整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为45.177亿港元，较2023年同期的166.022亿港元下降72.8%[1] - 2024年上半年除税前亏损1930万港元，而2023年同期溢利6930万港元[1] - 2024年上半年期内亏损2490万港元，2023年同期溢利5790万港元[1] - 2024年上半年每股基本亏损0.28港仙，2023年同期每股基本盈利0.66港仙[1] - 2024年上半年毛利为3300万港元，2023年同期为1490万港元[2] - 2024年6月30日，非流动资产为7.908亿港元，较2023年12月31日的6.724亿港元增长17.6%[4] - 2024年6月30日，流动资产为10.624亿港元，较2023年12月31日的10.283亿港元增长3.3%[4] - 2024年6月30日，流动负债为4.576亿港元，较2023年12月31日的2.528亿港元增长81%[4] - 2024年6月30日，资产净值为11.493亿港元，较2023年12月31日的11.924亿港元下降3.6%[6] - 2024年上半年可呈报分部总收益为4517.7百万港元，2023年为16602.2百万港元[15] - 2024年上半年可呈报分部总业绩为 - 0.2百万港元，2023年为 - 34.3百万港元[15] - 2024年上半年可呈报分部经调整EBITDA为 - 49.2百万港元，2023年为92.7百万港元[15] - 2024年6月30日可呈报分部总资产为1308.5百万港元，2023年12月31日为1245.0百万港元[15] - 2024年6月30日可呈报分部总负债为616.7百万港元，2023年12月31日为431.4百万港元[15] - 2024年上半年除税前亏损为19.3百万港元，2023年为溢利69.3百万港元[18] - 2024年6月30日综合资产总额为1853.2百万港元，2023年12月31日为1700.7百万港元[18] - 2024年6月30日综合负债总额为703.9百万港元，2023年12月31日为508.3百万港元[18] - 2024年上半年香港地区来自外部客户收益为4354.0百万港元，2023年为16276.2百万港元[20] - 2024年上半年来自客户合约的精炼及销售实物贵金属收益为4354.0百万港元，2023年为16276.2百万港元[21] - 截至2024年6月30日止六个月其他收入及收益及亏损净额为3380万港元，2023年同期为1.39亿港元[22] - 2024年上半年恶性通胀货币性调整收益为1050万港元，2023年同期为690万港元[23] - 2024年上半年投资亏损净额为430万港元，2023年同期为720万港元[24] - 2024年上半年已售出存货成本为45.122亿港元，2023年同期为164.549亿港元[25] - 截至2024年6月30日止六个月资产减值拨回1.118亿港元[25][27] - 2024年上半年即期税项期内拨备为510万港元，2023年同期为1020万港元[26] - 2024年上半年融资成本为1960万港元，2023年同期为2800万港元[28] - 2024年上半年公司股东应占亏损2490万港元，2023年同期溢利5790万港元[32] - 截至2024年6月30日止六个月，物业、厂房及设备成本增加额为2980万港元（2023年12月31日：6950万港元），勘探及评估资产成本增加额为3390万港元（2023年12月31日：800万港元），并自勘探及评估资产转至物业、厂房及设备4210万港元（2023年12月31日：无）[34] - 截至2024年6月30日，持有用作精炼及交易的贵金属为3.21亿港元（2023年12月31日：8980万港元），易耗品为2010万港元（2023年12月31日：1300万港元），石油产品为20万港元（2023年12月31日：低于5万港元）[35] - 截至2024年6月30日，应收贸易账款为3130万港元（2023年12月31日：5270万港元），其他应收款项为1570万港元（2023年12月31日：1340万港元）[36] - 截至2024年6月30日，按公允价值计入损益之金融资产为2870万港元（2023年12月31日：3550万港元），其中上市股本证券为2700万港元（2023年12月31日：3250万港元）[38] - 截至2024年6月30日，应付贸易账款为1520万港元（2023年12月31日：2120万港元），诉讼拨备为2130万港元（2023年12月31日：1690万港元）[39] - 截至2024年6月30日止六个月，投资亏损净额440万港元（2023年：750万港元）已在简明综合损益表内确认[38] - 截至2024年6月30日，法定股本为20亿股每股面值0.01港元之普通股，金额为2亿港元；已发行及缴足股本为874.1777万股每股面值0.01港元之普通股，金额为874万港元[42] - 截至2024年6月30日，已授权但未订约为7810万港元（2023年12月31日：1.249亿港元），已授权及已订约为30万港元（2023年12月31日：890万港元）[43] - 截至2024年6月30日止六个月，集团录得除税后亏损24.9百万港元，经调整EBITDA亏损71.3百万港元[48] - 截至2024年6月30日，集团无外部借款，持有高流动性流动资产641.8百万港元，包括现金及银行结余613.1百万港元和金融资产28.7百万港元[48] - 截至2024年6月30日止六个月，NTEC日均油氣产量为每日7900桶油当量，较2023年同期减少37%[51] - 2024年上半年加拿大天然气价格下跌24%，NTEC收益减少47%至1.468亿港元[51] - 2024年上半年NTEC平均实现价格为18.1加元/桶油当量，较2023年同期下降14%[51] - 截至2024年6月30日止6个月，公司实物黄金及白银贸易业务收益降约73%至43.54亿港元[62] - 截至2024年6月30日止六个月，集团收益为4517.7百万港元，2023年为16602.2百万港元[64] - 期内上游油气产品收益贡献163.7百万港元，2023年为326.0百万港元[64] - 贵金属销售收益4354.0百万港元，2023年为16276.2百万港元[64] - 期内毛利为33.0百万港元，2023年为14.9百万港元[64] - 期内一般及行政开支为62.2百万港元，较2023年同期的49.4百万港元增加约26%[64] - 截至2024年6月30日，集团营运资金净额增至357.4百万港元，2023年12月31日为134.3百万港元[65] - 自公开发售至2024年6月30日，736.4百万港元所得款项中574.7百万港元已使用，尚未动用结馀为161.7百万港元[67] - 2024年6月30日，集团流动资产净值为604.8百万港元，2023年12月31日为775.5百万港元[68] - 2024年6月30日，集团权益总额为1149.3百万港元，2023年12月31日为1192.4百万港元[68] - 2024年6月30日，集团资产负债比率为0%，2023年12月31日为0%[69] - 截至2024年6月30日止六个月雇员酬金总额为5170万港元，2023年为4580万港元[75] - 2024年6月30日公司持有按公允价值计入损益的金融资产为2870万港元，无单一投资占集团总资产5%以上[78] 业务线划分及定义 - 管理层识别出两个呈报分部，分别为上游业务和普通及商品精炼及贸易[13] - 上游业务从事油气勘探、开发、生产及销售，目前在加拿大及阿根廷开展活动[13] - 普通及商品精炼及贸易包括在香港进行的贵金属精炼及贸易[13] - 分部业绩指各分部产生的溢利或亏损，未分配多项收支及开支[14] - 分部资产不包括投资物业等，分部负债不包括递延税项负债等[14] - 资本开支包括新增的勘探及评估资产及物业、厂房及设备[14] 业务线数据关键指标变化 - 集团在加拿大的上游业务收益因天然气价格低迷下降约47%，受野火和疏散令影响约80天，约800口天然气井及部分设施受影响[48] - 集团为应对疲软天然气价格关停每天约2000桶油当量的生产，截至公告日期已恢复超70%产能[48] - 集团香港贵金属贸易及精炼业务财务表现下降，因黄金价格创新高致贸易量和利润率疲软及中东竞争[48] - 集团加拿大油氣资产经评估确认减值拨回约111.8百万港元[48] 公司名称及相关信息变更 - 2024年6月20日股东周年大会批准公司英文名由「New Times Energy Corporation Limited 」改为「New Times Corporation Limited 」，中文名改为「新时代集团控股有限公司」[9] - 2024年6月20日公司英文名由“New Times Energy Corporation Limited”改为“New Times Corporation Limited”，中文名改为“新时代集团控股有限公司”[82] - 2024年8月12日香港公司注册处确认公司新英文及中文名称注册[82] - 2024年6月20日公司经修订及重列公司细则获批准及采纳[82] - 2024年8月28日起公司网址由“http://www.nt - energy.com/”改为“http://www.newtimes - corp.com/”[83] 财务资料编制相关 - 公司于2024年8月29日批准刊发未经审核的简明综合中期财务资料[8] - 截至2024年6月30日止六个月的简明综合中期财务资料根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号中期财务报告编制[10] - 编制本期简明综合中期财务资料的会计政策与2023年度一致，但首次采纳修订后的香港财务报告准则[11] 税务相关 - 香港利得税按16.5%税率，2024年和2023年上半年集团香港业务均无应课税溢利未计提[29] - 加拿大企业所得税总税率介乎23%至27%，阿根廷企业所得税及推測最低所得税税率均为35% [30] 法律纠纷相关 - 