公司重大事件 - 2024年1月6日募投项目主体建筑结顶，3月29日携新产品参展并发布新品牌Logo[4] - 公司于2023 - 2025年度通过高新技术企业复审，按15%税率计缴企业所得税；杭州拓客和蔚铭贸易可享受年应纳税所得额不超300万元部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税政策[78] - 2024年公司执行《企业会计准则解释第18号》，对可比期间信息追溯调整，影响2023年度营业成本801,291.37元、销售费用 - 801,291.37元[37][38] - 2024年公司根据《企业会计准则应用指南汇编2024》变更会计政策，将保证类质量保证费用从销售费用调至营业成本列报[38] - 2024年公司慈善公益捐款共计30万元[90] - 公司于2024年5月8日召开2023年年度股东大会，审议通过以总股本87,180,000股为基数，向全体股东每10股转增2股的议案，2024年7月4日该权益分派方案实施完毕[109] - 2024年10月29日公司进行审计委员会成员换届选举，报告期内审计委员会召开7次会议[156] - 2024年10月29日召开的2024年第二次临时股东大会进行董事会、监事会换届选举，采取累积投票制[166] 公司股本与股东情况 - 2023年年度权益分派以8718万股为基数，每10股派现5元、转增2股，派现4359万元，转增1743.6万股，总股本增至10461.6万股[5] - 公司股票上市于北京证券交易所，2022年9月2日上市，普通股总股本104616000股，优先股总股本0股[19] - 公司总股本由87,180,000股增加至104,616,000股，无限售股份总数从22,211,200股（占比25.48%）变为81,086,317股（占比77.51%），有限售股份总数从64,968,800股（占比74.52%）变为23,529,683股（占比22.49%）[109] - 持股5%以上的股东或前十名股东期末持股总数为79,202,455股，占比75.71%[110][111] - 杭州传铭期末持股28,799,962股，占比27.53%；张松期末持股28,132,833股，占比26.89%；香港天铭期末持股15,307,200股，占比14.63%[110] - 公司控股股东和实际控制人为张松，报告期内未发生变更[113][114] - 实际控制人及其一致行动人持有公司表决权的股数为77,558,613股，比例为74.1365%[116] - 普通股股东人数期末为4,035人[109] - 期末董事长兼总经理张松持股2813.28万股，持股比例26.89%[130] - 董事、监事、高级管理人员期末合计持股2866.08万股，持股比例27.40%[130] - 核心员工严萍期初持股60000股，期末持股58320股；叶璟媛期初持股5400股，期末持股1000股等[141] 公司财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入253254891.65元，较2023年的225953296.40元增长12.08%[26] - 2024年毛利率41.12%，2023年为42.18%[26] - 2024年归属于上市公司股东的净利润62195039.34元，较2023年的57913654.17元增长7.39%[26] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润58887047.06元，较2023年的51028467.40元增长15.40%[26] - 2024年依据归属于上市公司股东的净利润计算的加权平均净资产收益率为15.08%，2023年为14.97%[26] - 2024年依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算的加权平均净资产收益率为14.28%，2023年为13.19%[26] - 2024年基本每股收益0.59，较2023年的0.55增长7.39%[26] - 2024年末资产总计497,340,855.63元，较2023年末增长4.04%[28] - 2024年经营活动产生的现金流量净额69,774,042.46元，较2023年减少21.32%[28] - 2024年营业收入增长率为12.08%，净利润增长率为7.39%[28] - 本报告期营业收入253,254,891.65元，较快报数据差异 - 0.01%[29] - 2024年第一至四季度营业收入分别为47,584,244.82元、65,530,674.06元、68,752,717.39元、71,387,255.38元[31] - 2024年非经常性损益合计3,817,217.98元，净额为3,307,992.28元[34] - 2023年度营业成本调整重述后为130,641,676.78元，销售费用调整重述后为6,221,291.33元[36] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产425,295,541.91元，较2023年末增长4.57%[28] - 报告期内公司实现营业收入25,325.49万元，同比增长12.08%；净利润6,219.50万元，同比增长7.39%；扣非净利润5,888.70万元，同比增长15.40%[45] - 公司资产总额49,734.09万元，较上年末增长4.04%；负债总额7,204.53万元，较上年末增长0.97%；净资产42,529.55万元，较上年末增长4.57%[45] - 货币资金99,413,609.12元，占总资产19.99%，较2023年末降30.57%[50] - 应收账款46,751,416.66元，占总资产9.40%，较2023年末增18.92%[50] - 存货50,097,758.13元，占总资产10.07%，较2023年末降18.19%[50] - 在建工程136,346,469.74元，占总资产27.42%，较2023年末增59.62%[50] - 交易性金融资产100,653,372.70元，占总资产20.24%，较2023年末增19.68%[50] - 应交税费3,662,230.02元，占总资产0.74%，较2023年末增40.45%[50] - 2024年营业成本149,125,862.42元，占比58.88%，较2023年的130,641,676.78元增长14.15%[53] - 2024年净利润62,195,039.34元，占比24.56%，较2023年的57,913,654.17元增长7.39%[53] - 2024年主营业务收入251,837,282.74元，较2023年的225,737,631.89元增长11.56%[58] - 2024年其他业务收入1,417,608.91元，较2023年的215,664.51元增长557.32%[58] - 2024年经营活动产生的现金流量净额69,774,042.46元，较2023年的88,676,659.17元下降21.32%[68] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 - 72,808,347.80元，较2023年的 - 120,568,497.07元增加39.61%[68] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 - 43,590,000.00元，较2023年的 - 21,795,000.00元下降100.00%[68] - 以公允价值计量的金融资产初始投资成本合计83,712,371元，本期购入金额472,750,000元，本期销售金额456,699,171元，报告期投资收益1,125,684.74元，公允价值变动损益890,172.70元[72] - 理财产品投资发生额合计472,750,000元，未到期余额100,653,372.70元，逾期未收回金额为0 [74] - 研发支出金额本期为17,833,820.11元，上期为16,183,043.96元；研发支出占营业收入比例本期为7.04%，上期为7.16% [81] - 2024年度公司营业收入为2.53亿元[87] - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面余额为4924.76万元，坏账准备为249.62万元，账面价值为4675.14万元[88] - 2024年12月31日货币资金为99,413,609.12元，较2023年12月31日的143,181,533.80元有所减少[183] - 2024年12月31日交易性金融资产为100,653,372.70元，较2023年12月31日的84,102,623.02元有所增加[183] - 2024年12月31日应收票据为2,185,580.76元，较2023年12月31日的2,815,395.30元有所减少[183] - 2024年12月31日应收账款账面价值为46,751,416.66元，较2023年12月31日的39,314,098.55元有所增加[183] - 2024年12月31日应收款项融资为2,422,462.37元，较2023年12月31日的7,901,186.69元有所减少[183] - 2024年12月31日存货为50,097,758.13元，较2023年12月31日的61,238,342.82元有所减少[183] - 2024年12月31日流动资产合计为316,992,940.16元，较2023年12月31日的349,239,270.23元有所减少[183] - 2024年12月31日固定资产为17,760,659.09元，较2023年12月31日的17,430,079.20元有所增加[183] - 2024年12月31日在建工程为136,346,469.74元，较2023年12月31日的85,419,601.21元有所增加[183] - 2024年末公司资产总计497,340,855.63元，较2023年末的478,046,356.00元增长约4.03%[184] - 2024年末非流动资产合计180,347,915.47元，较2023年末的128,807,085.77元增长约39.99%[184] - 2024年末流动负债合计69,351,514.32元，较2023年末的69,349,327.28元基本持平[184] - 2024年末负债合计72,045,313.72元，较2023年末的71,355,853.43元增长约0.97%[185] - 2024年末所有者权益合计425,295,541.91元，较2023年末的406,690,502.57元增长约4.57%[185] - 2024年末母公司资产总计479,521,339.15元，较2023年末的461,063,173.38元增长约4.00%[188] - 2024年末母公司流动资产合计261,873,432.62元，较2023年末的243,913,477.72元增长约7.36%[188] - 2024年末母公司非流动资产合计217,647,906.53元，较2023年末的217,149,695.66元增长约0.23%[188] - 2024年末母公司负债合计55,277,529.00元，较2023年末的54,905,938.51元增长约0.68%[189] - 2024年公司营业总收入253,254,891.65元，较2023年的225,953,296.40元增长约12.08%[191] - 公司2024年营业总成本为186,011,592.09元，2023年为168,346,033

