控制权变更 - 公司实控人邢雁及其他29名自然人向长江产业集团转让新仪元32.0369%股份，并将剩余63.7949%股份对应的表决权委托给长江产业集团，同时质押相应股权 [2] - 新仪元为公司控股股东，持股26.32%，交易后长江产业集团成为新仪元控股股东，间接控制上市公司，实控人变更为湖北省国资委 [2][3] - 标的股权转让价格为74.59元/股，总价款4.3亿元 [4] 交易细节 - 长江产业集团获得新仪元32.04%股权及63.79%表决权委托，间接持有上市公司8.43%股份并取得26.32%表决权 [4] - 公司股票于6月13日停牌，6月20日复牌 [2][4] 公司业务与财务 - 公司主营功率半导体器件，产品包括晶闸管、整流管、IGBT等，采用IDM模式 [5] - 2024年营收3.54亿元（同比+10.76%），归母净利润2529.35万元（同比-18.77%） [5] - 功率半导体市场竞争激烈，需求存在阶段性波动 [5] 战略协同与规划 - 长江产业集团计划整合湖北省半导体资源，构建产业集群，推动光电子信息产业发展 [7] - 公司将与长江产业集团的汽车、新能源板块协同，强化功率半导体多领域布局，拓展IGBT、MOSFET及第三代半导体 [8] - 长江产业集团目标将公司打造为功率半导体龙头企业，覆盖智能电网、储能等领域 [8] 收购方背景 - 长江产业集团为湖北省国企，聚焦战略性新兴产业，交易后控股上市公司增至6家，覆盖生物医药、光电子等行业 [8]

公司基本信息 - 公司成立于1991年，1998年在香港联合交易所上市，股份代号为00046[7] - 总办事处及主要营业地点位于香港黄竹坑香叶道36号伟华汇18楼[18] - 公司网站为www.ctil.com[18][19] 财务数据关键指标变化 - 2024年公司总收入2.611亿港元，较2023年的2.575亿港元微升1.4%[28][31] - 2024年公司毛利1.432亿港元，较2023年改善730万港元，增幅5.4%，毛利率升至54.8%[28][31] - 2024年公司其他收入及收益1610万港元，较2023年减少20万港元[29][31] - 2024年公司投资物业及金融资产估值亏损530万港元，较2023年增加220万港元[29][31] - 2024年公司其他开支1550万港元，较2023年增加210万港元[30][32] - 2024年公司所得税开支1040万港元，较2023年增加590万港元[30][32] - 2024年股东应占综合纯利2910万港元，较2023年减少430万港元，降幅12.8%[33][36] - 2024年每股基本盈利11.95港仙，较2023年下降11.5%[33][36] - 2024年每股股息11港仙，与2023年持平[34][36] - 公司总收入增加360万港元，或1.4%，达2.611亿港元（2023年为2.575亿港元）[61][66] - 销售及服务成本减少380万港元，或3.1%，至1.179亿港元（2023年为1.217亿港元）[62][66] - 整体毛利增加730万港元，或5.4%，达1.432亿港元（2023年为1.358亿港元），毛利率从52.8%增至54.8%[62][66] - 其他收入及收益减少20万港元，或1.1%，至1610万港元（2023年为1630万港元）[63][67] - 报告年度公平值下调530万港元（2023年为310万港元）[64][67] - 销售及分销开支增加320万港元，或9.4%，至3770万港元（2023年为3440万港元）[68][73] - 一般及行政开支减少140万港元，或2.1%，至6200万港元（2023年为6340万港元）[69][73] - 所得税开支增加590万港元，至1040万港元（2023年为450万港元）[70][73] - 股东应占溢利减少430万港元，或12.8%，至2910万港元，纯利率降至11.1%（2023年为13.0%）[71][74] - 非流动资產减少860万港元，或3.5%，至2.380亿港元（2023年12月31日为2.466亿港元）[72][75] - 2024年12月31日，集团抵押投资物业公允价值5700万港元（2023年12月31日：6200万港元）、上市股本证券190万港元（2023年12月31日：220万港元）、银行结余2.025亿港元（2023年12月31日：50万港元），获授一般银行融资1.118亿港元（2023年12月31日：1.119亿港元），已动用2230万港元（2023年12月31日：2110万港元）[86][88] - 2024年12月31日，集团现金及现金等价物为1.289亿港元（2023年12月31日：3.161亿港元）[90][95] - 2024年12月31日，集团无银行借贷（2023年12月31日：无），流动比率为2.9（2023年12月31日：3.0），资产负债比率为25.3%（2023年12月31日：22.7%）[92][95] - 2024年12月31日，集团雇佣337名全职雇员及10名兼职雇员（2023年12月31日：343名全职雇员及12名兼职雇员）[93][96] - 董事会建议就2024年度派付每股普通股末期股息5.5港仙（2023年：末期股息5.5港仙）[101][106][107] 各条业务线表现 - 应用软件开发业务中，HRMS业务收入下降，EPMS业务收入增长，EIMS业务利润贡献提升，ERMS业务利润贡献改善[35][37][38][39][40] - 解决方案及集成服务业务收入达1.161亿港元，2023年为1.028亿港元，录得双位数增幅，溢利贡献增长超收入增长[44][49] - 电子服务及相关业务GETS收入及溢利贡献均录得高个位数增长，将推增值服务[52][57] - 企业软件业务中，采购管理软件业务收入增长，信息管理软件业务溢利贡献提升，零售管理软件业务收入持平，溢利贡献改善[42] - 水署客户服务及收费系统项目持续产生可观收入，解决方案服务业务管理服务收入增长强劲[45][49] - 公司通过参与协议获专业服务及维护订单，信息安全服务团队建立基础和专长，完成多个独立测试项目[46][50] - 内地集成服务业务表现较去年改善[47][51] - 2024年初公司出售内地办公室物业获260万元人民币（约280万港元），投资物业和金融资产估值下调530万港元，2023年为310万港元，投资分部亏损350万港元，2023年为100万港元[53][58] 管理层讨论和指引 - 2025年香港特区和内地经济预计增长，但各行业增速或不同，香港特区财政赤字影响政府IT支出存不确定性[54][59] - 公司预计业务动力来自成本效益运营和市场推广，看好SaaS产品，解决方案服务业务将加强参与政府项目[55][59] 其他重要内容 - 管理客户服务及发单系统，为超200万香港家庭提供食水供应服务[8][10] - 运营政府电子贸易服务平台，为超10000间公司提供无缝贸易文件处理服务[8][10] - 电子招标平台每年管理价值数十亿美元的采购项目[8][10] - 旗舰人力资源管理系统每月为数百万名雇员处理薪酬事宜[8][10] - 公司招募并培育云计算、移动应用等领域的专业人才[12][15] - 公司维持稳健的企业管治架构和具风险意识的文化[13][15] - 公司鼓励员工为社会福祉作贡献，可持续实践和社会责任获认可[13][15] - 公司利用CISC Limited专长赢得香港特区政府执法部门网络监控项目，生成式AI带来更多业务机会[43][48] - 公司成员登记册将于2025年5月29日至6月3日关闭以确定股东出席及表决年度股东大会资格，于2025年6月9日至6月11日关闭以确定股东末期股息权益[107] - 截至2024年12月31日，集团手头资金为港元、人民币及美元，未采用对冲政策[91] - 截至2024年12月31日，除报告披露外，集团无重大投资、重大投资或资本资产特定计划、重大或然负债[97][99][100][102][104][105] - 报告年度内及直至报告日期，集团无涉及收购或出售附属公司重大交易[98][103] - 公司设有审核委员会，由三名独立非执行董事组成，已审核集团2024年度综合财务报表等[108] - 董事会建议派付每股普通股末期股息5.5港仙，与2023年相同，将于2025年6月24日前后向6月11日名列股东名册的股东派付[109] - 为确定股东出席2025年6月3日股东大会资格，5月29日至6月3日暂停办理股份过户登记手续，过户文件需在5月28日下午4时30分前送达[109] - 为确定股东享有末期股息资格，6月9日至6月11日暂停办理股份过户登记手续，过户文件需在6月6日下午4时30分前送达[109] - 截至2024年12月31日，审核委员会由三名独立非执行董事组成，已与管理层审阅集团会计原则、综合财务报表及相关风险管理等事宜[110] - 吴长胜63岁，为公司创始人兼主席，在IT行业有逾30年经验[114][119] - 张伟霖61岁，曾为集团行政总裁，现负责海外业务发展，在资讯科技及顾问业务有逾30年经验，2006年加入集团[116][119] - 梁景新63岁，负责集团财务及行政策略，在资讯科技业财务等方面有逾30年经验[117][120] - 吴国强51岁，为集团财务总裁及公司秘书，在会计等方面有逾20年经验[121][125] - 陈婉珊53岁，2022年加入董事会，担任利记控股有限公司多个职位[123] - 潘兆禧66岁，2023年加入董事会，在IT行业有逾30年经验[124] - 陈婉珊女士53岁，2022年加入董事会；潘少海先生66岁，2023年加入董事会；丁良辉先生71岁，2004年加入董事会[127][128][132] - 