值分销业务][10] - [普通股总股本为421630000股，优先股总股本为0股][10] - [控股股东为杭州利尔达控股集团有限公司，实际控制人为陈凯、叶文光、陈云，一致行动人为陈兴兵、陈丽云、陈静静、黄双霜][10] - [公司股票上市交易所为北京证券交易所，证券简称利尔达，证券代码832149][9] - [公司法定代表人为叶文光，董事会秘书为段焕春][9] - [公司注册地址为浙江省杭州市拱墅区和睦院18幢A区1201室，统一社会信用代码为91330100734504929J][10] - [公司行业分类为F批发和零售业 - F51批发业 - F517机械设备、五金产品及电子产品批发 - F5179其他机械设备及电子产品批发][10] - [公司是物联网产品一站式合作伙伴，主营业务为IC增值分销和物联网相关业务研发、生产与销售][18] - [公司控股股东为杭州利尔达控股集团有限公司，成立于2011年4月14日，注册资本5,000万元][98] - [公司实际控制人为陈凯、叶文光、陈云，报告期内未发生变化][99] - [公司于2023年2月17日在北京证券交易所挂牌交易，注册资本42,163.00万元，股份总数42,163万股，其中有限售条件的流通股份A股307,091,157股，无限售条件的流通股份A股114,538,843股][184] 财务报告审计情况 - [天健会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告][4] - [天健会计师事务所对公司2023年财务报表出具无保留意见审计报告，审计报酬80万元，该所连续服务14年][145] 业绩情况 - [2023年营业收入24.26亿元，较2022年减少5.90%，归属于上市公司股东的净利润为-601.60万元，较2022年减少105.44%][13] - [2023年末资产总计21.68亿元，较2022年末增长14.56%，负债总计13.77亿元，较2022年末增长20.86%][14] - [业绩快报修正后，归属于上市公司股东的净利润比修正前减少1264.04万元，降幅为190.82%][14] - [造成业绩快报差异的主要原因是增加计提存货跌价准备、冲回部分收入和计提部分费用][15] - [2023年四个季度营业收入分别为4.93亿元、5.71亿元、6.12亿元和7.49亿元][16] - [2023年非经常性损益合计1375.79万元，非经常性损益净额1230.10万元][17] - [截至报告期末，公司总资产21.68亿元，归属上市公司股东净资产7.85亿元，报告期内营收24.26亿元，同比下降5.90%，归属上市公司股东净利润为-601.60万元，同比下降105.44%][20] - [2023年营业收入24.26亿元，较2022年减少5.90%，净利润为 - 653.97万元，较2022年减少105.82%][34] - [2023年营业成本21.05亿元，占营业收入比重86.76%，较2022年比重增加4.16个百分点][34] - [2023年销售费用7637.09万元，较2022年增加0.71%；管理费用1.23亿元，较2022年增加8.34%][34] - [2023年资产减值损失较2022年增加4910.34万元，主要因存货跌价计提增加][34] - [2023年其他收益较2022年增加1019.26万元，主要因政府补助增加][34] - [2023年主营业务收入24.25亿元，较2022年减少5.60%；其他业务收入137.38万元，较2022年减少85.85%][35] - [公司营业收入为24.26亿元，较上年同期下滑5.90%，境内下滑5.96%，境外下滑4.11%][36] - [前五大客户销售金额合计6.77亿元，占年度销售比27.92%][37] - [前五大供应商采购金额合计17.50亿元，占年度采购比71.03%][38] - [经营活动现金流量净额为 -4901.34万元，较上年同期减少495.84%；投资活动现金流量净额为 -4062.99万元，较上年同期增加60.61%；筹资活动现金流量净额为1.19亿元，较上年同期增加33.11%][39] - [报告期投资额为100万元，较上年同期减少95%][40] - [杭州利尔达展芯科技有限公司主营业务收入15.54亿元，净利润 -1223.48万元；杭州希贤科技有限公司主营业务收入480.90万元，净利润14.75万元等多家子公司有相关业绩数据][41][42] - [2023年研发支出金额为1.0360578993亿元，占营业收入的比例为4.27%，较上期的1.0521480568亿元和4.08%略有变化，且资本化研发支出比例均为0.00%][46] - [2023年度公司营业收入为24.26亿元人民币，收入确认被确定为关键审计事项][147] - [截至2023年12月31日，公司存货账面余额为9.02亿元人民币，跌价准备为4070.10万元人民币，账面价值为8.62亿元人民币，存货可变现净值被确定为关键审计事项][150] - [2023年12月31日，公司货币资金为1.82亿元人民币，较2022年的1.60亿元人民币有所增加][156] - [2023年12月31日，公司交易性金融资产为100万元人民币][156] - [2023年12月31日，公司应收票据为37.49万元人民币，较2022年的50.63万元人民币有所减少][156] - [2023年12月31日，公司应收账款为7.09亿元人民币，较2022年的6.79亿元人民币有所增加][156] - [2023年12月31日，公司应收款项融资为1.51亿元人民币，较2022年的8237.67万元人民币有所增加][156] - [2023年12月31日，公司预付款项为309.01万元人民币，较2022年的350.14万元人民币有所减少][156] - [公司资产总计从18.93亿元增长至21.68亿元，涨幅约14.56%][157][159] - [公司存货从6.83亿元增长至8.62亿元，涨幅约26.16%][157] - [公司流动负债从10.61亿元增长至13.10亿