本集团阿根廷业务伙伴仲裁索偿拨备及应计法律费用440万港元（2023年12月31日：无），截至2024年6月30日诉讼拨备为2130万港元[41] - 阿根廷全资分公司高运集团因合约条款解释不同面临0.2百万美元（约1.4百万港元）财务纠纷，Pampa要求归还其Los Blancos 50%参与权益及经营权[44] - 2024年8月21日仲裁人裁定高运违反经营者义务，待确认后将放弃经营权转让给Pampa，保留50%参与权益，还须偿付法律费用0.6百万美元（约4.4百万港元）[45] - 2022年12月22日，萨尔塔省对高运及Pampa启动制裁程序，集团附属公司提出复议上诉，秘书处未作决议[46] - 北京燃气蓝天控股在中国大陆就争议付款对公司提起法律诉讼，公司正评估潜在影响[46] - 2024年8月21日公司阿根廷全资分公司高运集团因未钻第二口开发井被指控违约，将放弃Los Blancos经营者角色，保留50%参与权益[79][80] - 高运须偿付Pampa法律费用60万美元（约440万港元）[80] 公司业务发展计划 - 集团与Quantum Technology Corporation订立谅解备忘录，拟开发日产15公吨的试点绿色氢能厂房[49] - 公司计划将Discovery Park改造成绿色生态系统中心，重点是共同开发试点氢厂[63] - 公司准备在三至六个月内钻出艾伯塔省Wapiti十口油井钻探计划的第一口井[63] - 公司预期北美秋冬季天然气商品价格将改善[63] - 公司与Quantum订立谅解备忘录，拟共同开发绿色制氢，首阶段建产能15公吨/天绿氢及液氢工厂[57] 公司资产相关 - 集团在加拿大的油气资产包括800多口活跃井及约761,000英亩土地，卑诗省约占NTEC油气产量的90%[49] - NTEC收购Montney地块后，该区域占地面积增加25%，探明加概算(2P)储量增加150%至约730万桶油当量[50] - NTEC确认Montney资产减值拨回1.118亿港元[51] - Discovery Park占地1200英亩，集团正将其重新发展为绿色生态系统中心[53][54] - Discovery Park废弃造纸及纸浆设施的拆卸工作分两阶段进行，第一阶段已完成约50%，目标完成日期为2025年第一季度[56] - Los Blancos特许权区地表面积约95平方公里，公司拥有50%参与权益，有权未来25年生产原油[58] - Los Blancos于2024年2月27日以约270桶/日

公司股份及市值情况 - 2023年12月31日已发行股份数量为8,741,776,988股，收盘价为每股0.069港元，市值为603,180,000港元[5] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止年度收益为26,150.2百万港元，2022年为20,913.2百万港元[6] - 2023年除税前亏损159.6百万港元，2022年溢利300.7百万港元；年内亏损150.5百万港元，2022年溢利285.9百万港元[6] - 2023年经调整EBITDA为167.0百万港元，2022年为453.5百万港元[6] - 2023年12月31日总资产为1,700.7百万港元，2022年为2,165.4百万港元；权益总额2023年为1,192.4百万港元，2022年为1,321.6百万港元[6] - 2023年债项比率为29.9%，2022年为39.0%[6] - 截至2023年12月31日，集团除税后亏损1.505亿港元，经调整EBITDA为溢利1.67亿港元[30] - 截至2023年12月31日，集团无外部借款，拥有高流动性流动资产8.321亿港元，包括现金及银行结余7.966亿港元和按公允价值计入损益之金融资产3550万港元[33] - 2023年公司年度收益为4.758亿港元，较2022年减少47.2%，平均实现价格为每桶油当量20.2加元，前一年为35.2加元[44] - 2023年公司毛损为136.9百万港元，2022年为毛利421.4百万港元，主要因减值支出及价格下跌[72] - 2023年公司一般及行政开支为108.3百万港元，较2022年的130.9百万港元减少22.6百万港元[74] - 年内融资成本为5460万港元，较去年的2780万港元增加约一倍[75] - 年内所得税抵免为910万港元，2022年为开支1480万港元[75] - 年内公司拥有人应占亏损为1.505亿港元，2022年为溢利2.859亿港元；每股基本及摊薄亏损为1.72港仙，2022年为盈利3.26港仙[76] - 于2023年12月31日，集团拥有营运资金净额1.343亿港元，2022年为1.939亿港元[77] - 自公开发售认购日期至2023年12月31日，公开发售所得款项7.364亿港元中5.747亿港元已用于拟定用途，2022年及2023年12月31日尚未动用结余为1.617亿港元[79] - 于2023年12月31日，集团的流动资产净值约为7.755亿港元，2022年为8.554亿港元；现金及银行结余为7.966亿港元，2022年为8.512亿港元[83] - 于2023年12月31日，集团权益总额为11.924亿港元，2022年为13.216亿港元；每股资产净值为0.14港元，2022年为0.15港元；债项比率为29.9%，2022年为39.0%[84] - 于2023年12月31日，集团以计息借贷除以权益总额计算的资产负债比率为0%，2022年为0%[86] - 于2023年12月31日，集团并无任何资产押记，2022年为无[87] - 于2023年12月31日，集团雇用合共142名长期雇员，2022年为132名[98] - 截至2023年12月31日止年度，雇员酬金总额为9460万港元，2022年为1.026亿港元[99] - 2023年12月31日，集团持有按公允价值计入损益的金融资产为3550万港元，2022年为5590万港元[102] 公司亏损原因 - 2023年除税后亏损主要因天然气价格下跌、生产暂停及对加拿大天然气资产计提119.9百万港元减值支出，以及阿根廷业务受211%通胀率、披索兑美元贬值354%和国内油价下跌影响[9] - 除税后亏损主因天然气价格下跌、加拿大野火致生产暂停及对加拿大天然气资产计提1.199亿港元减值支出，以及阿根廷业务受211%通胀率、披索兑美元贬值354%和国内油价下跌影响[31] 公司业务项目进展 - 2023年11月公司成功竞得West Gold Creek三个地段，总面积约1,920英亩，估计含探明加概略(2P)储量2.9百万桶油当量[11] - 公司启动重新开发及改造卑诗省坎贝尔河1,200英亩Discovery Park园区计划，将其转变为绿色生态系统中心[13] - 集团将位于加拿大卑诗省坎贝尔河1200英亩（4.9平方公里）的Discovery Park园区重建为绿色生态系统中心[34] - 集团商品贸易业务（主要是实物金银交易）交易量按年增长，占地10000平方呎的新贵金属精炼厂于2023年10月开始试运行[21][37] - 集团新贵金属精炼厂年产能为50公吨[28] - 2023年11月公司成功竞得艾伯塔省West Gold Creek三个官方地段全部开采权益，总面积约1920英亩，估计含探明加概略(2P)储量290万桶油当量，其中约45%为石油，45%为天然气，10%为天然气液体[40] - 公司位于加拿大艾伯塔省Wapiti的资产估值约为2.26亿港元[41] - 四个地点合计估计储藏公司应占探明(1P)储量2440万桶油当量（2022年：2610万桶油当量）及探明加概略(2P)储量3070万桶油当量（2022年：3410万桶油当量）[42] - 截至2023年12月31日止年度，公司日均油气产量为每日11100桶油当量（95%为天然气），HRB和GSA设施停产分别令日产减少3200桶油当量及7700桶油当量[43] - 2023年公司就加拿大Willesden Green资产账面价值计提非现金会计减值支出1.199亿港元[45] - 公司在加拿大产量每天增加约1150桶油当量[46] - 公司平均每月支付约90万加元碳税[47] - Discovery Park废弃造纸及纸浆设施的拆卸工作已完成25%[53] - Los Blancos为公司拥有50%参与权益的石油开采特许权区，未来25年有权生产原油[58] - 2023年高运稳定生产轻质原油，日均产量1228桶，API指数约37度，含水量为零且无硫及其他污染物[59] - 2023年11月15日，Pampa涉及约0.2百万美元（相当于1.4百万港元）的仲裁被裁定公司胜诉[60] - 2024年1月18日，Los Blancos石油生产预防性暂停，2月27日以约270桶日产量恢复生产，后增加至约550桶[61] - 截至2023年12月31日，阿根廷披索兑美元贬值354%至1美元兑808阿根廷披索，年通货膨胀率达211%[63] - 2023年公司实物黄金及白银精炼及贸易业务年度交易额25,616.9百万港元，分部溢利21.8百万港元[65] - 2023年10月，公司完成建设并开始试运行10,000平方呎的新贵金属精炼厂[66] - 新精炼厂全部投入商业运营后，每年可加工约50吨99.9%黄金，公司投资总额约27百万港元[67] 公司矿区相关情况 - 集团在加拿大运营的石油及天然气资产包括800多口活跃井及横跨约76.1万英亩（3080平方公里）土地[39] - 集团在加拿大的Greater Sierra地区及Horn River盆地约占年度油气产量的90%[39] - 集团以持有生产方式持有矿区面积约92%的平均工作权益[106] - 集团油气储量主要包括天然气，占比约95%[107] - 截至2023年12月31日，加拿大矿区油气合计储量为3070万桶油当量，2022年为3.41亿桶油当量[105] - 截至2023年12月31日，Los Blancos特许权区石油储量为120万桶，2022年为130万桶[109] 公司人员及治理相关 - 郑锦超先生69岁，2008年2月获委任为执行董事，2009年5月获委任为主席[111] - 邓永恩先生71岁，2017年6月获委任为执行董事兼行政总裁[113] - 