商业物业与办公场所租赁收入变化 - 2022年CCT香榭里项目商业物业租赁收入约0.37百万港元，2021年约0.28百万港元；集团部分办公场所租赁收入约2.42百万港元，2021年为1.26百万港元[4] 海洋休闲服务和酒店业务板块数据变化 - 2022年集团海洋休闲服务和酒店业务板块收入较上一年下降约37%，销售费用降至约8.84百万港元（2021年：13.50百万港元），行政费用增至约18.04百万港元（2021年：16.20百万港元）[7] 其他收入和收益变化 - 2022年集团其他收入和收益中银行存款、其他金融资产和关联方贷款利息收入约16.70百万港元（2021年：约15.43百万港元），购买经营租赁资产获得增值税抵免约3.02百万港元[8] 行政费用变化 - 2022年行政费用为120,617千港元，2021年为107,622千港元，增加12%[10] 销售费用变化 - 2022年销售费用减少约21%至约1253万港元（2021年：约1594万港元）[11] 资产数据变化 - 2022年非流动资产为5,789,251千港元，2021年为4,367,594千港元，增加33%[20] - 2022年流动资产为4,220,484千港元，2021年为3,800,212千港元，增加11%[20] - 2022年集团总资产约为100.1亿港元，较2021年的81.7亿港元增加约23%，租赁应收款项占总资产约82%[20] 负债与净资产数据变化 - 2022年总负债为7,074,485千港元，2021年为5,026,104千港元，增加41%[20] - 2022年总净资产为2,935,250千港元，2021年为3,141,702千港元，减少7%[20] 流动比率与现金及存款变化 - 2022年12月31日流动比率降至约0.97倍，2021年约为1.17倍，主要因银行借款约2.1922亿港元被分类至流动负债[21] - 2022年12月31日公司现金及存款约5.3456亿港元，2021年约13.8467亿港元，占总资产比例从2021年的约17%降至约5%[21] 银行借贷数据变化 - 2022年12月31日银行借贷约31.6701亿港元，2021年约14.4178亿港元，较去年增加约120%[21] - 2022年12月31日约26.6176亿港元或84%的银行借贷以人民币计值，还款到期日在2023 - 2026年，银行借贷实际年利率约2.15% - 6.77%[21] - 截至2022年12月31日，公司银行借贷以港幣、人民币及美元计值合共约31.6701亿港元，面临利率风险[47][48] 资产支持专项债券发行情况 - 2023年2月21日公司推出第四项资产支持专项债券，总发行规模为人民币13.7亿元（相当于港元15.618亿元）[21] 债务相关比率变化 - 2022年总债务/总权益为2.12，2021年为1.41；总债务/总资产为0.62，2021年为0.54；总债务/EBITDA为35，2021年为20；利息覆盖为9，2021年为28[22] 外汇储备变化 - 2022年公司外汇储备减少约2.4亿港元，影响了2022年12月31日的净资产，目前无外汇风险对冲措施[28] - 截至2022年12月31日，公司中国业务之资产净值约28.4517亿元人民币，外汇储备减少约2.4亿港元[54] 抵押情况 - 2022年12月31日租赁应收款约4.84625亿港元被抵押，为ABS和银行借贷提供担保[34] - 2022年12月31日已抵押银行存款约6171万港元，较2021年的约441万港元大幅增加[38] - 截至2022年12月31日，公司质押银行存款约6171万港元，较2021年12月31日的约441万港元大幅增加[56] - 截至2022年12月31日，公司账面价值约48.4625亿港元的租赁应收款项已抵押[59] - 截至2022年12月31日，公司资产支持证券及银行借贷的抵押品账面价值分别约27.0227亿港元及26.6176亿港元[59] - 截至2021年12月31日，公司资产支持证券及银行借贷的抵押品账面价值分别约29.03261亿港元及9.08146亿港元[59] 重大投资计划 - 除年报披露外，公司下一年无其他重大投资或资本资产的未来计划[36] - 公司来年无其他重大投资或资本资产的未来计划[60] 重大投资情况 - 截至2022年12月31日，公司无超过总资产值5%的重大投资[46][48] 利率市场变化 - 2022年香港银行同业拆息浮息急升，中国贷款市场报价利率下调[53] 年末重大事项情况 - 回顾年末后无重大事项发生[61] 董事个人信息 - 常教授65岁，1985年获吉林大学经济学硕士学位，在经济及财经领域累积超30年经验，2013年1月加入集团[70] - 何教授68岁，持有美国宾夕法尼亚大学沃顿商学院金融哲学博士学位，2015年9月加入集团，曾于2001年6月至2002年8月任职中国证监会规划发展委员会委员，2001年6月至2002年10月任职深交所综合研究所所长[75][76] - 潘先生57岁，持有香港理工大学会计学专业文凭，拥有超20年审计、会计等工作经验，2019年5月加入集团[77][78] - 杨先生50岁，2019年10月加入集团，曾在国家外汇管理局等任职，2019年9月起任诚通香港副总经理[92] - 顾先生45岁，2022年12月加入集团，是中国非执业注册会计师及注册税务师，2021年12月和2022年10月起分别任诚通香港执行委员会成员及总会计师[93][94] - 何教授68岁，2015年9月加入集团，拥有美国宾夕法尼亚大学沃顿商学院金融学博士学位，现任上海北外滩金融研究院院长等职[99] 企业管治遵守情况 - 公司认为良好企业管治对集团健康可持续发展至关重要，本年度已遵守联交所上市规则附录14所载企业管治守则所有守则条文[80][83] - 公司认为本年度已遵守《上市规则》附录14所载《企业管治守则》的所有守则条文[107] 董事会职责与架构 - 董事会负责带领公司，以股东利益为依归，审批政策、策略及计划并监督落实，公司日常管理等委派给董事总经理等，重大交易需董事会批准[85][86] - 本年度及报告日期，董事会由执行董事张斌（董事会主席）、杨田洲（董事总经理）、顾洪林（2022年12月23日获委任），非执行董事王大雄（2022年7月1日获委任，2023年1月11日辞任），独立非执行董事常清、李万全、何佳组成[87] - 本年度公司由张斌任董事会主席，杨田洲任董事总经理，职责已清楚界定并书面呈列[87] - 独立非执行董事为董事会带来业务和财务专业知识及经验，为董事会决策提供独立意见，对公司有序管理和有效运营作出积极贡献[89] 董事任期与退任规则 - 所有董事任期为一年，至少每三年在股东周年大会上轮值退任并膺选连任，三分之一董事每年须轮流退任[122] 董事会会议通知规则 - 定期董事会会议通知至少提前14天送达所有董事，其他董事会和委员会会议一般给予合理通知[132] - 董事会例行会议通知会于会议举行前至少14天送呈所有董事[187] 执行委员会情况 - 执行委员会由所有执行董事组成，负责公司日常业务运营和管理，定期向董事会汇报集团业务运营情况[135] - 