钟建业先生50岁，集团行政总裁，资讯及通讯科技行业逾25年经验；杨世昌先生59岁，1998年加入集团，资讯科技行业逾30年经验[129][130][133] - 吴嘉恩女士48岁，2019年加入集团，国际软件及解决方案公司逾20年经验；潘志成先生52岁，2003年加入集团，资讯科技行业逾20年经验[135][136][138] - 钟实博士49岁，2022年加入集团，资讯科技行业逾20年经验，含12年软件发展生命周期管理经验及6年相关技术研究经验[137][138] - 公司致力于在合理框架内维持高水平企业管治，强调诚信、透明和问责原则[139][142] - 董事会认为公司在报告年度遵守了香港联交所上市规则附录C1所列企业管治守则的守则条文[140][142] - 公司认为已采取足够措施确保企业管治实务与企业管治守则规定相似[140][143] - 公司收到每位独立非执行董事根据上市规则第3.13条独立性指引作出的年度独立性确认，认为所有独立非执行董事均独立[141] - 一名独立非执行董事为专业会计师，符合上市规则要求[141] - 2024年12月31日，董事会由4名执行董事和3名独立非执行董事组成，共7名董事[144] - 每届股东周年大会上三分之一董事须退任，所有董事每三年轮值退任一次，退任董事可重选，填补临时空缺的董事须在下届股东周年大会重选[145][150] - 提名委员会致力于物色能代表公司及股东最佳权益的人士加入董事会，评估候选人时会考虑多方面因素[146][151] - 公司应定期或按需审阅及重新评估提名政策及其效用[147][152] - 提名委员会定期或按需评估董事会是否有职位空缺，采用多种方法确定董事人选，按相同标准评估候选人[148][149][153] - 提名委员会保留自行制定相关准则的权利，从不同角度甄别适合集团业务需求的人选[154][156] - 提名委员会认为董事会成员至少须具备丰富从业经验、高职业道德、充足履职时间、良好合作能力等资格[158] - 公司认为董事会多元化是实现战略目标和可持续发展的关键元素，任命董事以用人唯才为原则[159][162] - 提名委员会每年审查董事会组成，确保具备适当专业知识和经验及核心能力[160][162] - 评估董事会组成会参考董事多方面情况，结合公司业务模式和特定需求[161] - 董事会由七名董事组成，包括六名男士和一名女士，董事会认为已实现性别多元化[175][180] - 年结日公司雇员由66%的男性和34%的女性组成，董事会认为职场性别组成已充分多元化[176][180] - 两名执行董事吴长胜和梁景新为姻亲，除此之外各董事会成员间无关系[167][173] - 董事会对集团整体策略、预算、业绩等重大事项有最终决定权，将日常运营和行政管理委托给集团管理层[168][173] - 主席负责集团长期战略发展和董事会运作，CEO负责集团业务运营并向董事会负责[169][173] - 各董事有权获取董事会文件和相关材料，可获公司秘书意见服务，可独立接触高级管理层，可在适当情况寻求独立专业意见[170][173] - 公司未就企业管治职务设立委员会，由董事会共同负责[171][174] - 年内董事会检讨及监察董事和高级管理层的培训及专业发展，确保合规[172][174] - 2024年11月18日公司向董事提供培训以更新知识技能，年内全体董事均参与持续专业发展[178][181] - 董事至少每季度举行四次例会讨论集团战略、运营和财务表现[182] - 公司董事会最少每季度举行一次会议，全年约四次[183] - 执行董事和独立非执行董事董事会会议出席率均为100%（5/5）[184] - 董事会下设审核、投资、提名、薪酬和风险管理五个委员会[185][186] - 审核委员会于1999年4月24日成立，由三名独立非执行董事组成[189][190] - 审核委员会成员会议出席率为100%（2/2）[193] - 薪酬委员会于2004年9月22日成立，由三名独立非执行董事和两名执行董事组成[194][196] - 审核委员会每年最少举行两次会议[192] - 薪酬委员会每年最少举行一次会议[199][200]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收入为261,076千港元，2023年为257,504千港元，同比增长约1.39%[3] - 2024年公司毛利为143,186千港元，2023年为135,841千港元，同比增长约5.39%[3] - 2024年公司除税前溢利为39,328千港元，2023年为37,783千港元，同比增长约4.09%[3][4][18] - 2024年公司本年度溢利为28,896千港元，2023年为33,243千港元，同比下降约13.07%[4][6] - 2024年母公司普通股股东应占基本每股盈利为11.95港仙，2023年为13.50港仙，同比下降约11.48%[4] - 2024年非流动资产总值为238,005千港元，2023年为246,620千港元，同比下降约3.50%[8] - 2024年流动资产总值为434,602千港元，2023年为407,888千港元，同比增长约6.55%[8] - 2024年流动负债总值为150,138千港元，2023年为136,535千港元，同比增长约9.96%[8] - 2024年资产净值为502,260千港元，2023年为505,999千港元，同比下降约0.74%[9] - 2024年拟派末期股息为13,353千港元，2023年为13,493千港元，同比下降约1.04%[9] - 公司2024年销售予外界客户总收入为261,076千港元，2023年为257,504千港元[18] - 公司2024年分部收入总额为278,701千港元，2023年为268,490千港元[18] - 公司2024年分部业绩为56,600千港元，2023年为58,626千港元[18] - 综合损益表内综合其他收入及收益2024年为16,086,000港元，2023年为16,271,000港元[19] - 2024年资产总值为672,607千港元，2023年为654,508千港元；2024年负债总值为170,347千港元，2023年为148,509千港元[21] - 2024年来自外界客户的收入为261,076千港元，2023年为257,504千港元，其中香港及其他国家/地区2024年为218,306千港元，2023年为209,320千港元；中国内地2024年为42,770千港元，2023年为48,184千港元[23] - 2024年来自一名主要客户之收入为85,966,000港元，2023年为78,048,000港元[25] - 2024年来自客户合约的收入为259,454千港元，2023年为255,615千港元；2024年投资物业之租金收入总额为1,622千港元，2023年为1,889千港元[27] - 2024年其他无形资产摊销为15,542千港元，2023年为13,442千港元；2024年折旧为7,038千港元，2023年为8,180千港元[21] - 2024年应收贸易账款减值净额为793千港元，2023年为1,066千港元[21] - 2024年资本开支为5,947千港元，2023年为423千港元[21] - 2024年投资物业公平值亏损净额为5,000千港元，2023年为1,872千港元；按公平值经损益入账之财务资产公平值亏损净额2024年为280千港元，2023年为1,219千港元[21] - 2024年分配至余下履约责任预期一年内确认收入金额为60,208千港元，超一年为894千港元，总计61,102千港元；2023年对应金额分别为52,143千港元、1,397千港元、53,540千港元[33] - 2024年其他收入及收益为16,086千港元，2023年为16,271千港元[34] - 2024年除税前溢利相关：物业、厂房及设备折旧842千港元，使用权资产折旧6,196千港元，其他无形资产摊销15,542千港元等；2023年对应金额分别为640千港元、7,540千港元、13,442千港元等[35] - 2024年年内税项支出总额为10,432千港元，2023年为4,540千港元[38] - 2024年中期股息（扣除相关股份股息后）为13,343千港元，拟派末期股息（扣除相关股份股息后）为13,353千港元，总计26,696千港元；2023年对应金额分别为13,607千港元、13,493千港元、27,100千港元[44] - 2024年计算每股基本盈利所用年内已发行普通股加权平均数为243,233,417股，2023年为246,998,085股[45][47] - 2024年根据公司有限制股份奖励计划授出之有限制股份摊薄影响的普通股加权平均数为1,013,587股，2023年为1,115,111股[47] - 2024年计算每股摊薄盈利所用股份数目为244,247,004股，2023年为248,113,196股[47] - 2024年应收贸易账款44,522千港元，较2023年的40,961千港元有所增加；减值5,008千港元，2023年为4,256千港元[48] - 2024年应付贸易账款12,176千港元，高于2023年的11,174千港元；其他应付款项31,034千港元，2023年为30,015千港元；应计款项27,264千港元，2023年为27,468千港元；拨备795千港元，2023年无此项[51] - 2024年公司就集团承接合约向银行提供31700000港元担保，动用22168000港元；2023年提供3170000港元担保，动用20656000港元[52] - 2024年集团总收入2.611亿港元，较2023年的2.575亿港元微升1.4%[54] - 2024年毛利改善730万港元，或5.4%，至1.432亿港元，毛利率改善至54.8%，2023年为1.358亿港元和52.8%[54] - 