本年度及截至年报日期的执行董事为郑锦超先生（主席）、邓永恩先生（行政总裁）；非执行董事为李志轩先生；独立非执行董事为翁振辉先生、招伟安先生、黄伟德先生[175] - 李志轩先生及黄伟德先生须于股东周年大会轮值告退，符合资格并愿膺选连任[178] - 为保障公司董事及高级管理人员利益的获准许弥偿条文已生效且全年有效，公司已购买责任保险[179] - 2023年12月31日，执行董事郑锦超拥有50,000,000份购股权，执行董事邓永恩行使50,000,000份购股权，占已发行股本0.57%[183] - 2023年12月31日，非执行董事李志轩、独立非执行董事翁振辉、招伟安、黄伟德分别拥有7,500,000份购股权[183] - 执行董事及公司主席郑锦超年度薪酬调整至3,094,800港元，执行董事兼行政总裁邓永恩年度薪酬调整至4,040,000港元[193] - 非执行董事李志轩年度薪酬调整至540,000港元，独立非执行董事招伟安、翁振辉、黄伟德各自年度薪酬调整至250,000港元[193] 公司股权及股东相关 - 2023年公司于联交所回购67,104,000股每股面值0.01港元的普通股，支付总代价（扣除开支前）为780万港元[161] - 2023年3月至6月各月回股情况：3月回购2,468,000股，总代价201,882港元；4月回购23,314,000股，总代价2,514,322港元；5月回购22,114,000股，总代价2,755,568港元；6月回购19,208,000股，总代价2,362,829港元[162] - 于2023年12月31日，公司缴入盈余74090万港元不可作分派，股份溢价账487100万港元可作缴足红利股份方式分派[166] - 2023年12月31日，万新企业有限公司持有5,737,129,098股普通股，占已发行股本65.63%；周大福（控股）有限公司等持有5,761,900,848股普通股，占已发行股本65.91%；Elberta Holdings Limited持有794,850,000股普通股，占已发行股本9.02%[189] - 公司已按照上市规则于整个年度及截至年报日期维持25%的最低公众持股量[195] 公司购股计划相关 - 2022年6月23日股东批准新购股计划取代旧计划，旧计划终止后已授未行使购股权仍有效，旧计划无尚未行使购股权[148] - 购股计划有效期为2022年6月23日至2032年6月22日，旨在奖励参与者、招聘及挽留雇员[149] - 公司根据购股计划可发行股份总数为745,888,098股，相当于年报日期已发行股份总数约8.53%[150] - 因行使所有购股计划授出购股可能发行最高股份数合计不超批准限额日期已发行股份10%，发行在外未行使购股可发行最高股份数不超已发行股份30%[151] - 截至购股最后授出日期任何十二个月内，向合资格参与者授出购股行使发行股份总数不超当日已发行股份1%，超限额需股东批准[152] - 授购股给特定人士需独立非执行董事批准，若导致特定情况需股东批准[153] - 购股可行使期限由董事会定，不超授出日起10年，行使价不低于规定最高者，承授人21日内接纳并付1港元[155][156] - 截至2023年12月31日，已授予合资格参与者未行使购股80,000,000股，行使价0.138港元[157] - 2023年1月1日、12月31日及年报日期，购股计划可能进一步授出购股总数745,888,098股，占已发行股本8.53%；年报日期已授未行使购股80,000,000股，占已发行股本0.92%[158] - 截至2023年12月31日止财政年度，根据公司所有计划授出的购股权可能发行的股份总数除以该年度相关类别已发行股份的加权平均数为0.91%[159] 公司其他运营相关 - 集团于2023年无附属公司、联营公司及合营企业之重大收购及出售事项[101] - 集团于2023年12月31日后及截至本年度报告日期无重大期后事项[104] - 公司将在2024年6月17日至20日暂停办理股份过户登记，以确定股东出席2024年6月20日股东大会并投票的资格，过户文件需在2024年6月14日下午4时30分前送达指定地点[137] - 2023年度无重大投资、收购或出售附属公司、联营公司或合营企业，截至年报日期董事会也未授权相关正式计划[138][139] - 2023年度无派付中期股息，董事会建议不派付末期股息，2022年同样无派付[134] - 公司为百慕达注册成立的投资控股有限公司，主营业务活动载于综合财务报表附注19[127] - 本集团已遵守对业务及经营有重大影响的相关法律及规例，年内无重大违反情况[131] - 年内公司无涉及重大诉讼或仲裁，董事也不知悉集团

公司业绩 - 新时代能源有限公司截至2023年12月31日止年度收入为26150.2百万港元，较2022年同期20913.2百万港元增长25.1%[1] - 2023年除税前亏损为159.6百万港元，较2022年同期盈利300.7百万港元下降[1] - 每股基本亏损为1.72港仙，较2022年同期每股盈利3.26港仙下降[1] - 公司2023年银行利息收入为25.7百万港元，较2022年增长237.5%[23] - 公司2023年即期稅項为2.6百万港元，较2022年增长360%[28] - 公司2023年除稅后虧損为150.5百万港元，调整后EBITDA为167.1百万港元[48] - 公司年内毛损为136.9百万港元，主要由于能源产品价格前景不佳[93] - 二零二三年度收益为26,150.2百万港元，较去年增长了25.1%[92] 财务状况 - 公司2023年綜合損益表显示公司收入为26150.2百万港元，销售成本为26287.1百万港元，毛利为-136.9百万港元[4] - 公司2023年綜合全面收益表显示公司年内亏损为150.5百万港元，全面亏损为148.7百万港元[5] - 公司2023年綜合财务状况表显示公司非流动资产为672.4百万港元，流动资产为1028.3百万港元，流动负债为252.8百万港元[6] - 公司2023年非流动负债为255.5百万港元，资产净值为1192.4百万港元，股本为87.4百万港元，储备为1105.1百万港元[7] - 公司2023年确认为开支的存货成本为25,944.0百万港元，较2022年增长27.4%[27] - 公司2023年融资成本为54.6百万港元，较2022年增长96.4%[27] - 公司2023年香港利得稅撥備率为16.5%，公司在香港无应税溢利[29] - 公司2023年阿根廷所得稅率为35%，较2022年持平[30] - 公司2023年中國企業所得稅率为25%，较2022年持平[32] 分部业务 - 分部业绩包括上游业务和普通及商品精炼及贸易业务，分部资产和负债分别为872.8百万港元和417.7百万港元[18] - 可呈报分部經调整EBITDA为91.7百万港元，较上年同期的466.4百万港元有所下降[18] - 可呈报分部業績在2023年为242.8百万港元，较2022年的313.1百万港元下降，未分配利息收入为10.3百万港元[21] - 可呈报分部资产在2023年为1,245.0百万港元，较2022年的1,765.3百万港元下降，未分配企业资产中投资物业为218.5百万港元[21] - 可呈报分部负债在2023年为431.4百万港元，较2022年的726.2百万港元下降，遞延税项负债为23.7百万港元[21] 公司发展 - 公司为投资控股公司，主要业务为油气勘探、开发、生产及销售，普通及商品精炼及贸易[8] - 公司在加拿大卑詩省坎貝爾河的Discovery Park计划重建为绿色生态系统中心，引入氢能/绿氨设施、生物燃料生产等环保业务[52] - 公司致力于全球可持续绿色能源投资及未来发展，积极探索与当地当局、监管机构及主要持股者合作的方式[55] - 公司成功竞标艾伯塔省West Gold Creek三个官方地段的全部开采权益，提升了其在Wapiti的Montney Formation的占地[57] - 公司位于Wapiti的资产估值约为2.26亿港元，但无法确认相关公允价值收益[59] - 公司四个地点合共估计探明储量为24.4百万桶油当量，探明加概略储量为30.7百万桶油当量[60] - 公司在2023年12月31日雇用了142名长期员工，员工总薪酬为94.6百万港元[117] - 公司正与三家鱼类养殖公司商讨在Discovery Park建造内陆水产养殖设施[72] - Discovery Park的废弃造纸和纸浆设施的拆除工作已完成25%[72] - 本公司正与BC Hydro就在Discovery Park提供300兆瓦的水力发电进行系统影响研究[74] - 本公司专注于将Discovery Park转变为绿色生态系统中心，以实现全球净零排放/低碳经济的努力[75] - 本公司完成建设并开始试运行10,000平方英尺的新贵金属精炼厂[86] - 本公司致力于将Discovery Park打造成循环经济的绿色生态系统中心[89]