2022年12月31日，执行委员会包括张斌、杨田洲和顾洪林[164] - 截至2022年12月31日，执行委员会成员包括张斌、杨田洲和顾宏林（2022年12月23日获委任）[190] 董事会多元化政策 - 公司采纳独立意见政策，独立董事需了解业务、监察表现并作独立判断，董事会认为独立性机制本年度仍有效[114][117] - 董事会及提名委员会负责审核董事会组成、确立提名委任程序、监察委任及继任计划并评估独立董事独立性[119] - 公司认为决定董事任命时考虑多因素可实现董事会多元化，实施时会结合自身业务模式和特定需求[121] - 公司已成立机制确保董事会可获独立意见及建议，且已接获现有独立非执行董事关于其独立性的年度书面确认[143][144][146][147] - 董事会和提名委员会负责审查董事会组成、制定董事提名和任命程序、监测董事任命和继任计划及评估独立非执行董事独立性[145] - 董事会成立提名委员会，制定董事委任及继任计划的正式程序，经挑选合适候选人后向董事会提名[148] - 公司采纳董事会多元化政策，从多方面因素考虑以实现董事会多元化[151][153] - 提名委员会认为当前董事会组成结合公司历史和实际情况，充分考虑了实现董事会多元化的因素[152] 董事会性别多元化目标 - 报告日期董事会由六名男性董事组成，公司将在2024年12月31日前引入至少一名女性董事[154] 集团劳动力性别比例 - 报告日期集团劳动力中男性和女性分别约占58%和42%[154] 董事会会议次数与出席情况 - 本年度公司举行了13次董事会会议，其中包括4次例行会议[154] - 董事张斌和何佳出席董事会会议次数为13/13，顾洪林任期内无董事会会议召开[156][157][158] 董事会委员会设立情况 - 董事会设立了执行、审核、薪酬、提名、环境社会及管治五个委员会[163] - 董事会设立五个委员会，包括执行、审计、薪酬、提名和环境、社会及管治委员会（2022年7月1日起设立）[189] 薪酬委员会情况 - 本年度薪酬委员会举行了2次会议，以检讨公司薪酬政策与架构等[169] - 2022年及截至12月31日，薪酬委员会由两名独立非执行董事何佳教授、李万全先生及一名执行董事张斌先生组成[195][198] - 薪酬委员会于2022年举行两次会议，以审查公司薪酬政策、结构及董事和高级管理层薪酬方案[196] 提名委员会组成情况 - 本年度及2022年12月31日，提名委员会由常清教授、李万全先生和张斌先生组成[167][170] 环境、社会及管治委员会情况 - 环境、社会及管治委员会于2022年7月1日成立，当年未举行正式会议[174][176] - 2023年1月11日起，环境、社会及管治委员会由杨田洲、何佳和顾洪林组成[175] 董事任免情况 - 王大雄于2022年7月1日获委任，自2023年1月11日起辞任[184] 董事重选情况 - 董事会推荐在即将举行的股东周年大会上重选董事，相关详细信息将在致股东通函中列出[150]

公司基本信息 - 公司股份代号为217[1][5] 公司人事及组织架构变动 - 王大雄自2022年7月1日起获委任为非执行董事[4] - 环境·社会及管治委员会自2022年7月1日起成立[4] 财务资料审阅相关 - 审核范围依据香港会计师公会颁布的香港审阅工作准则第2410号进行[13] - 截至2022年6月30日止六个月的中期财务资料审阅报告日期为2022年8月26日[13][14][15] - 未发现截至2022年6月30日止六个月的中期财务资料在重大方面未按香港会计准则第34号编制[14] 整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日止六个月，公司营业额为476,167千港元，2021年同期为473,753千港元[18] - 2022年上半年毛利及利息收入净额为106,869千港元，2021年同期为120,819千港元[18] - 2022年上半年期内溢利为21,758千港元，2021年同期为54,373千港元[18][23] - 2022年上半年本公司拥有人应占期内溢利每股盈利为0.35港仙，2021年同期为0.93港仙[18] - 截至2022年6月30日，非流动资产为4,031,116千港元，2021年12月31日为4,367,594千港元[27] - 截至2022年6月30日，流动资产为4,115,688千港元，2021年12月31日为3,800,212千港元[27] - 截至2022年6月30日，流动负债为3,418,253千港元，2021年12月31日为3,238,608千港元[27] - 截至2022年6月30日，流动净资产为697,435千港元，2021年12月31日为561,604千港元[30] - 截至2022年6月30日，非流动负债为1,145,914千港元，2021年12月31日为1,665,539千港元[30] - 截至2022年6月30日，公司总权益为2,991,665千港元，2021年12月31日为3,141,702千港元[30] - 截至2020年12月31日，公司总权益为2,985,269千港元[40] - 截至2021年6月30日，期内溢利为53,703千港元，期内全面收益总额为72,099千港元[42][52] - 截至2022年6月30日，公司总权益为3,005,089千港元[52] - 截至2021年12月31日，公司总权益为3,141,702千港元[57] - 2022年上半年，期内溢利为21,082千港元，期内全面收益总额为 - 117,828千港元[57] - 2022年已批准末期股息为32,209千港元[57] - 截至2022年6月30日，未经审核公司总权益为2,991,665千港元[57] - 2022年上半年，折算呈列货币产生之汇兑差额为 - 132,886千港元[57] - 2022年上半年，按公平值计入其他全面收益之金融资产之公平值净变动为 - 6,700千港元[57] - 2022年经营活动所用现金净额为70,059千港元，2021年为1,353,561千港元[61] - 2022年投资活动产生的现金净额为7,042千港元，2021年为20,519千港元[61] - 2022年融资活动产生的现金净额为94,042千港元，2021年为1,758,274千港元[61] - 2022年现金及现金等价物增加净额为31,025千港元，2021年为425,232千港元[61] - 2022年期初现金及现金等价物为1,380,259千港元，受外汇汇率变动影响为 - 47,176千港元；2021年期初为859,618千港元，受外汇汇率变动影响为 - 5,161千港元[61] - 2022年期末现金及现金等价物为1,364,108千港元，2021年为1,279,689千港元[61] - 2022年新筹集银行贷款为1,221,282千港元，2021年为516,668千港元[61] - 2022年偿还银行贷款为636,934千港元，2021年为239,050千港元[61] - 2022年来自关联方贷款为380,760千港元，偿还来自关联方贷款为162,960千港元[61] - 