2024年其他收入及收益轻微下跌20万港元，至1610万港元，2023年为1630万港元[54] - 2024年投资物业及财务资产估值亏损530万港元，2023年为亏损310万港元[54] - 2024年其他开支增加210万港元，总计为1550万港元，2023年为1340万港元[55] - 2024年所得税开支飙升590万港元，至1040万港元，2023年为450万港元[55] - 2024年股东应占综合纯利减少430万港元，或12.8%，至2910万港元；每股基本盈利微跌11.5%至11.95港仙[55] - 集团总销售收入增加360万港元，或1.4%，至2.611亿港元，2023年为2.575亿港元[70] - 销售及服务成本减少380万港元，或3.1%，至1.179亿港元，2023年为1.217亿港元[70] - 整体毛利增加730万港元，或5.4%，至1.432亿港元，2023年为1.358亿港元，毛利率从52.8%增至54.8%[70] - 其他收入及收益减少20万港元，或1.1%，至1610万港元，2023年为1630万港元[71] - 报告年度公平值下調530万港元，2023年为310万港元[71] - 销售及分销开支上升320万港元，或9.4%，至3770万港元，2023年为3440万港元[72] - 一般及行政开支减少140万港元，或2.1%，至6200万港元，2023年为6340万港元[72] - 公司股东应占溢利下跌430万港元，或12.8%，至2910万港元，纯利率从13.0%降至11.1%[74] - 非流动资产减少860万港元，或3.5%，至2.380亿港元，2023年12月31日为2.466亿港元[75] - 流动资产增加2670万港元，或6.5%，至4.346亿港元（2023年12月31日：4.079亿港元）[76] - 流动及非流动负债攀升2180万港元，或14.7%，至1.703亿港元（2023年12月31日：1.485亿港元）[77] - 母公司拥有人应占集团权益总额下降至5.011亿港元（2023年12月31日：5.047亿港元）[80] - 2024年12月31日，集团已抵押公平值为5700万港元（2023年12月31日：6200万港元）的投资物业、190万港元（2023年12月31日：220万港元）的上市股本证券及2.025亿港元（2023年12月31日：50万港元）的银行结余[83] - 2024年12月31日，集团现金及等同现金资产为1.289亿港元（2023年12月31日：3.161亿港元）[84] - 2024年12月31日，集团流动比率为2.9（2023年12月31日：3.0），资产负债比率为25.3%（2023年12月31日：22.7%）[84] - 2024年12月31日，集团雇用337名全职雇员及10名兼职雇员（2023年12月31日：343名全职雇员及12名兼职雇员）[85] - 董事会建议就截至2024年12月31日止年度派付每股普通股末期股息5.5港仙（2023年：末期股息5.5港仙）[91] 各业务线数据关键指标变化 - 应用服务分部2024年销售予外界客户收入为143,358千港元，2023年为152,781千港元[18] - 解决方案及集成服务分部2024年销售予外界客户收入为116,096千港元，2023年为102,834千港元[18] - 投资分部2024年销售予外界客户收入为1,622千港元，2023年为1,889千港元[18] - 2024年应用服务来自客户合约的收入为143,358千港元，解决方案及集成服务为116,096千港元；2023年应用服务为152,781千港元，解决方案及集成服务为102,834千港元[28][30] - 解决方案及集成服务业务收入达1.161亿港元，2023年为1.028亿港元，录得双位数增长[61] 税务相关情况 - 香港利得税税率为16.5%，集团一间附属公司首笔2,000,000港元应课税溢利按8.25%征税，其余按16.5%征税[37] - 税务局向附属公司发出保障性评税，2018/19课税年度要求约700,000港元税款，另有附属公司2016/17、2017/18、2018/19课税年度分别约805,000港元、960,000港元、640,000港元及3,432,000港元[40][41] 股份相关情况 - 年内，公司一间附属公司以总代价600.6万港元购买268.4万股股份并注销[93] - 2024年1月至8月各月购回股份数目及价格不同，支付总额达6006千港元[93] - 公司或其附属公司年内无购买、赎回或出售公司上市证券[94] 公司治理与合规情况 - 公司报告年度遵守香港联交所上市规则附录C1企业管治守则[95] - 公司采纳上市规则附录C3标准守则作为董事买卖公司证券行为守则，董事全年遵守规定标准[98] - 集团建立有效风险管理架构，2024年12月31日风险管理委员会成员含3名执行董事和1名独立非执行董事[99] - 公司根据上市规则第3.21条成立审核委员会，2024年12月31日由3名独立非执行董事组成[100] 财务报表审核与信息披露情况 - 公司核数师安永核对集团2024年度综合财务报表数字，工作不构成鉴证业务[101] - 2024年全年业绩公布刊登于联交所和公司网站，2024年年报将在两网站刊登并寄交股东[102] 董事会构成情况 - 公布日期董事会含4名执行董事和3名独立非执行董事[104] 会计准则影响情况 - 经修订的香港财务报告准则等对公司财务状况或表现无影响[14][15] 公司业务分部情况 - 公司分为应用服务、解决方案及集成服务、投资三个可报告经营分部[16][17]

收入与业务表现 - 企业客户因市场不景气而放慢招聘或减少员工人数,导致基于现有及增加的员工工资支持系統的人力资源管理软件(HRMS)许可收入下降[7] - 从现场软件许可转向软件即服务(SaaS)模式也短期影响了许可收入[7] - 企业对环境、社会和公司治理(ESG)的关注增加,带动了企业采购管理软件(EPMS)以SaaS形式的需求增长[7] - 生成式人工智能(AI)的新兴应用也为集团相关技术带来更多询问和机会[7] - 应用软件业务整体取得重大溢利增长[13] - 企业软件业务的企业采购管理软件业务收入同比增长超过29%[13] - 企业信息管理软件业务对集团的溢利贡献有所提升[13] - 解决方案及集成服务业务取得收入增长，维持稳定的经常性收入和溢利贡献[14] - GETS业务收入增长，市场份额有所提升[14] - 集团总收入略有下降0.4%至1.276亿港元，主要由于应用服务业务减少，但被解决方案服务业务增长所部分抵消[19] - 由于营运成本下降，集团整体毛利增加2.0%至6,900万港元，毛利率也由52.8%改善至54.1%[19] 产品与技术创新 - 集团持续投资产品研发,以云原生平台和集成新AI应用重塑软件产品组合,推出了基于云原生平台的全新人力资本管理(HCM)软件Pi-HCM[8] - 集团将加强市场推广计划,并利用以云端原生架构为特色的优化软件产品组合,加强软件即服务产品并推动经常性收入增长[18] 区域业务表现 - 香港HRMS业务持续受益于现有客户对版本升级及额外软件和服务的需求,但新客户订单减少导致专业服务收入下降[9] - 内地HRMS业务也受市场疲软影响收入下降,但新HCM产品将刺激新市场需求和现有HRMS客户的版本升级[9] - 香港特区及中国内地的经济预期将于二零二四年下半年延续疫情后的缓慢复苏趋势,但前景仍极不明朗[18] 财务状况 - 投资分部资产规模有所下降,受市场环境和利率上升的负面影响[16] - 投资分部资产有所减少,主要由于集团出售中国办公室物业以及不利市况和高利率环境对剩余投资物业和财务资产的估值造成负面影响[17] - 非流动资产增加300万港元,或1.2%至2.496亿港元,主要由于新租赁协议导致使用权资产及按金增加[21,22] - 流动资产增加870万港元,或2.1%至4.166亿港元,主要由于应收贸易账款、合约资产及已付按金增加[22] - 流动及非流动负债增加1,220万港元,或8.2%至1.607亿港元,主要由于新租赁协议产生的租赁负债及应繳税项增加[23] - 应用服务业务分部资产及负债减少,解决方案及集成服务业务分部资产及负债增加,投资分部资产减少[24] - 本集团已对其庫務政策採取審慎的財務管理方針,故在整個回顧期內維持健康的流動資金狀況[31] - 於二零二四年六月三十日,本集團現金及等同現金資產為3.056億港元[31] - 本集團之流動比率為3.0,資產負債比率為24.1%[31] 股东回报 - 本集團宣佈就截至二零二四年六月三十日止六個月期間派付每股普通股中期股息0.055港元[33] - 本公司將於二零二四年九月四日至五日暫停辦理股份過戶登記手續[33] - 股息將於二零二四年九月十九日或前後向於二零二四年九月五日名列本公司股東名冊之股東派付[33] 人力资源 - 本集團按僱員表現、工作經驗及現行市況向彼等支付薪酬,並設有股份獎勵計劃[32] - 截至二零二四年六月三十日,本集團僱用341名全職僱員及11名兼職僱員[32] 其他 - 本集團於期內及直至本報告日期並無進行任何涉及收購或出售附屬公司之重大交易[32] - 本集團根據產品及服務劃分三個可報告經營分部：應用服務、解決方案及集成服务、投资[54]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收入为127,567千港元，2023年同期为128,102千港元[2] - 2024年上半年毛利为68,951千港元，2023年同期为67,629千港元[2] - 2024年除税前溢利为20,764千港元，2023年为19,859千港元[2][3] - 2024年本期溢利为18,043千港元，2023年为18,006千港元[3] - 