公司财务表现 - 新时代能源有限公司在2023年上半年实现收入16602.2百万港元，较去年同期增长59.8%[5] - 毛利为14.9百万港元，较去年同期增长294.9%[5] - 本公司在2023年上半年实现净利润57.9百万港元，较去年同期减少214.9百万港元[5] - 新时代能源有限公司在2023年上半年的全面收益总额为100.7百万港元，较去年同期减少72.2百万港元[6] - 公司在2023年上半年的非流动资产总额为1086.4百万港元，较去年同期增长106.2百万港元[8] - 公司在2023年上半年的流动资产总额为1241.0百万港元，较去年同期增长55.8百万港元[8] - 公司在2023年上半年的流动负债总额为392.3百万港元，较去年同期增长62.5百万港元[8] - 公司在2023年上半年的非流动负债总额为499.9百万港元，较去年同期减少14.1百万港元[9] - 公司在2023年上半年的资产净值为1435.2百万港元，较去年同期增长113.6百万港元[9] - 公司在2023年上半年的股本为87.6百万港元，储备为1347.7百万港元，总权益为1435.3百万港元[9] - 本公司截至二零二三年六月三十日止六个月的股本为87.6百万港元，股份溢价为4,868.2百万港元，实缴盈余为740.9百万港元[10] - 本公司截至二零二三年六月三十日止六个月的经营业务所得现金流量为负28.1百万港元，投资活动所得现金流量为负30.4百万港元，融资活动所得现金流量为负13.1百万港元[11] 公司业务情况 - 公司为投资控股公司，注册地在百慕达，主要營業地點在香港[13] - 公司分为上游业务和普通及商品精炼及贸易两个报告分部[41] - 上游分部在2023年上半年实现326百万港元的可报告分部收入，同比增长16.2%，实现1346.9百万港元的可报告分部资产，同比增长467.8百万港元[44] - 普通及商品精炼及贸易分部在2023年上半年实现16276.2百万港元的可报告分部收入，同比增长65.8%，实现641.7百万港元的可报告分部负债，同比增长155.1百万港元[44] 公司战略规划 - 本集团计划将Discovery Park重建为绿色生态系统中心，引入多项业务[88] - 本集团致力于能源转型，将Discovery Park改造成绿色生态系统中心，发展水产养殖、可再生天然气生产、垂直农业、模块化建筑及液氢生产等互补产业，实现循环经济[116] - 新精炼厂的初步测试及调试计划将于2023年8月进行，一旦投入商业运营，每年可加工约50吨99.9%黄金，有望进一步提高公司的盈利能力[114] 公司财务状况 - 公司于2023年6月30日的流动资产净值为848.7百万港元，现金及银行结余为808.3百万港元[129] - 本集团的权益总额为1,435.2百万港元，每股资产净值为0.16港元[130] - 本集团的资产负债比率为38.3%[130] - 本集团于2023年6月30日无抵押债务证券及无抵押短期贷款[131] - 本集团于2023年6月30日无任何资产押记[132] - 本集团于2023年6月30日无任何重大或然负债[133]

财务收益与溢利情况 - [2023年上半年收益为166.022亿港元，2022年同期为104.028亿港元][1][4] - [2023年上半年除税前溢利为6930万港元，2022年同期为2.291亿港元][1][4] - [2023年上半年期内溢利为5790万港元，2022年同期为2.149亿港元][1][4] - [2023年上半年每股基本盈利为0.66港仙，2022年同期为2.45港仙][1][4] - [2023年上半年其他全面收益为4280万港元，2022年同期亏损4200万港元][5] - [公司有上游业务和普通及商品精炼及贸易两个呈报告分部，2023年上半年可呈报分部总收益为166.022亿港元，2022年同期为104.028亿港元][22][24] - [2023年上半年可呈报分部总业绩亏损3430万港元，2022年同期盈利2.367亿港元][24] - [截至2023年6月30日止六个月，公司来自外部客户的收益为166.022亿港元，2022年同期为104.028亿港元；特定非流动资 产为10.864亿港元，2022年6月30日为9.802亿港元][27] - [2023年上半年，普通及商品精炼及贸易的实物贵金属精炼及销售收益为162.762亿港元，2022年同期为98.138亿港元；油气勘探及生产的油气产品销售收益为3.26亿港元，2022年同期为5.89亿港元][27] - [2023年上半年其他收入、收益及亏损净额为1.39亿港元，2022年同期为100万港元，主要因投资物业公允价值收益增加等因素][28] - [2023年上半年投资（亏损）/收益净额为 - 720万港元，2022年同期为100万港元，主要受上市股本证券亏损影响][32] - [2023年上半年按性质划分的开支中，确认为开支的存货成本为164.001亿港元，2022年同期为99.7亿港元；销售成本及一般及行政费用总额为166.367亿港元，2022年同期为101.614亿港元][32] - [2023年上半年融资成本为2800万港元，2022年同期为1430万港元][32] - [2023年上半年所得税开支为1140万港元，2022年同期为1420万港元，公司在不同地区适用不同所得税税率][33] - [2023年上半年每股基本盈利根据公司拥有人应占集团溢利5790万港元及已发行普通股加权平均数87.906亿股计算，2022年同期溢利为2.149亿港元，加权平均数为87.589亿股][39] - [截至2023年6月30日止六个月，集团收益为16,602.2百万港元，2022年为10,402.8百万港元；公司拥有人应占溢利为57.9百万港元，2022年为214.9百万港元；每股基本及摊薄盈利为0.66港仙，2022年为2.45港仙][81][88] - [截至2023年6月30日止六个月，集团实物黄金及白银精炼及贸易业务总交易量增长至约16,276.2百万港元，纯利较2022年同期增长三倍至16.2百万港元][77] - [上游油气产品收益为326.0百万港元，较2022年的589.0百万港元有所减少；其余收益16,276.2百万港元来自实物贵金属销售，2022年为9,813.8百万港元][81][82] - [期内毛利为14.9百万港元，2022年为294.9百万港元，反映加拿大天然气商品价格较上年同期大幅下跌][83] - [一般及行政开支减少8%至49.4百万港元，2022年为53.5百万港元，因上游业务节约成本][85] 股息政策 - [董事会不建议就2023年上半年派付任何中期股息][1] - [董事会不建议就截至2023年6月30日止六个月派付任何中期股息，2022年同期也无派息][38] - [董事会不建议就截至2023年6月30日止六个月派付任何中期股息（2022年：无）][122] 资产与负债情况 - [2023年6月30日非流动资产为10.864亿港元，2022年12月31日为9.802亿港元][6] - [2023年6月30日流动负债为3.923亿港元，2022年12月31日为3.298亿港元][6] - [2023年6月30日可呈报分部总资产为18.147亿港元，2022年12月31日为17.653亿港元][24] - [2023年6月30日可呈报分部总负债为7.968亿港元，2022年12月31日为7.262亿港元][24] - [2023年6月30日综合资产总额为23.274亿港元，2022年12月31日为21.654亿港元][26] - [2023年6月30日综合负债总额为8.922亿港元，2022年12月31日为8.438亿港元][26] - [截至2023年6月30日止六个月，物业、厂房及设备成本增加3190万港元，2022年12月31日为2.048亿港元][41] - [2023年，集团将账面价值1.007亿港元的物业、厂房及设备转拨至投资物业，投资物业公允价值增至2.192亿港元，公允价值调整1.15亿港元][42] - [截至2023年6月30日，存货为1.409亿港元，2022年12月31日为1.114亿港元][43] - [截至2023年6月30日，应收贸易账款及其他应收款项为2.601亿港元，2022年12月31日为1.843亿港元][44] - [截至2023年6月30日，按公允价值计入损益之金融资产为4760万港元，2022年12月31日为5590万港元，投资亏损净额750万港元][46] - [截至2023年6月30日，应付贸易账款及其他应付款项为2.942亿港元，2022年12月31日为2.37亿港元][47] - [截至2023年6月30日，法定股本为20亿股，已发行及缴足股本为8760985千股，2022年12月31日为8808881千股][49] - [截至2023年6月30日，集团资本承担为1.366亿港元，2022年12月31日为1.387亿港元][51] - [于2023年6月30日，集团营运资金净额保持稳定于190.2百万港元，接近2022年12月31日的193.9百万港元][90] - [截至2023年6月30日，集团流动资产净值为8.487亿港元，现金及银行结余为8.083亿港元，高流动性资产为8.553亿港元][95] - [截至2023年6月30日，集团权益总额为14.352亿港元，每股资产净值为0.16港元，债项比率为38.3%][96] - [截至2023年6月30日，集团以计息借贷除以权益总额计算的资产负债比率为0%][97] - [截至2023年6月30日，集团并无任何资产押记和重大或然负债][98][99] 会计政策与处理 - [2023年公司就衍生金融工具采纳对冲会计处理][12] - [编制2023年上半年财报的会计政策与2022年年报基本一致][11] - [公司将若干物业、厂房及设备指定为投资物业，投资物业按公允价值入账，公允价值变动于综合损益表确认][16] - [当对冲项目剩余到期日超12个月，对冲衍生工具全部公允价值分类为非流动资产或负债；少于12个月则分类为流动资产或负债，交易衍生工具分类为流动资产或负债][14] - [指定及合资格作公允价值对冲之衍生工具公允价值变动连同与对冲风险相关之对冲资产或负债公允价值变动于损益内列账，无效部分收益或亏损在损益中其他收入、收益及亏损净额内确认][15] 业务运营情况 - [集团在阿根廷Los Blancos特许权区油井产量稳定在每天1320桶，因政治经济环境挑战仍在寻求投资选项][54] - [2023年上半年贵金属贸易业务纯利较去年同期增长三倍，年加工产能约50吨99.99%黄金的新精炼厂8月试运][55] - [加拿大NTEC运营的油气资产含800多口活跃井及约76.1万英亩土地，截至6月底日均产量12152桶油当量（95%为天然气），产量较之前每天增加约1150桶油当量][57][58] - [2023年上半年NTEC收益2.75亿港元，较去年同期减少50%，平均实现价格为每桶油当量21加元，去年同期为38.7加元][59] - [因加拿大火灾，Horn River盆地设施7月1日起关闭，NTEC日产量每天减少3200桶油当量][61] - [NTEC平均每月支付约90万加元碳税，卑诗省碳抵销计划助其减碳，已规划碳减排活动][62] - [集团在卑诗省运营的Discovery Park占地1200英亩，有变电站、工业固废填埋场等设施，电力单价低至0.06加元/千瓦时][63] - [Discovery