元，涨幅约23.39%][157][158] - [公司非流动负债从7817.03万元降至6661.28万元，降幅约14.78%][158] - [母公司资产总计从9.84亿元微涨至9.85亿元，涨幅约0.08%][159][160] - [母公司应收账款从2.03亿元降至9704.72万元，降幅约52.22%][159] - [母公司存货从7891.15万元降至2278.08万元，降幅约71.13%][159] - [母公司流动负债从3.49亿元降至2.97亿元，降幅约14.85%][159][160] - [母公司非流动负债从2231.05万元增长至2408.15万元，涨幅约7.94%][160] - [公司股本从3.99亿元增长至4.22亿元，涨幅约5.71%][158] - [2023年营业总收入为24.26亿元，2022年为25.78亿元，同比下降5.9%][161] - [2023年营业总成本为24.31亿元，2022年为24.45亿元，同比下降0.6%][161] - [2023年营业利润亏损836.41万元，2022年盈利1.26亿元][163] - [2023年净利润亏损653.97万元，2022年盈利1.12亿元][163] - [2023年基本每股收益为 -0.01元/股，2022年为0.28元/股][164] - [2023年母公司营业收入为4.73亿元，2022年为6.52亿元，同比下降27.4%][164] - [2023年母公司营业成本为3.64亿元，2022年为5.12亿元，同比下降28.9%][164] - [2023年母公司营业利润为827.07万元，2022年为1.26亿元，同比下降93.4%][165] - [2023年母公司净利润为979.04万元，2022年为9809.41万元，同比下降90.0%][165] - [2023年末负债合计为3.21亿元，2022年末为3.71亿元，同比下降13.5%][161] - [综合收益总额2023年为9,790,426.19元，2022年为98,094,052.71元][166] - [经营活动现金流入小计2023年为3,481,590,528.89元，2022年为3,518,035,284.15元][166] - [经营活动现金流出小计2023年为3,530,603,912.56元，2022年为3,505,653,180.47元][167] - [经营活动产生的现金流量净额2023年为 - 49,013,383.67元，2022年为12,382,103.68元][167] - [投资活动现金流入小计2023年为154,584.15元，2022年为278,740.00元][167] - [投资活动现金流出小计2023年为40,784,516.42元，2022年为103,428,920.01元][167] - [投资活动产生的现金流量净额2023年为 - 40,629,932.27元，2022年为 - 103,150,180.01元][167] - [筹资活动现金流入小计2023年为520,412,362.26元，2022年为394,911,423.62元][167] - [筹资活动现金流出小计2023年为401,454,534.19元，2022年为305,545,874.25元][167] - [筹资活动产生的现金流量净额2023年为118,957,828.07元，2022年为89,365,549.37元][167] - [公司本年期末所有者权益合计为791,532,013.49元，上年期末为691,836,627.29元，本期增加61,775,721.92元][174][175] - [公司本期综合收益总额为133,667,961.32元，其中包含其他综合收益21,344,546.41元等][176] - [公司本期所有者投入和减少资本金额为14,479,760.60元，主要是股份支付计入所有者权益的金额14,322,372.04元等][176] - [公司本期利润分配中对所有者（或股东）分配金额为86,372,000.00元][177] - [母公司本年期末所有者权益合计为663,507,638.97元，上年期末为579,863,176.20元，本期增加32,801,813.31元][181] - [母公司本期综合收益总额为98,094,052.71元][181] - [母公司本期所有者投入和减少资本金额为14,479,760.60元][181] - [母公司本期利润分配中对所有者（或股东）分配金额为63,244,500.00元][180] - [公司股份支付计入所有者权益的金额为13,556,871.99元][172] - [公司提取盈余公积金额为9,809,405.27元][177] - [股份支付计入所有者权益的金额为14,479,760.60元][182] - [利润分配中对所有者（或股东）的分配为 -79,772,000.00元][182] 研发情况 - [截止2023年12月31日，公司拥有发明专利60项、实用新型专利227项、外观专利82项][18] - [公司自主研发LoRa、Wi - SUN等模组及无线技术方案，应用于多个领域][18] - [研发投入物联网嵌入式SDK及云端低代码开发平台，推出新一代NB - IOT、Cat.1、5G RedCap、Wifi6、无线短距双模星闪、POS行业Cat.1模组和新一代5G工业智能网关等新产品][20] - [公司推出5G RedCap NR90系列模组等具有竞争力产品，加速客户市场投放，部分产品在2023年亚运会赛场成功应用][22][24] - [研发人员从期初的407人减少至期末的345人，占员工总量的比例从32.72%降至32.58%][47] - [公司拥有的专利数量从360项增加至369项，发明专利数量从56项增加至60项][47] 公司战略与经营计划 - [2023年围绕物联网、光伏能源和汽车电子领域战略拓展，引进士兰微等产品线，增加IGBT功率器件等产品布局][22] - [重构组织，建立面向客户、以产品为核心的IPMT组织架构，配套岗位权责梳理等方案][24] - [开展员工满意度调研，为