2022年发行资产支持证券所得款项无记录，2021年为1,704,000千港元；2022年偿还资产支持证券为627,593千港元，2021年为215,852千港元[61] - 2022年上半年集团总营业额为476,167,000港元，2021年同期为473,753,000港元[77][86] - 2022年上半年集团分类业绩为66,391,000港元，2021年同期为87,211,000港元[77][87] - 2022年上半年投资物业公平值亏损为2,009,000港元[77] - 2022年上半年未分配融资成本为3,813,000港元，未分配企业开支为22,803,000港元[77] - 2022年上半年未分配企业收入为2,676,000港元，除所得税前溢利为40,442,000港元[77] - 投资物业公平值收益为470,000港元[102] - 截至2022年6月30日止六个月，存款及其他金融资产利息收入为6,939,000港元[106] - 截至2022年6月30日止六个月，折旧为21,555,000港元[106] - 截至2022年6月30日止六个月，利息支出为11,202,000港元[106] - 2022年上半年出售物业营业额为38,689,000港元，2021年为32,293,000港元[122] - 2022年上半年应收贷款利息收入为149,741,000港元，2021年为72,070,000港元[122] - 2022年上半年来自存款及其他金融资产—关连方的利息收入为645.9万港元，2021年为172.2万港元[127] - 2022年上半年银行借贷利息为2956.8万港元，2021年为609.4万港元[127] - 2022年上半年所得税开支为1868.4万港元，2021年为2651.7万港元[132] - 2022年上半年除所得税前溢利计算中，物业、厂房及设备折旧为2083.2万港元，2021年为2155.5万港元[135] - 2022年上半年员工成本总计4692.8万港元，2021年为3514.4万港元[135] - 2022年上半年存货销售成本为26615.2万港元，2021年为32937.9万港元[135] - 2021年度每股普通股0.54港仙末期股息共3220.9万港元，于2022年6月24日股东大会通过[140][143] - 2022年上半年公司盈利2108.2万港元，2021年为5370.3万港元[142] - 2022年上半年公司购置物业、厂房及设备成本为14.6万港元，2021年为272.1万港元[148] - 截至2022年6月30日止六个月，公司确认添置使用权资产/租赁修改为762.8万港元，2021年同期为230.3万港元[149][153] - 截至2022年6月30日止六个月，公司出售账面价值为177.8万港元的投资物业，2021年同期为零，出售收益39.1万港元已确认[150][153] - 截至2022年6月30日止六个月，公司投资物业公平值亏损200.9万港元，2021年同期为收益47万港元[151][154] - 截至2022年6月30日，融资租赁合同应收款为199,351,000港元，2021年12月31日为141,214,000港元[155] - 截至2022年6月30日，应收贷款为5,832,537,000港元，2021年12月31日为5,865,106,000港元[155] - 截至2022年6月30日，流动资产为2,221,443,000港元，2021年12月31日为1,953,411,000港元[155] - 截至2022年6月30日，非流动资产为3,611,094,000港元，2021年12月31日为3,911,695,000港元[155] - 截至2022年6月30日，融资租赁应收款和应收贷款实际年利率介于3.92%至8.77%，2021年12月31日为4.03%至8.77%[166][168] - 截至2022年6月30日，部分融资租赁应收款和应收贷款由客户存款2.27123亿港元作抵押，2021年12月31日为2.26588亿港元[168] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收购成本约为14.6万港元的物业、厂房及设备，2021年同期为272.1万港元[153] - 2022年6月30日，若干融资租赁应收款项及应收贷款以客户按金2.27123亿港元作抵押品，2021年12月31日为2.26588亿港元[169] - 2022年6月30日，未逾期的融资租赁应收款项及应收贷款为58.15056亿港元，2021年12月31日为58.44713亿港元[170] - 2022年6月30日，已逾期但未信贷减值且逾期在1年内的融资租赁应收款项及应收贷款为498.6万港元，1年以上但两年以内为1249.5万港元，2021年12月31日对应为1536万港元[170] - 2022年6月30日，就融资租赁应收款项及应收贷款总额计提亏损拨备1503.5万港元，2021年12月31日为1298.4万港元[170][171] - 2022年6月30日，贸易应收款项及应收票据为3673.8万港元，2021年12月31日为3006.2万港元[174] - 2022年6月30日，向供应商预付款项为5968.5万港元，2021年12月31日为1513.2万港元[174] - 2022年6月30日，其他预付款项及按金为1722.2万港元，2021年12月31日为492.1万港元[174] - 2022年6月30日，其他应收款项为1991.5万港元，2021年12月31日为2977.3万港元[174] - 2022年6月30日，就贸易应收款项及应收票据总额计提亏损拨备6000港元，2021年12月31日为1000港元[176][177] - 2022年6月30日，就其他应收款项的总额计提亏损拨备18.6万港元，2021年12月31日为18.5万港元[181] - 截至2022年6月30日，应收中国寰岛集团有限公司未偿还贷款本金及利息余额为3649.2万港元（2021年12月31日：3660万港元），年利率8% [187] - 截至2022年6月30日，应收海南寰岛实业发展有限公司未偿还贷款本金及利息余额为1205.1万港元（2021年12月31日：1220万港元），年利率6% [187] - 截至2022年6月30日，应付中国诚通投资有限公司未偿还贷款本金及利息余额为4717万港元（2021年12月31日：4755.6万港元），年利率3.65% [187] - 截至2022年6月30日，应付诚通（深圳）投资有限公司未偿还贷款本金及利息余额为2.10653亿港元（2021年12月31日：无），年利率4.6% [187] - 截至2022年6月30日，贸易应付款为953.3万港元（2021年12月31日：129.6万港元），其他应付款项及应计款项为6876.6万港元（2021年12月31日：5136.1万港元） [189] - 截至2022年6月30日，已收按金中来自客户的保证金为2.27123亿港元（2021年12月31日：2.26588亿港元） [189] - 截至2022年6月30日，银行无抵押借贷为5.00499亿港元（2021年12月31日：4.60319亿港元），有抵押借贷为14.