Park重建三季度启动，拆除废弃纸浆场地建筑物，正与四家挪威鱼类养殖公司磋商，计划年底前落实可再生天然气生产设施合作][64][65][66] - [因美国补贴，集团在Discovery Park建设新液氢工厂磋商受阻][68] - [截至2023年6月30日止六个月，Los Blancos日均产量1,320桶轻质原油，API指数约为37度，含水量为零且无硫及其他污染物，其油井被认定为“该国产量最高的常规油井”][71] - [集团将把Discovery Park改造成绿色生态系统中心，开发及吸引包括水产养殖等互补性产业，打造循环经济，实现净零排放][79] 风险情况 - [集团商品精炼及贸易业务面临发展和供应链风险，油气业务易受地质、勘探及开发风险影响][102][103] - [集团资产及负债主要以港元、美元、加元、阿根廷披索及人民币计值，面临外汇风险，暂无外币对冲政策][106] 人员与收购情况 - [截至2023年6月30日，集团雇用131名长期雇员，截至该日止六个月雇员酬金总额为4580万港元][107] - [截至2023年6月30日止六个月，集团并无附属公司、联营公司及合营企业之重大收购及出售事项][109] 投资与资金管理 - [截至2023年6月30日，集团持有按公允价值计入损益之金融资产为4760万港元，无重大投资][110] - [公司对盈余资金采取审慎投资策略，随资本市场好转可实现闲置资金回报最大化目标][111] - [2017年4月公开发售所得款项净额7.364亿港元，截至2023年6月30日已使用5.747亿港元，尚未动用结余为1.617亿港元][91] 股份购回情况 - [截至2023年6月30日止六个月，公司从市场回购6710.4万股股份，其中1920.8万股尚未注销，回购平均价格为每股0.117港元][50] - [截至2023年6月30日止六个月，公司于联交所购回67,104,000股每股面值0.01港元普通股，已付总代价（扣除开支前）为780万港元，47,896,000股已注销，19,208,000股未注销，2023年6月30日已发行股份总数为8,760,984,988股][118] - [2023年3 - 6月各月股份购回情况：3月购回2,468,000股，总代价201,882港元；4月购回23,314,000股，总代价2,514,322港元；5月购回22,114,000股，总代价2,755,568港元；6月购回19,208,000股，总代价2,362,829港元][119] 企业管治与合规 - [公司已采纳及应用上市规则附录十四所载企业管治守则的守则条文原则，截至2023年6月30日止六个月遵守适用守则条文并采纳建议最佳常规][114] - [公司已采纳上市规则附录十所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则，截至2023年6月30日止六个月董事遵守规定标准][116] - [2022年6月23日股东批准采纳新购股计划取代2011年5月17日旧购股计划，旧计划终止前已授出未行使购股权继续有效][115] - [除已披露事项外，2023年6月30日后及截至公告日期无重大期后事项，截至2023年6月30日止六个月公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券情况，集团在各重大方面遵守相关法律及规例，无严重违反或未遵守情况][112][120][121] 财务资料审阅与公告 - [截至2023年6月30日及该日止六个月未经审核中期财务资料已由罗兵咸永道会计师事务所进行审阅][117] - [本中期业绩公告现于公司网站及香港交易及结算所有限公司网站刊载，中期报告将适时寄发股东并于上述网站刊载][123] 特殊事项 - [阿根廷附属公司因当地货币严重贬值自2018年1月1日起采用恶性通胀会计法，2023年上半年恶性通胀货币调整为690万港元，2022年为720万港元][28][31] - [集团一全资附属公司被合作方启动仲裁程序，指称索偿最高承担风险为20万美元（相当于140万港元），公司未计提拨备][51] - [截至2023年6月30日止六个月，阿根廷国内恶性通胀率达50.7%，预计到2023年底将超100%；现行布伦特原油价比历史低约30%；资金汇回集团遭受官方汇率约50%的大幅折扣][72]

购股计划可授予购股总数情况 - 2022年1月1日根据购股计划可授予的购股总数为零份，因购股计划于2022年6月23日获公司股东有条件批准[2] - 2022年12月31日根据购股计划可授予的购股总数为745,888,098份，约占公司2022年年报日期已发行股份总数的8.47%[2] 根据公司所有计划授予购股可能发行股份占比情况 - 截至2022年12月31日止财政年度，根据公司所有计划授予的购股可能发行的股份总数除以该年度已发行的相关类别股份的加权平均数为0.91%[3]

公司上市及股份信息 - 公司于1998年10月13日在香港联合交易所有限公司主板上市，股份代号为0166.HK，每手买卖单位为2,000股[6] - 截至2022年12月31日，已发行股份数量为8,808,880,988股，收盘价为每股0.097港元，市值为854,460,000港元[6] 整体财务数据关键指标变化 - 2022年收益为20,913,216千港元，2021年为11,167,076千港元[7] - 2022年除税前溢利为300,705千港元，2021年为343,636千港元[7] - 2022年年内溢利为285,902千港元，2021年为329,403千港元[7] - 2022年每股盈利基本为3.26港仙，2021年为3.76港仙[7] - 截至2022年12月31日，总资产为2,165,428千港元，2021年为1,736,350千港元[7] - 截至2022年12月31日，权益总额为1,321,637千港元，2021年为1,101,481千港元[7] - 2022年债项比率为39.0%，2021年为36.6%[7] - 2022年税后溢利28590万港元，2021年为32940万港元[27] - 截至2022年12月31日，公司无外部借贷，高流动性流动资产约9.071亿港元，股本回报率为21.6% [29] - 2022年公司经调整EBITDA约为5120万港元，2021年为1490万港元；净亏损约1640万港元，2021年为1990万港元[59] - 2022年公司实物黄金及白银买卖业务总交易额约为199.107亿港元，2021年为108.247亿港元[69] - 2022年公司收益为20,913.2百万港元，2021年为11,167.1百万港元，其中上游业务油气产品销售1,002.6百万港元（2021年：259.6百万港元），普通及商品精炼及贸易业务销售19,910.7百万港元（2021年：10,907.4百万港元）[77] - 2022年毛利为421.5百万港元，2021年为90.7百万港元[78] - 2022年公司按公允价值计入损益之金融资产投资确认净投资收益24.9百万港元，2021年亏损40.9百万港元[79] - 2022年一般及行政开支为130.9百万港元，较2021年的109.8百万港元增加21.1百万港元[80] - 2022年融资成本为27.8百万港元，较2021年的13.9百万港元增加约一倍[81] - 2022年所得税开支为14.8百万港元，2021年为14.2百万港元[82] - 2022年公司拥有人应占溢利为285.9百万港元，2021年为329.4百万港元；2022年每股基本及摊薄盈利为3.26港仙，2021年为3.76港仙[83] - 董事会建议不派付2022年末期股息，2021年也未派付[84] - 截至2022年12月31日，公司营运资金净额为193.9百万港元，2021年为151.0百万港元[86] - 2016年认购股份所得款项净额约为5.572亿港元，截至2022年12月31日已全部使用[87] - 2021年12月31日，2016年认购股份所得款项未动用结余为2040万港元，2022年实际使用2040万港元用于投资短期至中期金融工具及一般行政目的[87] - 2017年4月公开发售所得款项净额约为7.364亿港元，截至2022年12月31日已使用5.747亿港元[88] - 2021年12月31日，公开发售所得款项未动用结余为2.682亿港元，2022年实际使用1.065亿港元用于扩张金属商品贸易[89] - 截至2022年12月31日，公开发售所得款项未动用结余为1.617亿港元[89] - 2021年12月31日阿根廷营运用途所得款项净额未动用金额拟于2022年12月31日或之前动用[90] - 2022年12月31日公开发售所得款项未动用净额预期用于投资油气、发电及新能源领域，将于2024年12月31日或之前动用[93] - 2022年12月31日，集团流动资产净值约为8.554亿港元，2021年为6.841亿港元；现金及银行结余为8.512亿港元，2021年为4.95亿港元；高流动性资产为9.054亿港元，2021年为5.897亿港元[96] - 2022年12月31日，集团权益总额为13.216亿港元，2021年为11.015亿港元；每股资产净值为0.15港元，2021年为0.13港元；债项比率为39.0%，2021年为36.6%[97] - 2022年12月31日，集团无抵押债务证券及无抵押短期贷款，资产负债比率为0%，与2021年相同[99] - 2022年12月31日，集团无资产押记，与2021年相同[100] - 2022年12月31日，除综合财务报表附注36披露外，集团无重大或然负债，与2021年相同[101] - 2022年12月31日，集团在香港、加拿大、阿根廷及中国共雇用132名长期雇员，2021年为99名；截至该日止年度，雇员酬金总额为1.026亿港元，2021年为3100万港元[113] - 截至2022年12月31日，集团持有按公允价值计入损益之金融资产为5590万港元，无单一投资占集团总资产超5%[116] 加拿大油气业务数据关键指标变化 - 2022年公司加拿大油气业务拥有超800口活跃井，日产约11,500桶油当量，其中95%为天然气[9] - 