2024年母公司普通股股东应占基本每股盈利为7.46港仙，2023年为7.38港仙[3] - 2024年6月30日非流动资产总值为249,626千港元，2023年12月31日为246,620千港元[5] - 2024年6月30日流动资产总值为416,582千港元，2023年12月31日为407,888千港元[5] - 2024年6月30日流动负债总值为136,847千港元，2023年12月31日为136,535千港元[5] - 2024年6月30日资产净值为505,485千港元，2023年12月31日为505,999千港元[6] - 2024年集团销售予外界客户总收入为127,567千港元，2023年为128,102千港元[13] - 2024年集团分部间销售总额为7,788千港元，2023年为3,113千港元[13] - 2024年集团其他收入及收益净额为409千港元，2023年为1,174千港元[13] - 2024年集团分部收入总额为135,764千港元，2023年为132,389千港元[13] - 2024年集团分部业绩为28,903千港元，2023年为28,096千港元[14] - 2024年集团除税前溢利为20,764千港元，2023年为19,859千港元[14] - 2024年6月30日资产总值为666,208千港元，2023年12月31日为654,508千港元[15] - 2024年6月30日负债总值为160,723千港元，2023年12月31日为148,509千港元[15] - 2024年综合收入为127,567,000港元，2023年为128,102,000港元[15] - 2024年综合其他收入及收益净额为7,644,000港元，2023年为8,066,000港元[16] - 2024年来自外界客户收入为127,567千港元，2023年为128,102千港元[20] - 2024年非流动资产为243,434千港元，2023年为241,148千港元[20] - 2024年来自一名主要客户收入为40,664,000港元，2023年为38,557,000港元[21] - 2024年来自客户合约收入为126,708千港元，2023年为127,176千港元[22] - 2024年和2023年截至6月30日止六个月，其他收入及收益净额分别为7,644千港元和8,066千港元，其中银行利息收入分别为7,236千港元和6,892千港元[27] - 2024年和2023年截至6月30日止六个月，物业、厂房及设备之折旧分别为313千港元和348千港元，使用权资产之折旧分别为4,045千港元和3,958千港元[28] - 2024年和2023年截至6月30日止六个月，其他无形资产摊销分别为6,673千港元和6,726千港元[28] - 2024年和2023年截至6月30日止六个月，应收贸易账款减值净额分别为394千港元和902千港元[28] - 2024年和2023年截至6月30日止六个月，即期香港期内支出分别为3,980千港元和3,255千港元[30] - 2024年和2023年截至6月30日止六个月，即期其他地区期内支出分别为45千港元和84千港元[30] - 2024年和2023年截至6月30日止六个月，递延税项分别为 - 1,298千港元和 - 1,486千港元[30] - 2024年和2023年截至6月30日止六个月，期内税项支出总额分别为2,721千港元和1,853千港元[30] - 2024年获批准及于中期期间派付有关上个财政年度特别股息每股普通股0港元，2023年为0.05港元[32] - 董事会决定向2024年9月5日名列股东名册的普通股股东派付中期股息每股0.055港元，2023年中期股息同样为0.055港元[33] - 2024年获批准及于中期期间派付有关上个财政年度末期股息每股0.055港元，金额为1336.6万港元；2023年末期股息每股0.075港元，金额为1854.6万港元[33] - 2024年计算每股基本盈利所用期内已发行普通股加权平均数为243670021股，2023年为247132666股[35] - 2024年计算每股摊薄盈利所用股份数目为244710395股，2023年为248069918股[35] - 2024年6月30日应收贸易账款减值后为3852.5万港元，2023年12月31日为3670.5万港元[36] - 2024年6月30日应收贸易账款减值亏损拨备为461.7万港元，2023年为425.6万港元[37] - 2024年6月30日应付贸易账款为1457.9万港元，其他应付款项为3102.2万港元，应计款项为2151.8万港元；2023年12月31日应付贸易账款为1117.4万港元，其他应付款项为3001.5万港元，应计款项为2746.8万港元[39] - 2024年6月30日应付贸易账款、其他应付款项及应计款项总计6711.9万港元，2023年12月31日为6865.7万港元[39] - 截至2024年6月30日，集团总收入为1.276亿港元，2023年为1.281亿港元；毛利增加130万港元，或2.0%至6900万港元，毛利率改善至54.1%，2023年为6760万港元、52.8%；其他收入及收益减少40万港元至760万港元，2023年为810万港元；投资物业及财务资产估值亏损120万港元，去年同期为50万港元；股东应占综合纯利维持在1820万港元；每股基本盈利增加至7.46港仙，2023年为7.38港仙；宣派中期股息每股普通股5.5港仙，与上年同期相同[42] - 2024年6月30日，一个月内到期金额为1345.6万港元，2023年12月31日为932.4万港元；一至三个月到期金额为11.9万港元，2023年12月31日为103.8万港元；四至六个月到期金额为3.4万港元，2023年12月31日为41.5万港元；六个月以上到期金额为97万港元，2023年12月31日为39.7万港元[40] - 报告期内公司总收入减少50万港元，或0.4%，至1.276亿港元[49] - 销售及服务成本减少190万港元，或3.1%，至5860万港元[49] - 整体毛利增加130万港元，或2.0%，至6900万港元，毛利率由52.8%改善至54.1%[49] - 其他收入及收益净额减少40万港元，或5.2%，至760万港元[49] - 报告期内公平值下调120万港元（2023年：50万港元）[49] - 销售及分销开支增加130万港元，或8.2%，至1760万港元[49] - 一般及行政开支减少160万港元，或4.9%，至3080万港元[49] - 公司股东应占溢利稳定维持在1820万港元，纯利率维持在14.2%[50] - 非流动资产增加300万港元，或1.2%，达2.496亿港元[51] - 流动及非流动负债攀升1220万港元，或8.2%，至1.607亿港元[53] - 2024年6月30日，集团现金及等同现金资产为3.056亿港元，2023年12月31日为3.161亿港元[58] - 2024年6月30日，集团流动比率为3.0，与2023年12月31日持平；资产负债比率为24.1%，2023年12月31日为22.7%[58] - 董事会宣布2024年上半年每股普通股中期股息0.055港元，与2023年持平[63] 各业务线数据关键指标变化 - 公司主要业务包括为企业提供软件及电商服务、提供IT解决方案及物业和库务投资[7] - 应用服务分部2024年销售予外界客户收入为70,191千港元，2023年为75,612千港元[13] - 解决方案及集成服务分部2024年销售予外界客户收入为56,517千港元，2023年为51,564千港元[13] - 投资分部2024年销售予外界客户收入为859千港元，2023年为926千港元[13] - 2024年应用服务分部应收贸易账款减值为844,000港元，2023年为1,262,000港元[17] - 2024年解决方案及集成服务分部应收贸易账款减值为454,000港元，2023年为238,000港元[17] - 截至2023年6月30日止六个月，来自客户合约的总收入为127,176千港元，其中应用服务收入75,612千港元，解决方案及集成服务收入51,564千港元[24] - 企业采购管理软件业务上半年收入双位数增长，经常性软件即服务及维护收入同比增长超29%[44] - 解决方案及集成服务业务报告期收入增长，总收入达5650万港元[44] - GETS业务录得单位数收入增长，对集团整体溢利贡献改善[46] - 集团于2024年初以280万港元出售中国办公室物业，投资分部资产减少[46] - 投资分部报告期亏损40万港元，去年同期溢利50万港元[46] - 专业服务收入下降，中国内地人力资源管理软件业务收入较去年下跌[44] - 企业零售管理软件业务收入较去年同期减少，但通过管理和架构优化贡献更多溢利[44] 税务相关情况 - 香港利得税税率为16.5%，集团一间附属公司首笔2,000,000港元应课税溢利按8.25%征税，其余按16.5%征税[29] - 2023年3月税务局要求两家附属公司就2016/17课税年度缴付约80.5万港元税款，2024年1月就2017/18课税年度要求缴付约96万港元税款[31] 公司治理相关情况 - 风险管理委员会成员包括三名执行董事及一名独立非执行董事[68] - 2024年6月30日，审核委员会由三名独立非执行董事组成[69] - 公布日期，董事会包括四名执行董事及三名独立非执行董事[71] 公司其他事项 - 修订的香港财务报告准则对公司财务状况或表现无影响[11] - 2024年6月30日，公司就集团承接合约由银行发出履约保证/担保提供3170万港元担保，其中2108.5万港元已动用，2023年12月31日分别为3170万港元、2065.6万港元[41] - 2024年6月30日，集团全职雇员341名、兼职雇员11名，2023年12月31日全职雇员343名、兼职雇员12名[59] - 公司2024年9月4 - 5日暂停办理股份过户登记手续，9月19日或前后派付股息[64] - 期内附属公司以475.2万港元购买206.4万股股份并注销，其中1月61.4万股、3月61.2万股、4月42.6万股、5月18.4万股、6月22.8万股[65] - 2024年中期报告将在港交所及公司网站刊登，并应要求寄发股东[70]