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司营业额约11.73亿港元，较2020年的约9.32亿港元增加约26%[16][18] - 2021年公司除所得税前溢利约1.7亿港元，较2020年的约1.58亿港元增加约7.6%[16][18] - 2021年公司总资产约817亿港元，较去年增加约1倍[17] - 2021年集团综合营业额约为港币11亿7268万元，较上年度增加约26%[31] - 2021年公司实现综合除所得税前溢利约1.6981亿港元，较上年度的约1.5808亿港元增加约7%[37] - 2021年整体毛利率较上年度下降约0.25%，毛利减少约102万港元，整体分类业绩增加约156万港元至约362万港元[62][63] - 2021年其他收入总额约为港币2,909万元，较上年度的约港币7,004万元减少约58%[96][98] - 2021年销售费用减少约32%至约港币15.94万元（2020年：约港币23.53万元）[95][100] - 销售费用减少约32%，从2020年的约港币2353万元降至2021年的约港币1594万元[101] - 行政费用按年增加约港币209万元或2%，从2020年的约港币1.0553亿元增至2021年的约港币1.0762亿元[105][106] - 融资总成本约港币6700万元，较2020年的约港币1174万元大幅增长约471%；融资净成本约港币636万元，较2020年的约港币821万元减少约23%[108][109] - 截至2021年12月31日，公司所有者应占权益约为港币31.346亿元，较2020年12月31日的约港币29.7964亿元增加约5%[120] - 2021年12月31日，非流动资产43.67594亿港元，较2020年的18.84041亿港元增加132%；流动资产38.00212亿港元，较2020年的20.22706亿港元增加88%；总资产81.67806亿港元，较2020年的39.06747亿港元增加109%[126] - 2021年12月31日，流动负债32.38608亿港元，较2020年的8.71603亿港元增加272%；非流动负债17.87496亿港元，较2020年的0.49875亿港元增加3484%；总负债50.26104亿港元，较2020年的9.21478亿港元增加445%[126] - 2021年12月31日，流动比率约为1.17倍（2020年约2.32倍）[126] - 2021年12月31日，集团持有现金及存款约13.8467亿港元，占总资产值及资产净值约17%及44%，较2020年的约8.6517亿港元增加约60%[126] - 2021年12月31日，集团银行借款约14.4178亿港元（2020年约3.3842亿港元），较上年度增加逾四倍[129][130] - 2021年12月31日，公司负债与权益比率约为1.41倍，负债与资产比率约为0.54倍，利息覆盖比率约为28倍，较2020年的20倍同比增长约40%[132] - 2021年12月31日，公司已抵押银行存款约港币441万元，较2020年的约港币556万元减少约21%[138][143][148] - 2021年12月31日，公司中国业务的资产净值约人民币27.4075亿元，年内外汇储备增加约港币6317万元[137][140] 租赁业务线数据关键指标变化 - 2021年租赁业务分类营业额约3.15亿港元，较上年度增加约115%[16][18] - 2021年租赁业务分类业绩约1.97亿港元[16][18] - 2021年公司共完成37个租赁项目[17] - 2021年公司融资租赁应收款和贷款应收款约587亿港元，较去年增加约183%[17] - 2021年公司租赁业务分类业绩约1.97亿港元，较去年增加约62%[17] - 租赁业务本年度累计完成项目37个，融资租赁应收款项及应收贷款约港币58亿7000万元，同比增长约183%[19] - 租赁业务分类业绩约港币1亿9700万元，同比增长62%；资产总额达约港币80亿1700万元，同比增长约1倍[19] - 2021年租赁业务收入3亿1469.3万港元，同比增长115%[31] - 2021年租赁收入占营业总额约27%[37] - 2021年租赁收入增加约115%，令综合毛利按年急增约8609万港元或46%至约2.7231亿港元[37] - 2021年租赁业务利息收入为193065000港元，较2020年的99928000港元增加93%[43] - 2021年租赁业务咨询服务费用为86648000港元，较2020年的41736000港元增加108%[43] - 2021年租赁业务租金收入为34980000港元，较2020年的4606000港元增加659%[43] - 2021年租赁业务分类收益为314693000港元，较2020年的146270000港元增加115%[43] - 2021年租赁业务毛利为233256000港元，较2020年的144270000港元增加62%[43] - 租赁业务分类收益成本较去年增加约7944万港元或40倍至约8144万港元[47] - 2021年租赁业务直接融资成本达约5810万港元，2020年为零[47] - 本年度租赁业务分类业绩增加约7563万港元或62%至约1.9727亿港元[47] - 截至2021年12月31日，集团租赁应收款项净额约为58.6511亿港元，较2020年大幅增长约183% [47] - 2021年租赁业务预期信贷亏损拨备增加约港币1101万元，诚通租赁差旅及办公开支增加约港币500万元，租赁业务法律及专业开支增加约港币144万元[105][106] - 2021年12月31日，公司账面价值约港币39.0763亿元的租赁应收款项及账面价值约港币215万元的经营租赁业务项下的贸易应收款项，已抵押作为账面价值分别约港币29.3261亿元及港币9.8146亿元的资产支持证券及银行借款的抵押品[144][148] 大宗商品贸易业务线数据关键指标变化 - 2021年大宗商品贸易收入7亿5543.1万港元，同比增长11%[31] - 2021年大宗商品贸易收入占营业总额约64%[37] - 2021年大宗商品贸易收入增加约11%[37] - 2021年国际大宗商品贸易收益大幅增加约71%至约7.5543亿港元[57][58] - 大宗商品贸易分类收益总额较上年度增加约7754万港元或11% [57][58] - 大宗商品贸易收益成本增加12%，毛利减少14%，毛利率从1.08%降至0.83% [57] - 大宗商品贸易分类业绩增加75%至3623万港元[57] - 国际大宗商品贸易营业额增加约3.1476亿港元或71%至约7.5543亿港元，其中钢材产品增长82%、化工产品增长77%、煤炭及其他减少67%[61][62] 