深圳市慧为智能科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 大华核字[2024]0011001548 号 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 (截止 2023 年 12 月 31 日) 录 页 次 大华会计师事务所(特殊普通合伙) DaHua Certified Public Accountants (Special General Partnership ) _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）" 报告编码:京248XV 深圳市慧为智能科技股份有限公司 :殊書) : E 1 1-2 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 深圳市慧为智能科技股份有限公司 2023 年度 i i 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表 大华核字[2024]0011001548 号关联方资金占用情况的专项说明 能实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计 程序外,我们未对汇总表所载资料执 ...

公司重大事件 - 公司2023年4月知识产权管理体系认证复审通过，成功竞得建设用地，设立全资子公司慧为智能科技（江门）有限公司[4][5] - 公司2023年6月ISO9001质量管理体系认证复审通过，乔迁新址，完成2022年年度权益分派[6][7][8] - 公司2023年11月江门研发制造基地奠基仪式成功举行，通过CMMI3国际认证[9][10] - 本报告期较上期新增1户全资子公司慧为智能科技（江门）有限公司[100] - 2023年5月26日，公司2022年年度股东大会审议通过修订《公司章程》等议案，因扩大经营规模拟变更注册地址和邮编[185] - 2023年11月16日，公司2023年第一次临时股东大会审议通过修订《公司章程》议案，因相关监管规则修订[186] 信息披露相关 - 公司申请豁免披露2023年年度报告及附注中前五大供应商和前四大客户名称，原因是考虑行业竞争性和商业保密性[16] 税收优惠及风险 - 公司享受国家重点扶持的高新技术企业所得税优惠税率15%，未来有优惠取消及不符合条件的风险[17] - 公司2023 - 2025年享受高新技术企业优惠政策，减按15.00%的所得税税率征收[83] - 公司享受国家重点扶持高新技术企业所得税优惠税率15%，未来有取消优惠及不符合条件的风险[111] 市场竞争及业务风险 - 公司所处电子信息产业竞争激烈，现有产品及服务存在竞争加剧致营业利润和毛利率下滑风险[17][18] - 公司主要产品平板电脑和笔记本电脑整机销售占比较大，全球市场增长率面临下滑风险[18] - 公司拓展新业务方向及研发新产品存在市场、技术、合作、研发进度和资金人力投入等不确定性风险[18] - 公司主要销售及制造区域存在汇率大幅波动对业务利润率及销售额带来风险[18] - 公司现有产品及服务市场竞争加剧，可能导致营业利润、毛利率下滑[111] - 公司平板电脑和笔记本电脑整机销售占比较大，该产品全球市场增长率面临下滑风险[111] - 公司新业务方向拓展及新产品研发进展存在市场、技术、合作、研发和投入等不确定性风险[111] - 公司主要销售及制造区域汇率大幅波动，可能影响业务利润率及销售额[111] 公司基本信息 - 公司证券简称慧为智能，证券代码832876，法定代表人为李晓辉[22] - 公司普通股总股本为64,180,659股，注册资本为64,180,659元[26][27] 整体财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入为469,374,264.04元，较2022年增长12.05% [32] - 2023年毛利率为15.6%，较2022年的21.16%有所下降 [32] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为4,770,781.02元，较2022年下降80.55% [32] - 2023年末资产总计为341,300,820.94元，较2022年末下降3.57% [33] - 2023年末负债总计为90,730,405.35元，较2022年末下降6.47% [33] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 -20,104,471.22元，较2022年下降189.5% [33] - 公司业绩快报修正后，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为112.82万元，比修正前减少54.6万元，降幅为32.61% [36] - 2023年第一季度至第四季度营业收入分别为157,882,604.46元、87,231,990.27元、98,892,318.91元、125,367,350.40元 [38] - 2023年非流动性资产处置损益为 -21,910.69元 [40] - 2023年公司实现营业收入46,937.43万元，同比增长12.05%[49] - 2023年末货币资金50,294,986.70元，占总资产14.74%，较2022年末下降65.29%[54] - 2023年末应收票据为0，较2022年末的950,000.00元下降100%[54] - 2023年末应收账款72,550,631.20元，占总资产21.26%，较2022年末增长13.10%[54] - 2023年末存货110,492,894.09元，占总资产32.37%，较2022年末增长25.21%[54] - 2023年末固定资产7,016,411.90元，占总资产2.06%，较2022年末增长11.28%[54] - 非经常性损益合计2023年为4,287,982.26元，2022年为2,474,276.83元，2021年为1,670,769.02元[41] - 非经常性损益净额2023年为3,642,576.00元，2022年为2,100,788.48元，2021年为1,409,056.85元[41] - 公司执行会计准则对期初未分配利润影响为 - 2,027.54元[43][44] - 2023年营业收入469,374,264.04元，较2022年增长12.05%，营业成本396,145,798.60元，较2022年增长19.96%，毛利率从21.16%降至15.6%[58] - 财务费用较上年同期增加306.98%，主要系报告期汇兑损失增加所致[58][59] - 信用减值损失较上年同期增加36.81%，主要系对应收款项计提的坏账准备增加所致[58][59] - 资产减值损失较上年同期增加104.21%，主要系报告期末计提存货跌价准备增加所致[58][59] - 其他收益较上年同期增加80.72%，主要系报告期政府补助增加所致[58][59] - 