2023年初公司在加拿大的总产量增加约1150桶油当量/每日[10] - 公司全资子公司NTEC拥有超800口活跃井，日产约11,500桶油当量，其中95%为天然气[28] - 2023年初产量预计进一步增加约1,150桶/日[30] - 公司加拿大油气资产含超800口活跃井，横跨约76.1万英亩土地，94.2%储量位于BC省[38] - 公司在加拿大四个地点估计含探明储量2610万桶油当量、探明加概略储量3410万桶油当量[39] - 2022年NTEC日均油气产量约11,500桶油当量，平均实现价格为35.2加元/桶油当量[41] - 2022年天然气销售额占NTEC总收入的85% [41] - 2022年7 - 12月，NTEC在Willesden Green成功钻探并完成6口非常规井，无健康及安全事件[43] - 截至2022年12月31日，加拿大矿区总储量为3410万桶油当量，较2021年的4000万桶油当量有所下降[120] Discovery Park园区发展计划 - 公司计划将位于卑诗省坎贝尔河的1200英亩（4.9平方公里）Discovery Park园区改造为绿色生态系统中心[12] - Discovery Park园区计划引入每天可生产60吨氢气的液氢厂房[14] - 公司推进加拿大1,200英亩Discovery Park园区重建，目标2023年底前进入温哥华绿色蔬菜市场[31] - Discovery Park现有基础设施连接两条138千伏输电线路，提供超200兆瓦100%可再生水能电力，价格低至0.05加元/千瓦时[44] - 2022年6月25日，公司与CubicFarm签署协议在Discovery Park建立垂直农场业务，因CubicFarm财务困难，公司正开展自营垂直农业体系可行性研究，目标在2023年底前抢占温哥华绿色蔬菜市场份额[48] - NTEC收到三项将Discovery Park打造成内陆水产养殖设施、液氢厂房及可再生天然气设施的重要方案，已收到意向书并开展相关工作[52] - 公司计划将1200英亩（4.9平方公里）的Discovery Park园区改造成绿色能源及生态系统中心[72] 阿根廷业务数据关键指标变化 - 2022年公司于阿根廷特许权区的石油日产量增至约1350桶，业务低于总资产净值的2%[19] - 在阿根廷，公司录得经调整EBITDA约5120万港元，当地油价较布伦特低约25% [34] - Los Blancos特许权区位于阿根廷北部，面积约95平方公里，公司拥有50%参与权益，有权在未来25年生产原油[53][54] - 2022年，Los Blancos石油产量从约800桶/日增至1200桶/日，9月起增至1350桶/日[55] - 阿根廷北部由Refinor主导，其以低于市场价格收购石油，但高运将大部分Los Blancos石油售予其他支付更高、更公平价格的炼油厂[56] - 阿根廷原油价格比布伦特原油价格低约25%，但高运产生正现金流且财务自足，现金盈余汇回总部再投资[57] - 2022年阿根廷披索贬值约71.7%，汇率从102.69阿根廷披索兑1美元贬至176.36阿根廷披索兑1美元；2022年年度通胀率达94.8%，2021年为50.9%[60] - 截至2022年12月31日，美元兑阿根廷披索官方汇率为1:176.36，蓝美元汇率为1:341.22[62] - 2021年6月4日，Pampa因勘探权购买费用争议向公司提起约18万美元（约140.4万港元）仲裁，并要求归还Los Blancos特许权区中50%参与权益[64][65] - 公司在阿根廷承担风险总额约为2420万港元，占截至2022年12月31日集团总资产净值的2%[67] - 截至2022年12月31日，Los Blancos特许权区石油总储量为130万桶，较2021年的310万桶有所下降[126] - 2016年7月，集团成为Los Blancos特许权区50%参与方[127] - 2020年10月15日，集团获许可在Los Blancos地区未来25年生产原油[130] 贵金属精炼业务情况 - 公司贵金属精炼业务开始运营时间推迟至2023年第二季度[36] - 因全球供应链问题，公司香港贵金属精炼厂目标投产日期延至2023年第二季度[69] 公司管理层信息 - 郑锦超先生68岁，2008年2月任执行董事，2009年5月任主席[131] - 郑先生1984年加入协兴建筑有限公司，1993 - 1997年转投新世界发展（中国）有限公司，1997 - 2006年任新创建服务管理有限公司董事[133] - 邓永恩先生70岁，2017年6月获委任为执行董事兼行政总裁，2015年8月加入集团，有超20年高级管理经验[134] - 李志轩先生40岁，2019年3月获委任为非执行董事，2013年3月加入周大福企业，有逾15年专业经验[138][139] - 翁振辉先生70岁，2013年3月获委任为独立非执行董事，从事金融及银行业务超27年[142] - 招伟安先生53岁，2006年11月获委任为独立非执行董事，有丰富会计及核数服务经验[144] - 黄伟德先生51岁，2020年6月获委任为独立非执行董事，有超30年专业会计、资本市场及并购经验[145] - 黄伟德先生1993年1月加入香港罗兵咸永道会计师事务所，2005年7月成为合伙人，2014年7月辞任[145][146] - 黄伟德先生2014年7月 - 2017年8月任香港毕马威会计师事务所合伙人[146] - 李志轩现为综合环保集团有限公司（股份代号：923）及佐丹奴国际有限公司（股份代号：709）非执行董事[141] - 招伟安现为德泰新能源集团有限公司（股份代号：559）独立非执行董事[144] - 公司高级管理层包括郑锦超先生及邓永恩先生，均为执行董事[151] 公司报告及合规信息 - 公司董事会呈列截至2022年12月31日止年度经审核综合财务报表[152] - 公司主要业务为投资控股，主要附属公司业务载于综合财务报表附注17[153] - 集团财务风险管理目标及政策披露于综合财务报表附注3[155] - 集团与主要持份者关系及环境政策表现载于“企业管治报告”及“环境、社会及管治回顾”[156] - 集团已遵守相关法律法规重大方面，年内无重大违反情况[158] - 年内公司无重大诉讼或仲裁，董事不知悉集团有待决或受威胁重大诉讼或申索[160] - 集团本年度业绩载于年报第100 - 101页综合损益表及综合全面收益表[161] - 集团过去五年财务概要载于年报第219页[163] - 董事建议不派付2022年度末期股息（2021年：无）[164] - 截至2022年12月31日止年度，公司并无重大收购及出售[169] 购股计划信息 - 2022年6月23日股东批准新购股计划取代2011年5月17日旧购股计划[175] - 购股计划有效期为2022年6月23日至2032年6月22日[178] - 公司根据购股计划可发行股份总数为745,888,098股，占年报日期已发行股份总数约8.47%[179] - 因行使购股计划及其他购股计划授出的所有购股期权而可能发行的最高股份数不超批准限额日期已发行股份的10%[18

整体财务数据关键指标变化 - 2022年收益为20,913,216千港元，2021年为11,167,076千港元，同比增长约87.3%[1][3] - 2022年除税前溢利为300,705千港元，2021年为343,636千港元，同比下降约12.5%[1][3] - 2022年年内溢利为285,902千港元，2021年为329,403千港元，同比下降约13.2%[1][3] - 2022年基本每股盈利为3.26港仙，2021年为3.76港仙，同比下降约13.3%[1][3] - 2022年毛利为421,459千港元，2021年为90,658千港元，同比增长约364.9%[3] - 2022年全面收入总额为151,585千港元，2021年为295,677千港元，同比下降约48.7%[4] - 2022年末非流动资产为980,187千港元，2021年末为852,776千港元，同比增长约14.9%[5] - 2022年末流动资产为1,185,241千港元，2021年末为883,574千港元，同比增长约34.1%[5] - 2022年末流动负债为329,833千港元，2021年末为199,430千港元，同比增长约65.4%[5] - 2022年末资产净值为1,321,637千港元，2021年末为1,101,481千港元，同比增长约20.0%[6] - 2022年可呈报分部总收益为20,913,216千港元，2021年为11,167,076千港元[17] - 2022年可呈报分部总业绩为313,108千港元，2021年为47,358千港元[17] - 2022年资本开支为201,076千港元，2021年为13,468千港元[17] - 2022年可呈报分部总资产为1,863,275千港元，2021年为1,552,651千港元[17] - 2022年可呈报分部总负债为726,057千港元，2021年为528,848千港元[17] - 2022年除税前溢利为300,705千港元，2021年为343,636千港元[19] - 2022年综合资产总额为2,165,428千港元，2021年为1,736,350千港元[19] - 2022年综合负债总额为843,791千港元，2021年为634,869千港元[19] - 2022年来自香港客户的收益为19,910,661千港元，2021年为10,824,703千港元[20] - 2022年其他收入、收益及亏损净额为12,965千港元，2021年为10,045千港元[22] - 本年度恶性通胀货币调整金额为1931.1万港元，2021年为587万港元[25] - 2022年投资收入净值为2494.1万港元，2021年亏损4094.1万港元[26] - 2022年销售及一般及行政开支总成本为20.622622亿港元，2021年为11.186267亿港元[26] - 2022年融资成本为2779.1万港元，2021年为1392.7万港元[26] - 2022年所得税为1480.3万港元，2021年为1423.3万港元[27] - 