物业发展及投资业务线数据关键指标变化 - 2021年物业发展及投资收入8017.5万港元，同比减少12%[31] - 物业发展及投资分类收益减少约12%，分类业绩减少约18%至约2118万港元[65] - 诚通香榭里项目销售收入约7841万港元，较上年度减少约13%，平均单价下降约9%至约5395元/平方米，分类毛利下降约19%至约2490万港元[65] - 截至2021年12月31日，诚通香榭里项目已建成未售住宅面积约25171平方米，较2020年减少约11043平方米，商业面积约1410平方米与2020年持平[67][68] - 2021年诚通香榭里项目可出租面积约7362平方米，较2020年减少约203平方米，已出租总面积约3331平方米，较2020年减少约35%[70] - 2021年物业投资租金收入增加约78%至约177万港元[73] - 物业发展及投资业务利息和其他收入减少约16%至约103万港元，销售及行政开支减少约5%至约687万港元[74] - 公司将继续按计划进行诚通香榭里项目建设及营销，预计2024年竣工[67][68] - 公司出租北京办公室约231平方米和海南海口海南大厦约1339平方米，北京办公室出租部分重新分类为投资物业[72] - 2021年租金收入按年增加约78%至约港币177万元（2020年：约港币99万元）[76] - 2021年物业发展及投资业务的利息及其他收入按年减少约16%至约港币103万元（2020年：约港币122万元）[76] - 2021年物业发展及投资业务销售及行政费用合共约港币687万元（2020年：约港币700万元），按年减少约5%[76] - 2021年物业发展及投资业务分类业绩约为港币2,118万元，较上年度约港币2,577万元减少约18%[76] 海上旅游服务和酒店业务线数据关键指标变化 - 2021年海上旅游服务和酒店收入2238万港元，同比增长33%[31] - 2021年海上旅游服务营业额增加约35%，接近港币1,377万元（2020年：约港币1,021万元）[80][82] - 2021年酒店业务销售收入约为港币660万元（2020年：约港币514万元），较上年度增加约28%[85][89] - 2021年旅行社业务营业额按年增加约36%至约港币201万元（2020年：约港币148万元）[86][90] - 2021年合并分类业绩录得亏损约港币2,272万元（2020年：亏损约港币4,593万元），较上年度减少约51%[87][90] 公司业务运营与发展策略 - 公司租赁业务将聚焦节能环保、交通运输和物流、互联网数据中心和新能源四大领域，拓展跨境租赁业务和融资渠道[118] - 公司大宗商品贸易将严控风险开展业务，房地产开发将逐步退出并加快诸城项目建设销售，海上旅游服务和酒店将加大营销并推进资产 restructuring[118] - 集团将深化节能环保、交通物流、互联网数据中心和新能源四大领域业务开拓，逐步退出物业发展业务，加大海上旅游服务和酒店业务营销力度并探索资产重组[121] 公司资本运作与融资情况 - 公司全资子公司诚通金融租赁有限公司注册资本从4000万美元增至20亿元人民币[17] - 公司成功发行两期资产支持证券，总额约30亿元人民币，第二期ABS底层资产中国有企业资产和绿色资产占比超70%，获上交所“国有企业绿色资产”认证，平均票面利率3.6%[17] - 诚通融资租赁有限公司注册资本由美元4000万元增加至人民币20亿元[19] - 成功发行两期共计约人民币30亿元资产支持证券，第二期底层资产中，央企资产和绿色资产占比均超70%，平均票面利率3.6%[19] - 获得约人民币20亿元银行授信额度批复[19] - 2021年集团通过诚通租赁发行两期ABS，总发行规模为人民币29.7亿元（相当于港币35.64亿元）[47] - 优先层级ABS票息率介于每年3.4%至4.3%，预期到期还款日介于2022年3月至2026年1月[47] - 2021年融资成本包括资产支持证券利息约港币4172万元（2020年为零）、银行借款利息约港币2392万元（2020年约港币1021万元）、关连公司贷款利息支出约港币111万元（2020年约港币110万元）[108][109] - 2021年转拨至收益成本的融资成本约港币5810万元，资本化融资成本约港币254万元（2020年约港币353万元）[108][109] - 2021年12月31日，约9.8146亿港元或集团银行借款总额的68%以人民币计值，还款到期日介乎2022年至2026年；余额约4.6032亿港元为以港元计值的银行贷款，到期日为2022年3月及6月[129][130] - 银行借款实际年利率介乎约1.99%至约4.90%[129][130] - 2021年12月31日，公司银行借款以港币及人民币计值合共约港币14.4178亿元，其中人民币借款约港币9.8146亿元，港币借款约港币4.6032亿元，均为浮动利率[134][135][139] 公司人员与治理结构 - 张斌53岁，2010年7月加入集团，2014年1月30日任执行董事，2019年6月26日任董事会主席[154] - 杨田洲49岁，2019年10月加入集团，2009年9月获特许金融分析师资格[154] - 常清64岁，2013年1月加入集团，在经济及财经领域超30年经验[156][158] - 李

公司基本信息 - 公司于香港注册成立，股份在港交所主板上市，直接控股公司为World Gain Holdings Limited，最终控股公司为中国诚通控股集团有限公司[39] - 公司主要往来银行包括中国农业银行、中国银行（香港）等多家银行[7] - 公司注册办事处及香港主要营业地点位于香港湾仔港湾道18号中环广场64楼6406室[7] - 公司网址为www.irasia.com/listco/hk/chengtong和www.hk217.com，邮箱为public@hk217.com[7] - 公司股份过户登记处为香港中央证券登记有限公司，位于香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712–1716号铺[8] - 公司股份代号为217[8] 人员变动 - 李舒放自2021年9月9日辞任执行董事[4] 财务审核与编制依据 - 审核范围依据香港会计师公会颁布的香港审阅工作准则第2410号进行[12] - 截至2021年6月30日止六个月的中期财务资料在所有重大方面按照香港会计准则第34号编制[17] - 中期财务资料按与2020年年度财务报表相同会计政策编制，未载入年度财务报表全部资料[39] - 2020年财务信息作为比较信息，不构成法定年度综合财务报表，公司已按规定提交[44] - 