投资收益较上年同期增加170.92%，主要系公司使用闲置资金购买银行理财产品的收益增加所致[58][59] - 资产处置收益较上年同期减少87.48%，主要系报告期固定资产处置减少所致[58][59] - 2023年经营活动现金流量净额-2010.45万元，较2022年变动-189.50%；投资活动净额-4641.70万元，变动50.64%；筹资活动净额-2569.89万元，变动-128.45%[73] - 2023年度合并报表营业收入为46937.43万元[93] - 2023年12月31日合并报表存货账面余额为11679.53万元，跌价准备为630.24万元，适用FBA服务模式的存货余额占比7.13%[94] - 2023年公司净利润为477.08万元，加权平均净资产收益率为0.44%[145] - 2023年公司经营活动产生的现金流量净额为 - 2,010.45万元[145] - 2023年度公司不进行利润分配，拟将未分配利润滚存至下一年度[145][146] 业务线数据关键指标变化 - 主营业务收入465,824,740.95元，较2022年增长12.25%，其他业务收入3,549,523.09元，较2022年减少8.48%[61] - 消费电子类营业收入236,518,058.97元，较上年同期增长8.75%，营业成本210,649,301.91元，较上年同期增长16.01%，毛利率减少5.57个百分点[63] - 国内销售营业收入177,641,037.80元，较上年同期增长25.29%，营业成本150,790,955.09元，较上年同期增长36.40%，毛利率减少6.92个百分点[65] - 国内销售同比上升25.29%，出口销售上升5.28%，细分场景产品同比增幅8.75%[66] - 前五大客户销售金额合计2.89亿元，占年度销售比61.64%，其中客户A销售金额2.05亿元，占比43.63%[68][69] - 前五大供应商采购金额合计1.32亿元，占年度采购比33.23%，其中供应商A采购金额3346.90万元，占比8.44%[71] - 慧为香港等多家控股子公司披露经营数据，如慧为香港主营业务收入2.99亿元，净利润-288.98万元[79] 理财产品投资 - 理财产品投资发生额合计4.09亿元，其中券商募集资金产品未到期余额4712.26万元[77] - 2023年4月27日公司使用闲置募集资金购买安全性高、流动性好的理财产品[119] - 2023年4月27日公司使用自有资金购买安全性高、流动性好的理财产品、定期存款或结构性存款产品[119] - 公司使用不超7500万元暂时闲置募集资金购买理财产品，额度内资金可循环滚动使用，期限最长12个月[121] - 公司拟用闲置流动资金购买短期稳健型理财产品，单笔或累计金额不超1.5亿元，额度内资金自股东大会通过后一年内可循环使用[121] 研发相关 - 本期研发支出3697.61万元，占营业收入7.88%，上期占比8.51%，研发投入增加因研发人员增加[85][87] - 研发人员从期初109人增至期末123人，占员工总量比例从36.33%升至41.98%[88] - 基于MTK等平台的多个研发项目预计2024年实现量产[90] - 基于RK3568平台与国产操作系统的云笔记本电脑等4个项目将于2024年实现量产[91] - 本期研发支出金额为36,976,079.20元，上期为35,633,889.84元；本期研发支出占营业收入的比例为7.88%，上期为8.51%；研发支出中资本化的比例均为0%[178] - 报告期内，基于X86平台的网络存储终端开发等五个研发项目总研发支出金额为13,049,575.06元，报告期研发支出金额合计12,252,238.05元[179] - 公司研发模式包括客户驱动开发和市场驱动开发，以满足客户需求的研发服务为核心确定研发方向[175][176] 财务审计相关 - 2023年度财务报表审计关键审计事项为收入确认和存货的存在性及减值[92] - 2022年11月30日财政部发布的《企业会计准则解释第16号》相关规定于2023年1月1日执行，对集团财务报表无重大影响[98] - 2023年10月25日财政部发布的《企业会计准则解释第17号》中“关于售后租回交易的会计处理”自发布日起施行，对本期财务报表无重大影响[98] - 2023年4月1日起2家境外子公司记账本位币由港币变更为人民币，对公司财务报表无重大影响[99] - 公司认为大华会计师事务所在2023年度财务审计等工作中恪尽职守，独立客观公正完成审计[97] 公司战略与发展 - 公司发展战略是深耕智能终端领域，加大研发投入，扩大细分市场份额，布局自主品牌[106] - 2024年公司聚焦核心业务，在消费电子领域为行业复苏储备产品线，自主品牌业务突破细分场景市场[107] - 2024年在商用AIoT领域拓展海外市场，扩充产品线，扩大客户份额，抓住云计算机遇[107] - 2024年加大国产化技术平台研发投入，形成国产生态智能终端产品线与解决方案[107] - 公司响应双循环战略，国内外市场、供应链平台解决方案同步发展[108] 市场拓展挑战与风险 - 市场拓展使公司面临竞争、人力管理、交付能力、风险管理等挑战，管理费用可能上升[109] - 公司产品需求受宏观经济、行业政策、终端消费市场影响大，宏观环境变化可能致营收和利润下滑[110] 重大关联交易 - 公司重大关联交易中，债权债务往来或担保等事项审议金额为2亿元，交易金额为5385万元[118] 股权结构相关 - 期初无限售股份总数18426557股，占比28.71%，期末为21230957股，占比33.08%[127] - 期初有限售股份总数45754102股，占比71.29%，期末为42949702股，占比66.92%[127] - 总股本64180659股，本期无变动，普通股股东人数为5339人[127] - 李晓辉期末持股31599200股，占比49.23%[128] - 新余市慧创投资管理合伙企业（有限合伙）期末持股8161125股，占比12.72%[128] - 徐刚期末持股1057210股，占比1.65%[129] - 洪浩波期末持股719000股，占比1.12%[129] - 谢贤川期末持股669377股，占比1.04%[129] - 公司控股股东和实际控制人为李晓辉，任期自2021年9月至2024年9月[131] 募集资金相关 - 2022年公司公开发行A股16,300,659股，发行价每股8元，募集资金总额130,405,272元，净额112,452,239.97元[137] - 截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金56,074,342.46元[137] - 2023年变更募集资金用途，金额为35,500,000元[136][138] 借款相关 - 2022 - 2023年公司有两笔银行保证借款，规模分别为4,000,000元和7,000,000元，利息率均为4.2%[140] 权益分派相关 - 2023年6月14日公司实施2022年度权益分派，每10股派2元现金[14