公司业务 - 作为信息科技行业的先驱，科联系統集團有限公司及其子公司致力于以信息技术建设更美好的世界[2] - 科联的软件产品和相关服务被广泛应用于多个行业，从本地企业集团到跨国公司和政府机构[3] - 科联在交付创新和关键的IT解决方案方面拥有数十年的成功记录，为香港特别行政区政府的大部分局和部门提供专业的IT服务[4] 财务表现 - 2023年，公司总收入为2.575亿港元，较2022年的2.687亿港元有所下降[17] - 2023年，公司股东应占利润为3,340万港元，较2022年的4,700万港元下降了29.1%[21] - 2023年，每股基本盈利为13.50港仙，较2022年的19.02港仙下降了29.1%[21] - 公司应对市场氛围欠佳，财务资产和投资物业估值录得310万港元的亏损[18] - 公司的毛利因产品开发和项目交付中员工成本增加而下降至1.358亿港元[17] 业务拓展与发展 - 公司的人力资源管理软件业务在香港受到持续需求的影响，但新客户订单减少导致收入下降[24] - 公司的人力资源管理软件业务在中国内地受市场情绪低迷和激烈竞争影响，收入较去年有所下滑[25] - 公司的应用软件业务继续从现有客户群体的软件年金和软件即服务订阅服务中获得稳定的重复收入[23] - 公司在香港和中国内地的人力资源管理软件业务团队从各行各业的客户获得了多个大型新订单[25] 公司治理 - 公司设立了符合上市规则的审计委员会，由三名独立非执行董事组成[86] - 董事会认为公司已遵守企业管治守则，除了主席和CEO角色未分开外[119] - 董事会认为公司的权力和权限并未集中，有三名独立非执行董事提供经验和建议[121] - 提名委员会根据董事会的组成、性别、年龄、知识、技能和经验等因素，制定相应的评估标准[136][137] - 董事会多元化政策旨在提高董事会的效益，鼓励多元化观点，以维持高水平的企业治理标准[137][138]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司本年度溢利为33,243千港元，2022年为46,965千港元，同比下降29.21%[2] - 2023年公司收入为257,504千港元，2022年为268,719千港元，同比下降4.17%[18] - 2023年公司毛利为135,841千港元，2022年为145,000千港元，同比下降6.32%[18] - 2023年公司除税前溢利为37,783千港元，2022年为51,432千港元，同比下降26.54%[18] - 2023年公司其他无形资产摊销为13,442,000港元，2022年为10,624,000港元，同比增长26.53%[16] - 2023年公司非流动负债总值为11,974千港元，2022年为16,165千港元，同比下降25.92%[24] - 2023年公司资产净值为505,999千港元，2022年为523,091千港元，同比下降3.27%[24] - 2023年公司销售及服务成本为121,663千港元，2022年为123,719千港元，同比下降1.66%[18] - 2023年公司销售及分销开支为34,423千港元，2022年为32,153千港元，同比增长7.06%[18] - 2023年公司一般及行政开支净额为62,906千港元，2022年为62,490千港元，同比增长0.67%[18] - 2023年除稅前溢利37,783千港元，2022年為51,432千港元；2023年所得稅開支4,540千港元，2022年為4,467千港元；2023年本年度溢利33,243千港元，2022年為46,965千港元[33] - 2023年母公司擁有人應佔溢利33,350千港元，2022年為47,011千港元；2023年非控制性權益應佔溢利 -107千港元，2022年為 -46千港元[32] - 2023年母公司普通股股東應佔基本每股盈利13.50港仙，2022年為19.02港仙[32] - 2023年換算海外業務時產生之匯兌差額 -4,141千港元[34] - 2023年本年度全面收入總額33,270千港元，2022年為42,824千港元[34] - 2023年總權益505,999千港元，2022年為523,091千港元[36] - 遞延稅項資產增加710千港元，遞延稅項負債減少699千港元，資產淨值增加11千港元[43] - 保留溢利（計入其他儲備）、母公司擁有人應佔權益、總權益均增加11千港元[43] - 2023年销售予外界客户的分部收入为257,504,000港元，2022年为268,719,000港元[48] - 2023年除税前溢利为37,783,000港元，2022年为51,432,000港元[48] - 2023年资产总值为654,508,000港元，2022年为678,490,000港元[48] - 2023年负债总值为148,509,000港元，2022年为155,399,000港元[48] - 2023年来自一名主要客户之收入为78,048,000港元，2022年为82,743,000港元[54] - 2023年来自客户合约的收入为255,615,000港元，2022年为266,735,000港元[56] - 2023年投资物业之租金收入总额及库务投资之利息收入为1,889,000港元，2022年为1,984,000港元[56] - 2023年金额预期确认为收入一年內为52,143,000港元，超过一年为1,397,000港元；2022年一年內为54,190,000港元，超过一年为1,407,000港元[59] - 2023年综合其他收入及收益净额为16,271,000港元，2022年为13,642,000港元[73] - 其他无形资产摊销2023年为1344.2万港元，2022年为1062.4万港元；折旧2023年为334.4万港元，2022年为343.6万港元[74] - 企业及其他未分配折旧2023年为483.6万港元，2022年为549万港元；于综合损益表确认之应收贸易账款减值净额2023年为106.6万港元，2022年为83.7万港元[74] - 资本开支2023年为28万港元，2022年为42万港元；企业及其他未分配资本开支2023年为14.3万港元，2022年为27.9万港元[74] - 其他收入及收益净额2023年为1627.1万港元，2022年为1364.2万港元，其中银行利息收入2023年为1460.4万港元，2022年为595万港元[81] - 年内税项支出总额2023年为454万港元，2022年为446.7万港元，香港利得税税率为16.5%，符合利得税两级制的附属公司首笔200万港元应课税溢利按8.25%征税[83] - 计算每股摊薄盈利所用股份数目2023年为248113196，2022年为248244297；应收贸易账款2023年为4096.1万港元，2022年为5483.9万港元[90] - 应付贸易账款等一个月内2023年为932.4万港元，2022年为1531.1万港元；一至三个月2023年为103.8万港元，2022年为122.4万港元[94] - 公司其他收入及收益增加260万港元，总额达1630万港元（2022年：1360万港元）；财务资产及投资物业估值亏损合计310万港元（2022年：240万港元）[97] - 公司宣布2023年度末期股息每股普通股5.5港仙（2022年：末期股息7.5港仙及特别股息5港仙），全年股息总额每股普通股11港仙（2022年：19港仙）[98] - 2023年集团总收入2.575亿港元，较2022年的2.687亿港元下调1120万港元，或4.2%[123][134] - 2023年毛利1.358亿港元，较2022年的1.450亿港元减少920万港元，或6.3%，毛利率微跌至52.8%（2022年：54.0%）[123][134] - 2023年股东应占综合纯利3340万港元，较2022年的4700万港元减少1370万港元，或29.1%，每股基本盈利下跌至13.50港仙（2022年：19.02港仙）[124] - 2023年应收账款36705千港元，较2022年的50916千港元减少[120] - 2023年应付贸易账款11174千港元，较2022年的17034千港元减少[120] - 2023年履约保证/担保动用20656000港元（2022年：20694000港元），担保总额31700000港元（2022年：3170000港元）[122] - 公司其他收入及收益增加260万港元，至1630万港元（2022年：1360万港元）[135] - 公司股东应占溢利下降29.1%至3340万港元（2022年：4700万港元），纯利率下降至13.0%（2022年：17.5%）[138] - 非流动资产减少1920万港元，或7.2%至2.466亿港元（2022年12月31日：2.658亿港元）[139] - 流动资产轻微下降480万港元，或1.2%至4.079亿港元（2022年12月31日：4.127亿港元）[140] - 母公司拥有人应占权益总额下跌至5.047亿港元（2022年12月31日：5.216亿港元）[145] - 2023年12月31日，公司现金及等同现金资产为3.161亿港元（2022年12月31日：3.098亿港元）[147] - 