本期间集团首次采用香港会计师公会发布的相关修订准则，对财务无重大影响[47] - 2021年中期期间，集团首次采纳香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订，对业绩和财务状况无重大影响[49] 核数师与报告日期 - 核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司，执业会计师为黄国伟，执业证书编号P6047[18] - 报告日期为2021年8月20日[18] 财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止六个月，公司营业额为473,753千港元，2020年同期为527,035千港元[19] - 期内溢利为54,373千港元，2020年同期为14,332千港元[19][21] - 本公司拥有人应占期内溢利的每股盈利基本及摊薄为0.93港仙，2020年同期为0.26港仙[19] - 期内全面收益总额为72,099千港元，2020年同期为 - 102,415千港元[21] - 于2021年6月30日，非流动资产为2,651,344千港元，2020年12月31日为1,884,041千港元[23] - 于2021年6月30日，流动资产为3,151,361千港元，2020年12月31日为2,022,706千港元[23] - 于2021年6月30日，流动负债为1,814,052千港元，2020年12月31日为871,603千港元[25] - 于2021年6月30日，流动净资产为1,337,309千港元，2020年12月31日为1,151,103千港元[25] - 于2021年6月30日，非流动负债为983,564千港元，2020年12月31日为49,875千港元[25] - 于2021年6月30日，资产净值为3,005,089千港元，2020年12月31日为2,985,269千港元[25] - 截至2019年12月31日，公司资本为2185876千港元，资本储备为2814千港元，法定储备为88831千港元，累计溢利为767231千港元，总权益为2914216千港元[27] - 截至2020年6月30日止六个月，公司期内溢利为14923千港元，总全面收益为 - 102415千港元[27] - 截至2020年12月31日，公司资本为2185876千港元，资本储备为2814千港元，法定储备为97213千港元，累计溢利为880517千港元，总权益为2985269千港元[30] - 截至2021年6月30日止六个月，公司期内溢利为53703千港元[30] - 截至2021年6月30日止六个月，按公平值计入其他全面收益之金融资产之公平值净变动为7285千港元[30] - 截至2021年6月30日止六个月，折算呈列货币产生之汇兑差额为10441千港元[30] - 截至2021年6月30日止六个月，公司总全面收益为72099千港元[30] - 公司已批准末期股息为52279千港元[30] - 法定储备基于中国附属公司年内溢利的10%计算，不可供分派[30] - 法定储备将用于弥补往年亏损或扩大附属公司生产经营[30,31] - 2021年上半年经营活动所用现金净额为13.53561亿港元，2020年为3.50679亿港元[33] - 2021年上半年投资活动产生的现金净额为2051.9万港元，2020年为2.22358亿港元[33] - 2021年上半年融资活动产生的现金净额为17.58274亿港元，2020年为1741.4万港元[33] - 2021年上半年现金及现金等价物增加净额为4.25232亿港元，2020年减少净额为1.10907亿港元[33] - 2021年6月30日现金及现金等价物期末余额为12.79689亿港元，2020年为6.66666亿港元[36] - 2021年上半年其他收入为17,908,000港元，2020年同期为11,431,000港元[82] - 2021年上半年财务成本为1,979,000港元，2020年同期为3,908,000港元[84] - 2021年上半年所得税开支为26,517,000港元，2020年同期为15,010,000港元[88] - 2021年上半年除所得税前溢利为30,668,000港元，2020年同期为25,930,000港元[91] - 2020年度末期股息约52,279,000港元，于2021年6月25日股东大会通过[93][96] - 2021年和2020年上半年公司均未宣派中期股息[94][96] - 2021年上半年每股基本盈利计算基于公司拥有人应占盈利53,703,000港元，2020年同期为14,923,000港元[98] - 2021年上半年集团购置物业、厂房及设备成本约2,721,000港元，2020年同期为240,000港元[101] - 2021年上半年集团处置物业、厂房及设备净账面价值为2,000港元，2020年同期为22,000港元[101] - 截至2021年6月30日，投资物业公允价值为1113.6万港元（2020年12月31日：1104.4万港元），上半年公允价值收益为47万港元（2020年全年：公允价值亏损1112.5万港元）[104][106] - 截至2021年6月30日止六个月，公司收购物业、厂房及设备成本约为272.1万港元（2020年同期：24万港元），出售账面价值为2000港元（2020年同期：2.2万港元）[105] - 截至2021年6月30日，融资租赁应收款项为3379.1万港元，应收贷款为34885.85万港元（2020年12月31日：20727.03万港元）[109] - 截至2021年6月30日，流动资产为13157.31万港元，非流动资产为22066.45万港元（2020年12月31日：流动资产6343.78万港元，非流动资产14383.25万港元）[109] - 截至2021年6月30日，实际年利率约为4.73% - 8.77%（2020年12月31日：4.90% - 8.77%）[115][119] - 截至2021年6月30日，部分融资租赁应收款项及应收贷款以客户按金19222.3万港元作抵押（2020年12月31日：14928.9万港元）[117][119] - 截至2021年6月30日，应收贷款逾期金额为2495.5万港元（2020年12月31日：2212.9万港元）[117][119] - 截至2021年6月30日，就融资租赁应收款项及应收贷款总额计提亏损拨备276.3万港元（2020年12月31日：93.1万港元）[117][119] - 截至2021年6月30日，贸易及其他应收款项为13436.9万港元（2020年12月31日：10177.5万港元）[122] - 