融资情况 - 2022年8月2日获批公开发行股票，发行价18.96元/股，发行1000万股，募资1.896亿元，净额1.6791037735亿元[1] 项目投入 - 截至2024年12月31日，高端越野改装部件项目拟投1.362775亿元，实投1.150146亿元，进度84.40%[4] - 截至2024年12月31日，研发中心建设项目拟投3163.29万元，实投1956.94万元，进度61.86%[4] - 截至2024年12月31日，两项目合计拟投1.679104亿元，实投1.34584亿元，进度80.15%[4] 项目延期 - 原计划两项目2025年6月30日可使用，现调整为2025年12月31日[4][5] - 2025年3月31日董事会、监事会审议通过延期议案，保荐机构无异议[8][11][13]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为253,254,891.65元，同比增长约12.08%[21] - 本期营业总成本为186,011,592.09元，同比增长约10.5%[21] - 本期净利润为62,195,039.34元，同比增长约7.4%[21] - 本期基本每股收益为0.59元，同比增长约7.27%[21] 财务数据 - 截至2024年12月31日，应收账款账面余额为49,247,587.60元，账面价值为46,751,416.66元[8] - 流动资产期末数为316,992,940.16元，非流动资产期末数为180,347,915.47元[18] - 流动负债期末数为69,351,514.32元，非流动负债期末数为2,693,799.40元[18] - 负债合计期末数为72,045,313.72元，所有者权益合计期末数为425,295,541.91元[18] 研发项目 - 高端越野改装部件生产项目预算25,128.09万元，工程进度90.00%[152] - 研发中心建设项目预算3,163.29万元，工程进度80.00%[152] 市场与风险 - 公司营业收入主要来自绞盘、电动踏板及越野改装装备和改装件[6] - 公司面临信用风险、流动性风险及市场风险[190] - 公司信用风险主要来自货币资金和应收款项[195] 其他要点 - 公司将杭州拓客汽车配件有限公司等4家子公司纳入本期合并财务报表范围[36] - 2024年1月1日起执行多项会计准则解释规定[129] - 本公司2023 - 2025年度为高新技术企业，按15%税率计缴企业所得税[132]