现将独立董事 2023 年履职情况报告如下： 一、出席会议情况 （一）出席董事会、股东大会情况 证券代码：832149 证券简称：利尔达 公告编号：2024-024 利尔达科技集团股份有限公司 独立董事（潘士远）2023 年年度述职报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 报告期内，本人作为利尔达科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）的 独立董事，能够按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司独立董事管理办法》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 1 号——独 立董事》等法律法规和《公司章程》《独立董事工作制度》的要求，在 2023 年度 勤勉地履行了职责，独立、谨慎、认真地行使了公司赋予的权利，及时了解公司 的经营状况，积极出席公司召开的相关会议并认真审议各项议案，对公司重大事 项发表了独立意见，充分发挥了独立董事的作用，切实维护了公司和全体股东尤 其是社会公众股股东的合法权益。 二、发表独立意见情况 2023 年，本人对以下事项进行了重点关注，经核查相关资料后对 ...

（四）独立董事及其配偶、父母、子女未在公司控股股东、实际控制人的附 属企业任职； （五）独立董事不是公司及公司控股股东、实际控制人或者其各自的附属企 业有重大业务往来的人员，未在有重大业务往来的单位及 其控股股东、实际控 制人任职； 证券代码：832149 证券简称：利尔达 公告编号：2024-022 利尔达科技集团股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 根据《上市公司独立董事管理办法》、《北京证券交易所股票上市规则》、 《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 1 号——独立董事》等相关规定要求， 结合独立董事向公司董事会提供的关于独立性情况的自查报告及其他相关资料， 利尔达科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就在任独立董事崔彦 军、潘士远、杨柳勇的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： （一）独立董事及其配偶、父母、子女、具有主要社会关系的人员未在公司 或公司附属企业任职； （二）独立董事及其配偶、父母、子女未直接或间接持有公 ...

业绩修正 - 归属股东净利润由662.44万元修正为 - 601.60万元[1] - 扣非净利润由 - 538.74万元修正为 - 1881.71万元[1] - 修正原因是增提存货跌价准备、冲回收入并计提费用[1] 问询要求 - 说明存货减值测试过程及依据等[2] - 说明收入冲回及费用计提对业绩影响[2] - 说明会计核算缺陷及改善措施[3] - 说明是否及时修正披露财务数据[3] - 说明业绩披露至修正期间股票交易合法性[3] 时间安排 - 公司需在2024年4月30日前报送说明材料并披露[3] - 公司于2024年4月23日收到北交所问询函[1]

业绩总结 - 归属上市公司股东净利润由662.44万元修正为 - 601.60万元[1] - 归属上市公司股东扣非净利润由 - 538.74万元修正为 - 1881.71万元[1] 业绩修正原因 - 增加计提存货跌价准备，冲回部分收入并计提部分费用[1] 需说明事项 - 说明存货减值测试、收入确认等对业绩影响金额[2] - 说明会计核算等情况及改善措施[3] - 说明数据修正披露、主体股票交易合规性[3] 后续要求 - 保荐机构核查并发表意见[4] - 公司2024年4月30日前报送材料并披露[4]

会议信息 - 董事会会议于2024年4月15日在利尔达物联网科技园召开[2] - 应出席董事9人，出席和授权出席9人[3] 议案审议 - 审议通过《募投项目结项》议案[4] - 表决结果为同意9票、反对0票、弃权0票[4] - 保荐机构国信证券无异议，无需提交股东大会审议[5]

业绩总结 - 2023年发行总股数2277万股，募集资金总额1.1385亿元，净额9073.99万元[2] 项目资金调整 - 先芯三期物联网模块扩产项目调整后拟用募集资金8573.99万元[6][8] - 研发中心建设项目调整后拟用募集资金500万元[6][8] 资金投入与置换 - 公司以自筹资金预先投入募投项目1.057867亿元，拟置换9073.99万元[9] - 发行费用拟置换946.11万元[10] 项目进展 - 截至2024年4月15日，募投项目累计投入9073.99万元，节余27.98万元[14] 项目结项 - 2024年4月15日董事会、监事会审议通过募投项目结项议案[15][16] - 保荐机构对募投项目结项无异议[16]

会议信息 - 监事会会议于2024年4月15日在利尔达物联网科技园召开[2] - 会议通知于2024年4月8日发出，主持人是李雷[2] - 应出席监事3人，出席和授权出席3人[3] 议案审议 - 审议通过《募投项目结项》议案，表决同意3票[4][5] - 议案无回避表决，无需提交股东大会[5]