截至2021年6月30日，大宗商品贸易业务的贸易及应收票据为2219.2万港元（2020年12月31日：3427.7万港元），经营租赁业务的贸易应收款为161.6万港元（2020年12月31日：168万港元）[122] - 截至2021年6月30日，贸易及票据应收款亏损拨备为6000港元，2020年12月31日为5000港元[124][125] - 截至2021年6月30日，大宗商品贸易业务的贸易应收款及应收票据为2219.2万港元，2020年12月31日为3427.7万港元；经营租赁业务的贸易应收款为161.6万港元，2020年12月31日为168万港元[125] - 截至2021年6月30日，90天内贸易及票据应收款为2445.9万港元，2020年12月31日为3716.5万港元[126] - 截至2021年6月30日，其他应收款亏损拨备为18.5万港元，2020年12月31日为18.5万港元[126][127] - 截至2021年6月30日，非流动按公平值计入其他全面收益的权益投资为1172.8万港元，2020年12月31日为1120万港元；流动于香港上市股份按公平值计入其他全面收益的权益投资为6985万港元，2020年12月31日为6299.2万港元[130] - 截至2021年6月30日，应向海南寰岛实业发展有限公司收取的未偿还贷款本金及利息余额为1227.7万港元，2020年12月31日无此款项，贷款年利率6%，2022年8月8日偿还[132][135] - 截至2021年6月30日，应向中国寰岛集团有限公司收取的未偿还贷款本金及利息余额为3708万港元，2020年12月31日为3640.4万港元，贷款年利率6%，2021年9月2日偿还[133][136] - 截至2021年6月30日，应付中国诚通投资有限公司的未偿还贷款本金及利息余额为2358.5万港元，2020年12月31日为2359.2万港元，贷款年利率3.65%，2022年2月18日偿还[134][137] - 截至2021年6月30日，贸易及票据应付款等各项合计为4.14121亿港元，2020年12月31日为3.49524亿港元[140] - 截至2021年6月30日，已收按金为1.92223亿港元，2020年12月31日为1.49289亿港元，按金将在相关本金及利息结算后归还客户[141][143] - 截至2021年6月30日，银行借贷无抵押为4.60505亿港元，有抵押为1.58675亿港元；2020年12月31日，无抵押为1.6亿港元，有抵押为1.7842亿港元[145] - 截至2021年6月30日，集团银行借贷账面价值约1.58675亿港元（2020年12月31日：1.7842亿港元），以账面价值约1.80608亿港元（2020年12月31日：1.99993亿港元）的应收贷款作担保[147][150] - 截至2021年6月30日，含按要求偿还条款的银行借贷3.18968亿港元（2020年12月31日：1.7842亿港元），一年内需偿还的银行借贷3.00212亿港元（2020年12月31日：1.6亿港元），均归类为流动负债[148][150] - 截至2021年6月30日，银行贷款实际年利率介于1.99%至4.50%（2020年12月31日：2.11%至4.50%）[149][150] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司已发行及已缴足股份数目均为5808735千股，股本均为2.185876亿港元[161] - 2021年上半年公司主要管理人员短期福利及奖金为109.8万港元，2020年同期为94.7万港元，同比增长约15.95%[188] - 截至2021年6月30日，已订约但未拨备购买物业、厂房及设备金额为70.6万港元，2020年12月31日为163.3万港元，较2020年末减少约57.99%[191] - 截至2021年6月

公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年公司营业额约9.3169亿港元，较2019年的11.106亿港元减少约16%[17][19] - 2020年公司除税前溢利约1.5808亿港元，较2019年的9001万港元增长约76%[17][19] - 2020年公司建议末期股息每股0.9港仙，预计总额约5228万港元[26] - 2020年公司综合营业额约9.3169亿港元，较去年约11.106亿港元减少约16%[32][34] - 2020年公司综合除所得税前溢利约1.5808亿港元，较去年约9001万港元增加约76%[32][35] - 2020年综合毛利约1.8622亿港元，较去年约1.5466亿港元增加约20%[32][35] - 2020年出售附属公司收益约5023万港元，去年为0[32][35] - 2020年其他收入项下汇兑收益净额约3946万港元，去年汇兑亏损净额约1121万港元[32][35] - 2020年行政费用约2015万港元，较2019年增加约108%，专业人员从18人增加到47人[45][46] - 2020年融资成本约452万港元，较2019年增加约88%[45][46] - 2020年利息及其他收入约204万港元，较2019年减少约54%[45][46] - 其他收入约7004万港元，较去年约5901万港元增加约19%，其中汇兑收益净额约3946万港元，去年为汇兑亏损净额约1121万港元，存款及其他金融资产利息收入约2080万港元，较去年约5275万港元减少约61%，出售物业、厂房及设备收益约335万港元，较去年约68万港元增加[74][76][78] - 销售费用约2353万港元，较去年约2052万港元增加约15%，主要因海上旅游服务海岸设备维修[74][76][78] - 行政费用约10553万港元，较去年约9208万港元增加约15%，主要因蛟龙号潜水器设备减值拨备及租赁业务人工成本增加[74][76][78] - 融资总成本约1174万港元，较去年约1053万港元增加约11%，融资净成本约821万港元，较去年约601万港元增加约37%[77] - 2020年12月31日，公司拥有人应占权益约港币29亿7964万元，较2019年12月31日的约港币27亿8084万元增加约7%[94] - 2020年12月31日，集团总资产值约港币39亿675万元，较2019年12月31日的约港币36亿66万元增加约9%[94] - 2020年12月31日，集团流动资产总值约港币20亿2271万元，占总资产约52%，较2019年12月31日的约港币25亿7593万元减少约22%[94] - 2020年集团减少其他金融资产以增加融资租赁业务应收贷款约7亿5364万元[94] - 2020年12月31日，集团非流动资产总值约港币18亿8404万元，占总资产约48%，较2019年12月31日的约港币10亿2473万元增加约84%[94] - 