证券代码：832876 证券简称：慧为智能 公告编号：2024-031 深圳市慧为智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请大华会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华会计师事务所"）作为公司 2023 年度审 计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》以及《关于上 市公司做好选聘会计师事务所工作的提醒》等法律法规的要求，公司对大华会计 师事务所 2023 年度审计工作的履职情况进行了评估。具体情况如下： 一、会计师事务所的基本情况 （一）会计师事务所的基本情况 会计师事务所名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 2 月 9 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 深圳市慧为智能科技股份有限公司 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。符合定期轮换的规定，无不良诚信 记录。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司 ...

2022 年 9 月 23 日，中国证券监督管理委员会出具《关于同意深圳市慧为智 能科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可 〔2022〕2238 号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。 经北京证券交易所《关于同意深圳市慧为智能科技股份有限公司股票在北京证 券交易所上市的函》（北证函〔2022〕222 号）批准，公司股票于 2022 年 11 月 9 日在北京证券交易所上市。 公司本次发行价为每股人民币 8.00 元/股，初始发行规模 1,596.00 万股，行 使超额配售选择权发行 34.0659 万股，合计发行 1,630.0659 万股，募集资金总 额为 130,405,272.00 元，扣除相关发行费用后，公司本次募集资金净额为 112,452,239.97 元。上述募集资金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合 伙）验证，并由其出具《验资报告》（大华验字[2022]000759 号、大华验字 [2022]000910 号）。 为规范募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所上市 公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则（试行） ...