2022年每股基本盈利根据公司拥有人应占集团溢利2.85905亿港元及已发行普通股加权平均数约87.80799亿股计算，2021年溢利为3.29401亿港元，加权平均数约87.58881亿股[33] - 2022年应收贸易账款及其他应收款项为1.84263亿港元，2021年为2.02837亿港元[35] - 2022年按公允价值计入损益之金融资产为5591.3万港元，2021年为8152.8万港元[37] - 2022年税后溢利2.859亿港元，2021年为3.294亿港元[44] - 2022年股本回报率为21.6%，2021年为29.9%[46] - 2022年公司拥有人应占溢利为2.859亿港元（2021年：3.294亿港元），每股基本及摊薄盈利为3.26港仙（2021年：3.76港仙）[91] - 于2022年12月31日，公司拥有营运资金净额1.939亿港元（2021年：1.51亿港元），增加主要由于扩大黄金交易业务致年末贵金属存货增加[93] - 2016年认购股份所得款项净额共5.572亿港元，截至2022年12月31日已全部用完，2021年12月31日尚未动用结余为2040万港元，2022年实际使用2040万港元[94] - 2017年公开发售所得款项净额约7.364亿港元，截至2022年12月31日已使用5.747亿港元，2021年12月31日尚未动用结余为2.682亿港元，2022年实际用于扩张金属商品贸易金额为1.065亿港元，2022年12月31日尚未动用结余为1.617亿港元[95][96] - 2022年12月31日集团流动资产净值约8.554亿港元（2021年：6.841亿港元），现金及银行结余为8.512亿港元（2021年：4.95亿港元），高流动性资产为9.054亿港元（2021年：5.897亿港元）[102] - 2022年12月31日集团权益总额为13.216亿港元（2021年：11.015亿港元），每股资产净值为0.15港元（2021年：0.13港元），债项比率为39.0%（2021年：36.6%）[103] - 2022年12月31日集团以计息借贷除以权益总额计算的资产负债比率为0%（2021年：0%），并无无抵押债务证券、无抵押短期贷款及资产押记[104] - 2022年末公司长期雇员为132名，较2021年的99名增加[113] - 2022年雇员酬金总额为1.026亿港元，较2021年的3100万港元大幅增长[113] - 2022年末公司持有按公允价值计入损益的金融资产为5590万港元，无单一投资占总资产超5%[116] - 2022年末公司缴入盈余7.40884亿港元不可分派，股份溢价账48.78364亿港元可作红利股份分派[124] 各条业务线数据关键指标变化 - NTEC拥有800多口活跃井，日产约1.15万桶油当量，其中95%为天然气[45] - 2023年初产量预计增加约每日1150桶[47] - 重建加拿大1200英亩Discovery Park园区，目标2023年底进入温哥华绿色蔬菜市场[48] - 阿根廷业务2022年经调整EBITDA约5120万港元，2021年为1490万港元[49] - 贵金属精炼业务开始运营时间推迟至2023年第二季度[50] - 加拿大石油及天然气资产含800多口活跃井，横跨约76.1万英亩土地[52] - 四个地点合计估计储藏公司应占探明(1P)储量2610万桶油当量，2021年为3020万桶[53] - 2022年NTEC日均油气产量约为每日11,500桶油当量，95%为天然气，平均实现价格为每桶油当量35.2加元，天然气销售额占总收益的85%[54] - 2022年7 - 12月，NTEC在Willesden Green成功钻探并完成六口非常规井，无健康及安全事件[55] - Discovery Park提供超200兆瓦来自BC Hydro的100%可再生水能电力，价格低至0.05加元/千瓦 时[56] - 2022年6月25日，集团与CubicFarm签署协议在Discovery Park建立垂直农场业务，正开展自营垂直农业体系可行性研究，目标2023年底前抢占温哥华绿色蔬菜市场份额[58] - 预计艾伯塔省2023年底淘汰燃煤发电，较联邦授权提前六年，将支撑天然气价格及需求[60] - Los Blancos特许权区地表面积约为95平方公里，集团拥有50%参与权益，有权未来25年生产原油[62][63] - 2022年Los Blancos石油产量从每日约800桶增至1,200桶，9月起提高至每日1,350桶[64] - 2022年高运经调整EBITDA约为5120万港元（2021年：1490万港元），亏损净额约1640万港元（2021年：1990万港元）[67] - 2022年，公司实物黄金及白银买卖业务总交易额约为199.107亿港元（2021年：108.247亿港元），净利润率因新建贵金属精炼厂延迟开业产生固定成本而减少[76] - 截至2022年12月31日止年度，公司收益为209.132亿港元（2021年：111.671亿港元），其中10.026亿港元来自上游业务的石油及天然气产品销售（2021年：2.596亿港元），199.107亿港元来自普通及商品精炼及贸易业务的销售（2021年：109.074亿港元）[84] - 2022年毛利为4.215亿港元（2021年：9070万港元），主要得益于加拿大业务及能源商品价格走势强劲[86] - 2022年公司自按公允价值计入损益之金融资产的投资确认净投资收益2490万港元（2021年：亏损4090万港元）[87] - 2022年一般及行政开支为1.309亿港元，较去年的1.098亿港元增加2110万港元[88] - 2022年融资成本为2780万港元，较去年的1390万港元增加约一倍[89] 税务相关信息 - 香港利得税税率为16.5%，阿根廷企业所得税及推测最低所得税税率为35%，加拿大企业所得税联邦净税率为15%，总税率介乎23%至27%，中国内地企业所得税税率为25%[28][29][30][31] 股息分配情况 - 董事会建议不派付2022年末期股息，2021年也无[32] - 董事建议2022年度不派付末期股息，与2021年相同[125] 公司运营及风险相关 - 集团维持以盈余现金进行投资的库务政策，盈余现金主要以持牌银行定期存款的方式存置[100] - 集团订立衍生金融工具作经济对冲用途，以减轻贵金属存货及金条价格波动的财务影响[101] - 集团商品贸易业务面临发展及供应链风险，通过发展客户基础和扩大供应商基础缓解风险[108] - 集团油气业务活动易受地质、勘探及开发风险影响，通过建立团队和借助顾问专家支持管控风险[109] 公司法律及合规相关 - 2021年6月4日，Pampa就约180,000美元（约1,404,000港元）争议向公司提起仲裁，并要求归还Los Blancos特许权区中50%的参与权益[72] - 公司在阿根廷的承担风险总额约为2420万港元，占截至2022年12月31日公司总资产净值的2%[74] - 2022年公司无重大诉讼或仲裁，也无待决或面临威胁的重大诉讼或申索[129][130] 公司公告及会议相关 - 公司全年业绩公告分别于公司网站(www.nt-energy.com)及香港交易及结算所有限公司网站(www.hkexnews.hk)刊发[132] - 公司本年度年报将适时寄发给股东，也可在上述网站查阅[132] - 公告日期为2023年3月21日[132] - 公司将于2023年6月23日举行股东周年大会[128] - 公司将在2023年6月19 - 23日暂停办理股份过户登记手续[131] 公司人员架构相关 - 执行董事有郑锦超先生（主席）、邓永恩先生（行政总裁）[132] - 非执行董事为李志轩先生[132] - 独立非执行董事有翁振辉先生、招伟安先生、黄伟德先生[132] 公司证券交易相关 - 2022年公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[126] - 公司全年及截至公告日期维持25%的最低公众持股量[127] 阿根廷市场环境相关 - 2022年阿根廷披索贬值约71.7%，年度通胀率达94.8%（2021年：50.9%）[68] - 截至2022年12月31日，美元兑阿根廷披索官方汇率为1:176.36，蓝美元汇率为1:341.22[70]

股东周年大会情况 - 新时代能源有限公司于2022年6月23日举行股东周年大会，所有董事均亲自出席[2] 公司秘书及联络人信息 - 李冠贤先生于2020年3月10日获委任为公司秘书，主要联络人为行政总裁兼执行董事邓永恩先生[5] 董事会成员信息 - 公告日期为2022年11月8日，董事会成员包括执行董事郑锦超（主席）、邓永恩（行政总裁），非执行董事李志轩，独立非执行董事翁振辉、招伟安、黄伟德[7]