2023年12月31日，公司雇用343名全职雇员及12名兼职雇员（2022年12月31日：361名全职雇员及12名兼职雇员）[149] - 整体营运开支增加560万港元，至1.112亿港元（2022年：1.057亿港元）[152] - 投资分部于报告年度产生亏损约100万港元（2022年：10万港元）[159] - 公司流动及非流动负债轻微下跌690万港元，或4.4%至1.485亿港元（2022年12月31日：1.554亿港元）[169] - 截至2023年12月31日，集团无银行借贷，流动比率为3.0，资产负债比率为22.7%（2022年12月31日：22.9%）[173] - 2023年公司一间附属公司以6,204,000港元购买2,470,000股股份并注销，限制股份奖励计划受托人购买496,000股股份，支付约1,130,000港元[198] - 截至2023年12月31日，银行融资担保共1.119亿港元（2022年12月31日：1.119亿港元），其中2,110万港元（2022年12月31日：2,130万港元）已被动用[191] - 2023年投资业务的分部资产减少，因投资物业及财务资产均录得估值亏损[189] - 2023年公司温和下跌，因赚取溢利、回购股份、购买受限股份、派付股息等[190] 各条业务线数据关键指标变化 - 应用服务分部2023年应收贸易账款减值为1,311,000港元，2022年为1,129,000港元；解决方案及集成服务分部2023年为422,000港元，2022年为183,000港元[50] - 投资物业公平值亏损净额2023年为187.2万港元，2022年为8万港元；按公平值经损益入账之财务资产公平值亏损净额2023年为121.9万港元，2022年为233.2万港元[74] - 企业采购管理软件业务经常性软件即服务及维护收入按年增加超28%[100] - 来自客户合约的总收入为255,615千港元，其中应用服务收入152,781千港元，解决方案及集成服务收入102,834千港元[104] - 企业零售管理软件业务因零售市场疲软，收入贡献较去年同期下降[100] - 企业信息管理软件业务因稳定维护收入和新合约，对集团溢利贡献得以维持[100] - 企业软件业务在下半年以更具成本效益架构改善业绩，对集团整体贡献提高[100] - 解决方案及集成服务业务2023年收入1.028亿港元，较2022年的1.094亿港元温和减少650万港元，或6.0%[128] 公司业务范围 - 公司主要从事提供資訊科技解決方案、企業應用軟件及電子商務服務、物業及庫務投資等業務[38][45] 财务报表准则变化 - 公司本年度財務報表首次採納多項新訂及經修訂之香港財務報告準則[40] 税务相关 - 税务局于2023年3月向两家附属公司就2016/17年度发出保障性评税，要求缴付约805,000港元税款[112] 股息相关 - 2023年中期股息为13,607千港元（每股0.055港元），拟派末期股息为13,493千港元（每股0.055港元）[114] - 2023年计算每股基本盈利所用年内已发行普通股加权平均数为246,998,085股[116][117] - 2023年根据公司有限制股份奖励计划授出之有限制股份摊薄影响的普通股加权平均数为1,115,111股[117] - 董事会建议就截至2023年12月31日止年度派付每股普通股末期股息5.5港仙（2022年：末期股息7.5港仙及特别股息5港仙）[196] 公司未来计划 - 公司计划于2024年上半年推出以云端原生技术开发的革新人力资本管理软件即服务平台[127] - 公司将投入研发资源研究应用生成式人工智能及大型语言模型技术在专门产品上[131] 资产出售 - 公司减持投资物业，出售位于中国的一间办公室，代价约为人民币260万元[130] - 2024年1月24日，公司一间间接全资附属公司以约260万元人民币（约280万港元）出售一项位于中国的投资物业[177] 股份回购 - 2023年9 - 12月公司进行股份回购，9月回购46,000股，支付101千港元；10月回购534,00

獎勵計劃 - 本公司截至2022年12月31日止年度的獎勵計劃中，董事及其他僱員共計獲得了超过150万股未歸屬獎勵股份[3] - 未歸屬獎勵股份中，截至2022年12月31日，公司普通股的加權平均收市價为每股2.65港元[4] - 獎勵計劃下的獎勵股份不需要支付購入價，也没有設定表現目標[5] - 薪酬委員會已審閱並批准向執行董事、高級行政人員及部分員工授出有限制獎勵股份，以激勵和獎勵對公司業務成功作出貢獻的僱員[7] 公司治理 - 公司獎勵計劃的目的之一是提供基於股權的薪酬來源，以獎勵員工為公司營運成功作出貢獻，並提供充足的激勵以留任人才[12] - 公司发布了年度报告的补充公告[13] - 董事会成员包括吴长胜先生、张伟霖先生、梁景新先生、吴国强先生、陈婉珊女士、潘少海先生和丁良辉先生[13]

财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入为128,102千港元，2022年同期为128,582千港元，同比下降约0.37%[2] - 2023年上半年毛利为67,629千港元，2022年同期为70,312千港元，同比下降约3.81%[2] - 2023年上半年除税前溢利为19,859千港元，2022年同期为24,982千港元，同比下降约20.51%[2][3] - 2023年上半年本期溢利为18,006千港元，2022年同期为21,826千港元，同比下降约17.49%[3][4] - 2023年上半年母公司普通股股东应占基本每股盈利为7.38港仙，2022年同期为8.86港仙，同比下降约16.70%[3] - 截至2023年6月30日，非流动资产总值为262,188千港元，2022年12月31日为265,835千港元，较上期末下降约1.37%[5] - 截至2023年6月30日，流动资产总值为396,993千港元，2022年12月31日为412,655千港元，较上期末下降约3.79%[5] - 截至2023年6月30日，流动负债总值为132,326千港元，2022年12月31日为139,234千港元，较上期末下降约4.96%[5] - 截至2023年6月30日，资产净值为510,599千港元，2022年12月31日为523,091千港元，较上期末下降约2.39%[6] - 2023年上半年公司总收入1.28102亿港元，较2022年的1.28582亿港元略有下降[22][25][28] - 2023年6月30日公司资产总值6.59181亿港元，较2022年12月31日的6.7849亿港元有所减少；负债总值1.48582亿港元，较2022年的1.55399亿港元减少[23] - 2023年上半年其他无形资产摊销672.6万港元，较2022年的346.1万港元增加；折旧167.9万港元，较2022年的181.8万港元减少[24] - 2023年上半年应收贸易账款减值/（拨回减值）净额90.2万港元，较2022年的29.9万港元增加；资本开支27.3万港元，较2022年的40万港元减少[24] - 2023年来自外界客户收入中，香港及其他国家/地区为1.03213亿港元，中国内地为2488.9万港元，2022年分别为1.02097亿、2648.5万港元[25] - 2023年6月30日非流动资中香港为1.41093亿港元，中国内地为1.1322亿港元，较2022年12月31日有所变化[26] - 截至2023年6月30日止期间，来自一名主要客户之收入为3855.7万港元，2022年为3388.9万港元[27] - 2023年来自客户合约的收入为1.27176亿港元，较2022年的1.27576亿港元略有下降[28] - 2023年和2022年6月30日分配至余下履约责任的交易价格金额分别为55,334千港元和52,527千港元，其中预期一年内确认收入的分别为53,636千港元和51,355千港元[33] - 截至2023年和2022年6月30日止六个月，其他收入及收益净额分别为8,066千港元和5,821千港元，其中银行利息收入分别为6,892千港元和1,531千港元[33] - 截至2023年和2022年6月30日止六个月，除税前溢利扣除的物业、厂房及设备折旧分别为348千港元和466千港元，使用权资产折旧分别为3,958千港元和4,291千港元[34] - 截至2023年和2022年6月30日止六个月，期内税项支出总额分别为1,853千港元和3,156千港元[35] - 公司2023年中期股息每股0.055港元，2022年为0.065港元；2023年获批及派付的上个财政年度末期股息为18,546千港元，2022年为27,223千港元；2023年特别股息为12,363千港元，2022年无[39] - 计算每股基本盈利所用2023年期内已发行普通股加权平均数为247,132,666股，2022年为247,184,909股；计算每股摊薄盈利所用2023年股份数目为248,069,918股，2022年为248,118,291股[40][43] - 2023年6月30日应收贸易账款为30,893千港元，2022年12月31日为50,916千港元；2023年减值亏损拨备为4,455千港元，2022年为3,923千港元[44][45] - 2023年6月30日应付贸易账款为10,485千港元，2022年12月31日为17,034千港元；其他应付款项2023年为29,620千港元，2022年为29,067千港元；应计款项2023年为18,373千港元，2022年为23,098千港元[46] - 2023年6月30日与担保有关的或然负债中已动用20,541,000港元，2022年12月31日已动用20,694,000港元，担保总额均为31,700,000港元[47] - 