业绩相关 - 公司预计2025年度日常关联交易金额为500万元，2024年实际发生266.71万元[2] 关联交易 - 关联交易主要是向关联方销售商品，按市场公允价协商定价[2][3] - 关联方为青岛天铭两公司，法定代表人是实控人弟弟[1] 决策进展 - 2025年3月相关会议通过预计关联交易议案，待股东大会审议[5] - 保荐机构核查无异议，认为履行程序合规[6][7]

内部控制相关 - 审计公司对天铭科技2024年12月31日财务报告内控有效性审计[3] - 公司董事会负责建立健全和评价内控有效性[4] - 审计公司对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[5] - 内控有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司于2024年12月31日保持有效财务报告内控[7][8]

募集资金情况 - 2022年公司发行价18.96元/股，发行1000万股，募资1.896亿元，净额1.6791037735亿元[1] - 截至2024年12月31日，应结余与实际结余募集资金均为1863.60万元[3] 项目投入情况 - 截至2024年12月31日，期初累计项目投入7922.21万元，本期投入5536.19万元，期末累计13458.40万元[2][3] - 高端越野改装部件生产项目累计投入11501.46万元，进度84.40%[20] - 研发中心建设项目累计投入1956.94万元，进度61.86%[20] 收益情况 - 截至2024年12月31日，期初利息收入净额283.06万元，本期83.68万元，期末366.74万元[2][3] - 截至2024年12月31日，期初现金管理收益133.07万元，本期31.15万元，期末164.22万元[2][3] 资金管理情况 - 截至2024年12月31日，期初闲置资金现金管理1000万元，本期投入9000万元，赎回8000万元，期末2000万元[2][3] - 2024年7月22日，公司同意用不超3000万元闲置募集资金现金管理，可循环使用[10] - 截至2024年12月31日，未到期现金管理资金余额：杭州天铭科技8043.82元，浙江曜铭科技13200365.94元和5427556.74元[10] - 2024年浙江曜铭科技2000万元委托理财，年化收益率2.30%，已到期收回[12] 其他事项 - 2025年3月31日，公司将募投项目预计可使用状态时间调至2025年12月31日[13] - 2022年9月21日，公司审议通过用募集资金置换预先投入及支付发行费用自筹资金议案[22] - 2022年9月27日，公司以募集资金置换自筹资金完成[22] - 2024年12月26日，公司审议通过新增母公司为募投项目实施主体议案，投资总额等不变[22]