公司基本信息 - 新时代能源有限公司为投资控股公司，于香港联交所主板上市，财报以千港元呈列，董事会于2022年8月26日批准刊发简明综合中期财务资料[53] - 公司注册地为百慕达，集团主要在香港、加拿大及阿根廷开展业务[157] 公司股份及市值情况 - 截至2022年6月30日，公司已发行股份数量为8,758,880,988股，收盤價为每股0.101港元，市值为884.65百万港元[19][20] 公司整体财务关键指标变化（年度对比） - 2022年公司期内溢利为214,868千港元，2021年为亏损21,681千港元[27] - 2022年公司期内其他全面亏损为41,989千港元，2021年为21,150千港元[27] - 2022年公司期内全面收益总额为172,879千港元，2021年为亏损42,831千港元[27] 公司整体财务关键指标变化（半年对比） - 2022年上半年公司收益为10,402,767千港元，2021年同期为4,928,637千港元[22] - 2022年上半年销售成本为10,107,886千港元，2021年同期为4,923,216千港元[22] - 2022年上半年毛利为294,881千港元，2021年同期为5,421千港元[22] - 2022年上半年除税前溢利为229,041千港元，2021年同期亏损19,286千港元[22] - 2022年上半年所得税开支为14,173千港元，2021年同期为2,395千港元[22] - 2022年上半年期内溢利为214,868千港元，2021年同期亏损21,681千港元[22] - 2022年上半年本公司拥有人应占溢利为214,868千港元，2021年同期亏损21,685千港元[22] - 2022年上半年基本每股盈利为2.45港仙，2021年同期基本每股亏损为0.25港仙[22] - 2022年上半年摊薄每股盈利为2.45港仙，2021年同期摊薄每股亏损为0.25港仙[22] - 2021年1月1日至6月30日，公司全面（亏损）/收益总额为 -42,831千港元，恶性通胀重列影响为20,895千港元，6月30日权益总额为737,020千港元[36] - 2022年1月1日至6月30日，公司全面（亏损）/收益总额为172,879千港元，恶性通胀重列影响为31,175千港元，6月30日权益总额为1,305,535千港元[36] - 截至2022年6月30日止六个月，经营业务所得现金净额为204,591千港元，2021年同期为 -61,395千港元[42] - 截至2022年6月30日止六个月，投资活动所得现金净额为13,066千港元，2021年同期为 -128,210千港元[42] - 截至2022年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为 -5,000千港元，2021年同期为 -108,874千港元[44] - 2022年现金及现金等价物增加净额为212,657千港元，2021年减少净额为 -298,479千港元[44] - 2022年6月30日现金及现金等价物为700,046千港元，2021年为341,663千港元[44] - 截至2022年6月30日止六个月，除稅前溢利为229,041千港元，2021年同期虧損为19,286千港元[153] - 截至2022年6月30日止六个月，公司拥有人应占集团溢利约2.14868亿港元，2021年为亏损约2168.5万港元；已发行普通股加权平均数约87.58881亿股，2021年相同[188] 公司资产负债关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司非流动资产为826,292千港元，2021年12月31日为852,776千港元[30] - 截至2022年6月30日，公司流动资产为1,130,176千港元，2021年12月31日为883,574千港元[30] - 截至2022年6月30日，公司流动负债为200,763千港元，2021年12月31日为199,430千港元[30] - 截至2022年6月30日，公司流动资产净值为929,413千港元，2021年12月31日为684,144千港元[30] - 截至2022年6月30日，公司总资產减流动负债为1,755,705千港元，2021年12月31日为1,536,920千港元[30] - 截至2022年6月30日，公司非流动负债为450,170千港元，2021年12月31日为435,439千港元[32] - 截至2022年6月30日，公司资产净值为1,305,535千港元，2021年12月31日为1,101,481千港元[32] - 2022年6月30日，可呈報分部資產为1,775,844千港元，2021年12月31日为1,552,651千港元[151][155] - 2022年6月30日，可呈報分部負債为535,858千港元，2021年12月31日为528,848千港元[151][155] - 2022年6月30日，綜合資產總額为1,956,468千港元，2021年12月31日为1,736,350千港元[155] - 2022年6月30日，綜合負債總額为650,933千港元，2021年12月31日为634,869千港元[155] 公司非现金投资及拨备情况 - 截至2022年6月30日止六个月，非现金投资活动包括收购使用权资产约6,869,000港元，2021年为7,485,000港元[45][47] - 截至2022年6月30日止六个月，石油资产的资产报废责任拨备约5,828,000港元，2021年为3,885,000港元[45][47] - 截至2022年6月30日止六个月，概无自勘探及评估资产转拨至物业、厂房及设备的金额，2021年为57,320,000港元[45][47] 公司财务报表编制相关 - 截至2022年6月30日止六个月的简明综合中期财务资料根据香港会计准则第34号编制，应与2021年年度财务报表一并阅读[54] - 2022年1月1日或之后开始的会计期间首次采纳香港财务报告准则第16号（修订本），对集团业绩及财务状况无影响[64][66] - 多项新订及经修订准则及诠释已发布但截至2022年6月30日止六个月尚未生效，多数于2023年1月1日生效，部分待香港会计师公会确定[68][69] - 集团将在准则生效时采纳，已开始评估影响，预计不会对当前或未来报告期间及可预见未来交易产生重大影响[72][78] - 编制简明综合中期财务资料时，管理层需作判断、估计及假设，实际结果可能与估计不同[73][79] - 管理层应用集团会计政策时的重大判断及估计不确定因素主要来源与2021年综合财务报表一致[74][79] 公司财务风险管理 - 集团活动面临市场风险（含货币、价格和利率风险）、信用风险和流动性风险[75] - 简明综合中期财务资料未包含年度财务报表所需的所有财务风险管理信息，应与2021年年度财务报表一并阅读[76] - 自去年底以来，集团财务风险管理政策和做法无变化[77] - 公司財務風險包括市場風險、信貸風險及流動資金風險[80] - 自2021年末以來，公司財務風險管理政策及常規無變更[80] 公司金融工具公允价值情况 - 截至2022年6月30日，第一層資產公允價值为21,631千港元，第二層为4千港元，第三層为34,137千港元，總計55,772千港元[90] - 截至2021年12月31日，第一層資產公允價值为20,351千港元，第二層为13,698千港元，第三層为47,489千港元，總計81,538千港元[91] - 截至2021年12月31日，負債中衍生金融工具公允價值为2,354千港元[92] - 截至2022年6月30日止六個月，第一層、第二層及第三層之間之工具無轉撥[94] - 第一層金融工具公允價值以可識別金融工具活躍市場所報價格（未經調整）計量[84][87] - 第二層金融工具公允價值以類似金融工具活躍市場報價或以估值技術（所有重大輸入數據以可觀察數據為本）計量[84][87] - 第三層金融工具公允價值以估值技術（任何重大輸入數據非以可觀察市場數據為本）計量[85][87] - 公司按公允價值計入其他全面收益之非上市權益投資，2022年6月30日为4千港元，2021年12月31日为10千港元[90][91] - 非上市债务证券2022年6月30日公允价值为23,437千港元，2021年12月31日为36,789千港元[111] - 已短暂停牌的上市股本证券2022年6月30日和2021年12月31日公允价值均为10,700千港元[118] - 截至2022年6月30日，公司拥有北京燃气蓝天控股有限公司357,637,761股普通股，公允价值约10,700,000港元，2021年12月31日亦为10,700,000港元[132] - 2022年1月1日至6月30日，上市股本投资在简明综合损益表确认亏损为0，6月30日公允价值为10,700千港元[131] - 2021年1月1日至6月30日，上市股本投资由第一层级转拨至第三层级，在简明综合损益表确认亏损4,422千港元，6月30日公允价值为37,064千港元[131] 公司业务线构成 - 公司主要业务为在阿根廷及加拿大勘探、开发、生产及销售自然资源，以及在香港进行普通及商品精炼及贸易[134][136][141] - 管理层根据业务模式确定两个报告分部：上游和普通及商品精炼及贸易[139][141] - 上游业务从事油气勘探、开发、生产及销售，目前在阿根廷及加拿大开展[139][141] - 普通及商品精炼及贸易业务包括贵金属及石油相关产品精炼及贸易[139][141] - 截至2021年12月31日，公司将有色金属及实物黄金商品精炼及贸易扩展至实物银及白金等其他贵金属贸易[138][141] - 中国大陆石油相关产品贸易未达定量下限，并非报告经营分部[138][141] - 普通贸易业绩与商品精炼及贸易合并计入一个分部，因其业务性质和平均毛利率类似[138][141] 公司各业务线收益关键指标变化 - 2022年上半年普通及商品贸易之石油相关产品销售收益为98.13745亿港元，2021年为48.40064亿港元[135] - 2022年上半年油气勘探及生产之油气产品销售收益为5.89022亿港元，2021年为0.16963亿港元[135] - 2022年上半年来自客户合约的总收益为104.02767亿港元，2021年为49.28637亿港元[135] - 截至2022年6月30日止六个月，可呈報分部收益为10,402,767千港元，2021年同期为4,928,637千港元[148][153] - 截至2022年6月30日止六个月，上游可呈報分部收益为589,022千港元，2021年同期为16,963千港元[148] - 截至2022年6月30日止六个月，普通及商品精煉及貿易可呈報分部收益为9,813,745千港元，2021年同期为4,911,674千港元[148] 公司各地区业务收益及资产情况 - 2022年香港地区来自外部客户收益为8946617千港元，2021年为4272516千港元；2022年6月30日特定非流动资产为26638千港元，2021年12月31日为13807千港元[160] - 2022年新加坡地区来自外部客户收益为867128千港元，2021年为567548千港元；特定非流动资产无数据[160] - 2022年加拿大地区来自外部客户收益为548672千港元，2021年无数据；2022年6月30日特定非流动资产为683143千港元，2021年12月31日为718292千港元[160] - 2022年阿根廷地区来自外部客户收益为40350千港元，2021年为16963千港元；2022年6月30日特定非流动资产为116426千港元，2021年12月31日为120434千港元[160] - 20