公司2023年整体收入为1.281亿港元，2022年为1.286亿港元；毛利减少270万港元至6,760万港元，2022年为7,030万港元[49] - 公司2023年其他收入及收益增加220万港元至810万港元，2022年为580万港元；财务资产估值亏损50万港元，2022年为160万港元[50] - 公司2023年整体开支增加530万港元至5,530万港元，2022年为5,000万港元[50] - 公司2023年股东应占综合溢利减少370万港元至1,820万港元，2022年为2,190万港元；每股基本盈利下降至7.38港仙，2022年为8.86港仙[51] - 集团总收入轻微减少50万港元，或0.4%至1.281亿港元[72] - 销售及服务成本增加220万港元，或3.8%至6050万港元[73] - 整体毛利减少270万港元，或3.8%至6760万港元[73] - 毛利率下降至52.8%，2022年为54.7%[73] - 其他收入及收益增加220万港元，或38.6%至810万港元[74] - 银行利息收入增加540万港元，或350.2%至690万港元[74] - 整体政府补贴及激励减少310万港元，或76.6%至90万港元[74] - 公司股东应占溢利下降16.7%至1,820万港元，纯利率降至14.2%[79] - 非流动资减少360万港元，或1.4%至2.622亿港元[80] - 流动资产下降1,570万港元，或3.8%至3.970亿港元[81] - 流动及非流动负债减少680万港元，或4.4%至1.486亿港元[83] - 2023年6月30日，集团现金及等同现金资产为2.986亿港元[91] - 2023年6月30日，集团流动比率为3.0，资产负债率为22.5%[93] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年应用服务、解决方案及集成服务、投资的分部业绩分别为1499.2万、1256.1万、54.3万港元，2022年为2197.1万、994.2万、 - 44.9万港元[22] - 公司应用软件开发业务从现有客户群的软件维护及软件即服务订阅服务获得稳定经常性收入[53] - 企业采购管理软件经常性软件即服务及维护收入较同期增幅超25%[56] - 解决方案服务业务收入及溢利贡献维持双位数增长[61] - 2023年上半年投资分部录得收益60万港元，2022年亏损40万港元[66] 会计政策相关 - 公司自2023年1月1日起应用香港会计准则第1号（修订本）和香港财务报告准则实务说明第2号（修订本），预计影响年度综合财务报表会计政策披露[12] - 公司对2023年1月1日或之后的会计政策和估计变动采用香港会计准则第8号（修订本），对财务状况或表现无影响[13] - 公司就2022年1月1日与租赁相关的暂时差额应用香港会计准则第12号（修订本），对除租赁外交易前瞻应用该修订[14] - 公司追溯应用香港会计准则第12号（修订本）国际税收改革 — 支柱二示范规则，因不在规则范围对公司无影响[17] 税务相关 - 香港利得税税率为16.5%，集团一间附属公司首笔2,000,000港元应课税溢利按8.25%征税，其余按16.5%征税[35] - 2022年7月香港税务局向公司一间附属公司发出询问函，公司已部分回复并提供资料，税务局正进一步审查[35] - 2023年3月税务局向公司另外两家附属公司发出保障性评税，要求缴付约805,000港元税款，公司已提出异议并购买储税券[37] - 公司董事认为现阶段难以估计税务复核结果及财务影响，目前无须对香港利得税作进一步拨备[36][38] 公司业务及经营相关 - 公司主要业务包括为企业提供软件及电商服务、提供IT解决方案及应用软件开发、物业及库务投资[8] - 公司根据产品及服务划分三个可报告经营分部：应用服务、解决方案及集成服务、投资分部[18] - 管理层根据可报告分部溢利/亏损评估业绩，经调整除税前溢利/亏损与集团除税前溢利计量基准一致[19] - 分部资产不包括递延税项资产等统一管理的资产[20] - 分部负债不包括应缴税款等统一管理的负债[21] - 2023年上半年提供软件即服务产品及维护服务收入6185.9万港元，在来自客户合约收入中占比较大[28] - 截至2022年6月30日止六个月，来自客户合约的总收入为127,576千港元，其中解决方案及应用服务收入79,134千港元，集成服务收入48,442千港元[29] - 提供软件实施及相关服务、资讯科技解决方案实施及相关服务、软件即服务产品供应及维护服务的履约责任随服务提供时间达成[30][31][32] - 集团GETS特许权于2023年6月获续期，可额外营运至2027年底[65] - 集团计划2023年底推出新版本人力资本管理软件[60] - 集团将在2023年下半年加强市场推广活动[68] 股息相关 - 董事会宣布2023年上半年每股普通股中期股息0.055港元[101] - 股息将于2023年9月18日前后向9月5日名列公司股东名册的股东派付[103] 股份相关 - 公司限制性股份奖励计划受托人期内自市场购买172,000股股份作为奖励，支付总额约400,000港元[104] 人事变动相关 - 钟建业先生获委任为集团行政总裁，自2023年9月1日起生效[110] 公司治理相关 - 公司采纳上市规则附录10所载标准守则作为董事买卖公司证券行为守则，各董事截至2023年6月30日止六个月遵守规定标准[111] - 集团建立有效风险管治及管理架构，风险管理委员会成员包括三名执行董事及一名独立非执行董事[112][113] - 公司根据上市规则第3.21条成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成[115] - 审核委员会已审阅集团截至2023年6月30日止六个月的中期业绩及中期报告[115] - 截至公布日期，董事会包括四名执行董事和三名独立非执行董事[117] 报告发布相关 - 2023年中期报告将在联交所网站及公司网站刊出并发送给股东[116] 递延税项相关 - 截至2023年6月30日，中期简明综合财务状况表中递延税项资产增加885千港元，递延税项负债减少869千港元，资产净值、保留溢利、母公司拥有人应占权益和总权益均增加16千港元[16] - 截至2023年6月30日止六个月，中期简明综合损益表中所得税抵免和本期溢利增加16千港元，母公司拥有人应占溢利增加16千港元[17]

公司治理与会议安排 - 董事会每季召开一次会议或必要时更频繁，以审阅公司经营及财务表现[1] - 管理层每月至少开会一次，检讨公司业务发展并讨论识别到的问题[1] - 董事至少举行四次定期会议，约每季一次[140][141] - 审核委员会每年至少举行2次会议，丁良辉、陈婉珊、李国安出席次数/可出席次数为2/2，夏树棠为1/1[150] - 薪酬委员会每年至少举行1次会议，吴长胜、梁景新、陈婉珊、李国安、丁良辉出席次数/可出席次数为2/2，夏树棠为0/0[155] - 提名委员会每年至少举行一次会议，执行董事吴长胜和梁景新出席会议次数为2/2，陈婉珊为2/2，夏树棠为0/0，李国安为2/2，丁良辉为2/2[165] - 风险管理委员会每年须举行最少两次会议，梁景新、张伟霖、吴国强、陈婉珊出席会议次数/可出席次数为2/2，夏树棠为1/1[171][172] - 2022年11月30日公司为全体董事提供培训以更新知识和技能[137] - 2022年11月30日主席在其他董事不在场下与独立非执行董事会面[142] - 2022年股东周年大会于6月1日举行，所有董事及外聘核数师出席[191] 公司业务策略与发展 - 公司业务策略通过内部增长、业务合并、策略投资和收购发展业务，可能因市况变动等延缓、修改或放弃部分增长策略[1] - 公司一直寻求不同业务及投资机遇，以扩阔收入来源、管理风险和为股东创造价值[1] - 公司将继续监察并发展新目标，提升董事会多元化水平[127][130] - 为解决香港IT人才短缺，公司加快深圳发展中心扩建并取得初步成效[30][33] - 深圳团队将填补香港资源短缺，未来加快大湾区业务拓展[30][33] - 2022年1月公司完成认购CISC Limited发行的10,000股新股份，总代价为145万港元，股权从40%增至80%[61] 公司面临的风险与挑战 - 公司持续面临判断行业市场转变并即时应变的挑战，未能准确解读市场趋势并应变或有重大不利影响[1] - 公司管理营运风险的责任由各职能的分部及部门共同肩负[4] - 公司主要功能由标准营运程序、权限及汇报框架指引，持续辨识及评估主要营运风险并汇报[4] - 公司营运依赖创新能力和对科技的成功部署，不确定科技能否及时配合市况等[4] - 公司成功及发展能力主要依赖吸纳、培训、挽留和激励各类专业人员，流失要员或无法找到合适人员或有重大不利影响[4] 股息分配情况 - 公司董事会宣派2022年末期股息每股普通股7.5港仙（2021年：11港仙）[16] - 为庆祝上市25周年，董事会宣派特别股息5港仙（2021年：无）[16] - 2022年已付中期股息6.5港仙（2021年：6港仙），全年股息合共19港仙（2021年：17港仙）[16] - 董事会建议就2022年度派付每股普通股末期股息7.5港仙（2021年为11港仙）及特别股息5港仙（2021年无）[61][63][64] - 末期及特别股息将于2023年6月26日或前后向2023年6月12日名列公司股东名册的股东派付[63][64] - 公司股息政策允许股东分享溢利并保留储备用于未来增长，每年考虑派付中期和末期股息，董事会可宣派特别股息[184] ESG相关情况 - 公司董事会全面负责ESG战略及表现进展，独立非执行董事陈婉珊担任ESG工作小组主席[8] - 公司ESG表现每年检讨及评估，并于年度ESG报告中披露[8] - 