业绩总结 - 审计认为汇总表如实反映公司2024年度非经营性资金占用及关联资金往来情况[10] 数据相关 - 上市公司子公司杭州拓客汽配2024年期初、期末往来资金余额均为185万元[13] - 汇总表2024年期初、期末往来资金余额总计均为185万元[13]

募集资金 - 2022年公开发行1000万股，发行价每股18.96元，募集资金1.896亿元，净额1.6791037735亿元[12] - 截至2024年期初累计项目投入7922.21万元，利息收入净额283.06万元，未赎回理财产品1000万元[14] - 2024年本期项目投入5536.19万元，利息收入净额83.68万元，买理财产品9000万元，赎回8000万元，收益31.15万元[16] - 截至2024年末累计项目投入13458.40万元，利息收入净额366.74万元，未赎回理财产品2000万元，收益164.22万元[16] - 应结余和实际结余募集资金均为1863.60万元[16] - 截至2024年12月31日，3个募集资金专户合计余额1863.59665万元[18] 现金管理 - 2022年9月同意用不超1.5亿元闲置募集资金现金管理，2024年7月同意用不超3000万元[22] - 2024年以闲置募集资金买理财产品累计9000万元，未到期2000万元[22] - 浙江曜铭科技买财通证券财慧通921号产品1000万元，预计年化收益率2.70%[23] - 浙江曜铭科技买财通证券财慧通955号产品1000万元，预计年化收益率2.40%[23] - 浙江曜铭科技委托理财合计9000元，预计年化收益率2.30%[24] 募投项目 - 高端越野改装部件生产项目调整后投资总额13627.75万元，本年度投入3842.46万元，累计投入11501.46万元，进度84.40%[30] - 研发中心建设项目调整后投资总额3163.29万元，本年度投入1693.73万元，累计投入1956.94万元，进度61.86%[30] - 募投项目整体投入进度80.15%，预计2025年12月31日达预定可使用状态[30] 其他 - 2022年9月用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金343.46万元[32] - 2024年12月新增本公司为募投项目实施主体，投资总额等无变化[32]

人员数据 - 2024年末天健合伙人数量241人[1] - 2024年末注册会计师2356人[1] - 2024年末签过证券审计报告注会904人[1] 业绩数据 - 2023年天健收入总额34.83亿元[1] - 2023年审计业务收入30.99亿元[1] - 2023年证券业务收入18.40亿元[1] 客户数据 - 2024年天健上市公司审计客户707家[1] 其他事项 - 公司同意聘天健为2024年度审计机构[2] - 审计委认为天健2024年度审计作用重要[3] - 审计委监督年报审计及事务所职责[4]

募集资金情况 - 2022年8月2日获批公开发行股票，发行价18.96元/股，发行1000万股，募资1.896亿元，净额1.6791037735亿元[2] - 截至期末累计项目投入1.34584亿元，利息收入净额366.74万元，未赎回理财2000万元，收益164.22万元[3] - 应结余和实际结余募集资金均为1863.6万元[3] - 2024年12月31日，3个专户余额1863.59665万元[3][4] 项目投入情况 - 高端越野改装部件项目调整后投资13627.75万元，本报告期投入3842.46万元，累计投入11501.46万元，进度84.40%[20] - 研发中心建设项目调整后投资3163.29万元，本报告期投入1693.73万元，累计投入1956.94万元，进度61.86%[20] 资金管理情况 - 2024年4月和7月两次修订《募集资金管理制度》[5] - 使用暂时闲置募集资金买理财，累计9000万元[10][11][12] - 2022年9月同意1.5亿元、2024年7月同意3000万元闲置资金现金管理[11][12] 其他情况 - 公司将募投项目达预定可使用状态日期延至2025年12月31日[21] - 2024年度无募集资金置换情况[21] - 报告期末使用募集资金暂时补流金额为0[21] - 公司无超募资金投向[22] - 无使用超募资金永久补流或还贷情况[22] - 无节余募集资金转出情况[22]