国信证券股份有限公司 关于深圳市慧为智能科技股份有限公司 使用闲置募集资金购买理财产品的核查意见 公司本次发行价为每股人民币 8.00 元/股，初始发行规模 1,596.00 万股，行使超 额配售选择权发行 34.0659 万股，合计发行 1,630.0659 万股，募集资金总额为 13,040.5272 万元，扣除相关发行费用后，公司本次募集资金净额为 11,245.2240 万元。 上述募集资金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验 资报告》（大华验字[2022]000759 号、大华验字[2022]000910）。 国信证券股份有限公司（以下简称"国信证券"或"保荐机构"）作为深圳市慧 为智能科技股份有限公司（以下简称"慧为智能"或"公司"）向不特定合格投资者 公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构，对慧为智能履行持续督导义务。 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》 《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所证券发行上市 保荐业务管理细则》等有关法律、行政法规、部门规章及业务规则的要求，对慧为智 能使用闲置募集资金 ...

证券代码：832876 证券简称：慧为智能 公告编号：2024-032 首席合伙人：梁春 深圳市慧为智能科技股份有限公司 审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行职责情况报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，深圳市慧为智能科技股份有限 公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会对公司 2023 年度审计机构大华会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华会计师事务所"）履行了监督职责， 现将董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况汇报如下： 一、会计师事务所的基本情况 （一）会计师事务所的基本情况 会计师事务所名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 2 月 9 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 2023 年度末合伙人数量：270 人 2023 年度末注册会计师人数：1,471 人 2 ...

证券代码：832876 证券简称：慧为智能 公告编号：2024-020 深圳市慧为智能科技股份有限公司 关于公司及子公司拟向银行申请授信额度暨关联担保的公告 （二）董事会审议情况 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、关联交易概述 （一）关联交易概述 根据深圳市慧为智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）现阶段发展情 况，为满足公司生产经营及业务发展的资金需要，公司及子公司拟向银行申请合 计不超过人民币 3 亿元的综合授信额度，由公司实际控制人李晓辉先生提供连带 责任担保。综合授信品种包括但不限于：流动资金借款、项目贷款、开具银行承 兑汇票、开具保函、开具信用证等业务。授信银行、授信额度、授信方式等以公 司与相关银行签订的协议为准。 上述授信额度中，用于全资子公司慧为智能科技（江门）有限公司的项目贷 款不超过 1 亿元。 公司拟提请股东大会授权董事会，董事会授权董事长授权代理人在上述融资 额度内代表公司办理相关手续，签署相关法律文件。授权有效期自 2023 年年度 股东大会审议通过之日起至 ...

关于独立董事独立性情况的专项意见 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司独立董事管理办法》，北京 证券交易所发布的《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所上 市公司持续监管指引第 1 号——独立董事》等要求，深圳市慧为智能科技股份有 限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司 2023 年度在任独立董事徐尧先生 和邓家明先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 证券代码：832876 证券简称：慧为智能 公告编号：2024-015 深圳市慧为智能科技股份有限公司 经核查公司 2023 年度在任独立董事徐尧先生和邓家明先生的任职经历以及 提供的关于独立性情况的自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任 何职务，亦未在公司主要股东单位担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存 在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独 立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》中 关于独立董事独立性 ...

公司治理 - 2023年10月30日决定设立董事会审计委员会，由三名成员组成，独立董事占2/3[1] 审计工作 - 2023年度审计委员会召开1次会议，12月25日召开第一次会议[2] - 与大华会计师事务所就审计范围沟通，核查评价其资质[2][3] - 协调内外部沟通，监督业务合规与财务管理[4] 未来展望 - 2024年审计委员会加强学习，完善内外部审计工作[5]

会议情况 - 2023年召开董事会6次、股东大会2次[2] - 2023年10月30日第三届董事会第十四次会议设立审计委员会[5] 议案表决 - 2023年第三届董事会多次会议对多项议案发表意见[4][5] 未来展望 - 2024年徐尧将继续履行独立董事职责[13]