公司将ESG合规视为基本营运，培育人才、环境保育、社区贡献和供应链管理是四大支柱[8] - 环境保育目标包括提高员工环保意识、推广5R概念、应对气候变化等[51] - 社区贡献目标包括关爱社区、提高员工关爱社区及弱势群体意识[51] 各业务线表现 - 应用软件开发业务受疫情、市场情绪和人才短缺影响，整体运营环境具挑战性[16] - 公司香港人力资源管理软件业务因客户需求和经常性收入保持稳定[16] - 公司中国内地人力资源管理软件业务受疫情封控和感染激增影响，收入和溢利贡献下降[16] - 尽管环境不利，人力资源管理软件业务仍从各行业签订新订单[16] - 公司企业软件业务在不同产品线表现各异，对集团收入及溢利贡献下降，但经常性维护及SaaS收入维持双位数增长[18] - 企业零售管理软件业务表现平稳，维护收入及新销售有所提高[18] - 报告期内，CISC Limited业绩及贡献保持稳定[18] - 企业采购管理软件业务继续获得现有客户增购订单，还获得商业及公共部门新客户，但溢利贡献受新产品开发成本增加和项目短期延误影响[18] - 企业信息管理软件业务受市场需求疲弱影响，收入减少[18] - 公司解决方案及集成服务业务收入在报告年度实现双位数增长[18] - 解决方案及集成服务各业务分部下半年保持增长，管理服务交付项目后开始摊销递延开发成本，报告年度损益表扣除410万港元[27] - 开发服务下半年表现稳健，报告期从香港金融及交通机构获主要合约[27] - 集成服务业务2022年收入及溢利贡献温和增长[27] - e - Service及相关业务GETS全年受外贸疲弱阻碍，收入及溢利贡献负增长[27] 财务数据关键指标变化 - 公司总收入增加320万港元，或1.2%，至2.687亿港元（2021年：2.655亿港元）[36] - 销售及服务成本上升1060万港元，或9.4%，至1.237亿港元（2021年：1.131亿港元）[36] - 毛利下跌740万港元，或4.9%，至1.450亿港元（2021年：1.524亿港元），毛利率下降至54.0%（2021年：57.4%）[36] - 其他收入及收益大幅增加830万港元，或154.2%，至1360万港元（2021年：540万港元）[36] - 公司财务资产及投资物业录得240万港元亏损（2021年：收益70万港元）[36] - 整体开支增加520万港元，或5.2%，至1.057亿港元（2021年：1.004亿港元）[36] - 公司股东应占溢利下降12.7%，至4700万港元（2021年：5380万港元），纯利率下降至17.5%（2021年：20.3%）[38] - 非流动资产减少1820万港元，或6.4%，至2.658亿港元（2021年12月31日：2.841亿港元）[38] - 流动资产增加1540万港元，或3.9%，至4.127亿港元（2021年12月31日：3.972亿港元）[38] - 流动及非流动负债下降230万港元，或1.4%，至1.554亿港元（2021年12月31日：1.577亿港元）[38] - 2022年12月31日，集团现金及等同现金资产为3.098亿港元，2021年12月31日为2.984亿港元[58] - 2022年12月31日，集团已抵押公平值为6350万港元的投资物业、420万港元的上市股本证券及100万港元的银行结余，作为1.119亿港元一般银行融资的担保，其中2130万港元已被动用；2021年12月31日，抵押公平值为6350万港元的投资物业、750万港元的上市股本证券及120万港元的银行结余，作为1.121亿港元一般银行融资的担保，其中2180万港元已被动用[55] - 2022年12月31日，集团无银行借贷，2021年12月31日也无；集团流动比率为3.0，2021年12月31日为3.0；资产负债比率为22.9%，2021年12月31日为23.1%[58] - 投资分部2022年录得亏损10万港元，2021年为溢利310万港元[29][32] 员工与人力资源管理 - 公司将继续提供具竞争力薪酬组合，定期检讨并因应市场标准调整[4] - 公司制定正式申诉程序解决员工不满，所有申诉保密处理[24] - 公司招聘和员工晋升过程中给予所有人公平机会，每年为员工提供表现评估[24] - 公司严格遵守经营所在地劳工规例，禁止聘用童工及强迫劳工，推动透明公正招聘程序[24] - 2022年12月31日，集团雇用361名全职雇员及12名兼职雇员，2021年12月31日为367名全职雇员及13名兼职雇员[58] - 报告年度公司提供超153,000港元财政津贴用于员工培训[75] 股东相关事项 - 为确定出席2023年6月5日股东大会并投票的股东身份，公司于2023年5月31日至6月5日暂停办理股份过户登记手续，过户文件需在2023年5月30日下午4:30前送达[63][64] - 为确定享有拟派末期及特别股息的股东身份，公司于2023年6月9日至6月12日暂停办理股份过户登记手续，过户文件需在2023年6月8日下午4:30前送达[63][64] - 持有公司实缴股本合共不少于10%的股东有权要求董事会召开股东特别大会，大会须于递交要求后两个月内举行[191] - 于提出要求日期，占公司总投票权不少于5%或不少于100名股东有权在股东大会上提建议，需遵守公司法第79条规定及程序[191] - 股东可通过邮箱InvestorRelation@ctil.com或邮寄至香港数码港道100号数码港2座10楼与公司秘书或企业发展及传讯部高级副总裁联络[194][199] 董事会组成与成员情况 - 截至2022年12月31日，董事会由4名执行董事及3名独立非执行董事组成，独立非执行董事占比超三分之一[105][107] - 按照公司细则及企业管治守则，每届股东周年大会三分之一董事须退任，所有董事每三年轮值退任一次[106][107] - 提名委员会认为董事会成员至少须具备丰富从业经验、最高职业及个人道德、充足履职时间、与其他成员建立良好关系等资格[111] - 公司设计董事会组成时从多方面考虑多元化组合，包括性别、年龄等，成员委任以用人唯才为原则[111] - 董事会已审查集团经营范围及管理结构，认为目前组织结构有效，暂无迫切需要任命行政总裁[102] - 公司认为已采取足够措施，确保企业管治实务与企业管治守则订明者相若[102] - 企业管治守则之守则条文第C.2.1条规定主席与行政总裁角色应区分，不应一人兼任，但董事会认为权力及权限未集中[102] - 公司收到各独立非执行董事根据上市规则第3.13条作出的独立性确认函，认为所有独立非执行董事均独立，其中一位为专业会计师[105][107] - 即将退任董事符合资格可于退任之股东周年大会上重选，获委任填补临时空缺之董事须于下届股东周年大会上重选[106][107] - 公司就选举各董事提呈独立决议案[106][107] - 截至2022年12月31日，董事会由7名董事组成，具备多元化特征[118][119] - 提名委员会每年审查董事会组成，确保其具备适当专业知识和经验及核心能力[117][119] - 公司采用自身董事会多元化政策，认可董事会组成多元化的益处[117][119] - 董事候选人由提名委员会根据董事资格评估，评估标准包括履历、面试和背景调查[114] - 公司将定期或按需审查和重新评估提名政策及其效用[114] - 董事履历资料载于第19至22页“董事及高级管理层”一节[128][130] - 两名执行董事吴长胜先生工程师及梁景新先生为姻兄弟，除披露外各董事会成员无关系[128][130] - 董事会对集团整体策略、预算、业绩、董事任免等重大事宜有最终决定权[129][130] - 董事会将公司日常运营及行政管理交由集团管理层负责[129][130] - 主席负责集团长远战略发展及董事会运作，行政总裁负责集团业务营运[133] - 吴长胜工程师61岁，负责集团企业策略及业务发展，在IT行业有逾30年经验[81][86] - 张伟霖先生59岁，现负责海外业务发展，在IT及咨询业务有逾30年经验[83][87] - 梁景新先生61岁，负责集团财务及行政策略，在IT行业财务等方面有逾30年经验[84][87] - 吴国强先生49岁，为集团财务总裁及公司秘书，在会计等方面有逾20年经验[91][93] - 陈婉珊女士51岁，于2022年1月28日加入董事会，担任利记控股有限公司多个重要职位[92] - 陈婉珊女士51岁，于2022年1月28日加入董事会，现任利记控股有限公司副主席、行政总裁兼执行董事[94] - 李国安教授62岁，于1998年加入董事会，为香港城市大学副校长（发展及对外关系）以及资讯系统及电子商务讲座教授[97] - 潘少海先生65岁，于2023年3月20日加入董事会，在资讯科技拥有逾30年经验[97] - 丁良辉先生69岁，于2004年加入董事会，担任执业会计师丁何关陈会计师行之合伙人，同时为七家上市公司非执行董事或独立非执行董事[97] - 杨世昌先生57岁，为集团高级副总裁，于1998年加入集团，在科技方面拥有逾30年经验[100] - 吴嘉恩女士46岁，为集团企业软件部总经理，于2019年加入集团，在国际软件及解决方案公司拥有逾20年业务经验[100] - 潘志成先生50岁，为集团副总裁，于2003年加入集团，在资讯科技行业具备逾20年经验[100] - 钟实博士47岁，为集团产品研究及开发总监，于2022年加入集团，在资讯科技行业拥有逾20年经验，包括12年软件发展生命周期管理经验及6年自然语言处理及Python机器学习技术研究经验[100] 委员会相关情况 - 董事会下设审核、投资、提名、薪酬及风险管理委员会[142] - 审核委员会于1999年4月24日成立，报告期由4名独立非执行董事组成[145] - 审核委员会职责包括向董事会建议外聘核数师相关事宜、审核财务