2020年底公司负债总值约9.2148亿港元，较2019年底的约6.8645亿港元增加约34%[98][100] - 2020年底公司非流动负债总值约4988万港元，占负债总值约5%，与2019年底的约5041万港元相近[98][100] - 2020年底公司流动负债总值约8.7160亿港元，占负债总值约95%，较2019年底的约6.3604亿港元增加约37%[98][100] - 2020年底公司现金及存款约8.6517亿港元，较2019年底的约7.3898亿港元增加约17%，主要因2020年7月24日出售诚通投资全部股权收回约2.4119亿元人民币[99] - 2020年底公司银行借款约3.3842亿港元，较2019年底的约2.7770亿港元增加约22%，借款年利率介乎约2.11%至约4.5%[99] - 2020年利息覆盖比率约20.2倍，较2019年底的约16.0倍增加约26%[99] - 2020年底流动比率约2.3倍，较2019年底的约4.0倍减少约1.7倍，但资产流动性良好[98][100] - 2020年底负债权益比率约12.1%，较2019年底的约9.5%增加约2.6%，负债维持在低水平[104][106] - 2020年底公司无超过总资产值5%的重大投资[105][106] - 回顾年内人民币升值使公司外汇储备增加约港币1.4403亿元，导致公司净资产增加[110][111] - 截至2020年12月31日，公司已抵押银行存款约为港币556万元，较2019年12月31日的约港币446万元增加约25%[112][117] - 截至2020年12月31日，为授予按揭人银行融资抵押存款约港币417万元，2019年12月31日约为港币419万元[112][117] - 截至2020年12月31日，为大宗商品国际贸易业务开证银行的保证金存款约港币128万元，2019年12月31日无此项目[112][117] - 截至2020年12月31日，余下已抵押银行存款约港币11万元，2019年12月31日约为港币27万元[112][117] - 截至2020年12月31日，公司应收贷款合计账面价值约港币1.9999亿元已抵押担保银行借款账面价值约港币1.7842亿元[113][117] 租赁业务数据关键指标变化 - 2020年租赁业务分类除税前溢利约1.2164亿港元，占公司除税前溢利近77%[17][19] - 2020年租赁业务应收贷款首次突破20亿港元，同比增长约84%[18] - 2020年租赁业务分类除税前溢利同比增长约82%[18] - 2020年租赁业务营业额约1.4627亿港元，较去年增加约96%[32][34] - 截至2020年12月31日，融资租赁应收贷款约20.727亿港元，占集团综合总资产值及综合资产净值分别约53%及约69%，较2019年大幅增加约84%[45][46] - 2020年租赁业务实现除税前溢利约1.2164亿港元，较上年度增加约82%[45][46] - 2020年租赁业务营业额约1.4627亿港元，较2019年增加约96%[45][46] 大宗商品贸易业务数据关键指标变化 - 2020年大宗商品贸易业务营业额约6.7789亿港元，较去年减少约22%[32][34] - 2020年大宗商品贸易营业额约6.7789亿港元，较上年度减少约22%[49][50] - 2020年大宗商品贸易分类除税前溢利约207万港元，较2019年减少约41%[49][50] - 2020年国际贸易中化工产品、钢材和煤炭销售量分别约15万吨、10万吨及3万吨[49][50] - 2020年国际贸易总营业额约4.4067亿港元，除税前溢利约181万港元[49][50] - 国内钢材贸易销售量由去年约11万吨下跌约55%至今年约5万吨，平均单价由约3190元/吨下跌约4%至约3056元/吨，营业额下跌约58%至约1.7078亿港元，毛利减少约77%至约320万港元，销售费用减少约64%至约287万港元，税前利润减少约95%至约33万港元[51] - 公司于2020年2月28日出售诚通能源广东有限公司41%股权，退出国内煤炭贸易业务，煤炭销售量约8.2万吨（2019年约71万吨），营业额约6644万港元（2019年约4.6782亿港元），平均单价约726元/吨（2019年约580元/吨），毛利减少约66%至约48万港元，税前亏损约7万港元（2019年亏损约267万港元）[51] 物业发展及投资业务数据关键指标变化 - 2020年物业发展业务营业额约8971万港元，按年减少约32%[32][34] - 物业发展业务营业额按年减少约32%至约8971万港元（2019年约1.3193亿港元），分类除税前溢利减少约41%至约2490万港元（2019年约4182万港元）[58][59] - 诚通香榭里项目住宅每平方米平均销售单价由去年约5866元上升约0.7%至今年约5908元，售出面积减少约34%至约13419平方米，销售收入减少约32%至约8971万港元，毛利减少约37%至约3076万港元[59] - 诚通香榭里项目利息及其他收入按年减少约31%至约119万港元（2019年约172万港元），销售和行政费用合计约596万港元（2019年约613万港元），按年减少约3%，税前溢利减少约41%至约2599万港元（2019年约4438万港元）[59] - 截至2020年12月31日，诚通香榭里项目已建成未售住宅面积约36,214平方米，较2019年的约10,483平方米增加；商业面积约1,410平方米，与2019年持平；可出租面积约7,565平方米，与2019年持平，项目预计2024年竣工交房[62][63] - 2020年7月24日，公司间接出售诚通国际城权益，总地盘面积约118,974平方米，回顾期无销售收入，税前亏损约109万港元，2019年亏损约256万港元[62][63] - 公司物业投资租金收入来自诚通香榭里项目商业物业，可出租面积约7,565平方米，2020年末实际出租面积约5,122平方米，较2019年末的约6,680平方米减少约23%，租金收入约99万港元，同比减少约50%，2019年约197万港元，税前利润约87万港元，较去年的约170万港元减少约49%[62][63] 海上旅游服务和酒店业务数据关键指标变化 - 2020年海上旅游服务和酒店业务营业额约1683万港元，按年减少约48%[32][34] - 中国海南省海上旅游服务和酒店业务包括海上旅游服务、酒店运营和旅行社业务[67] - 受疫情和极端天气影响，海上旅游服务营业额同比减少约65%至约1021万港元，2019年约2932万港元[67] - 海上旅游服务税前亏损约3759万港元，2019年亏损约392万港元，亏损同比大幅增加约3367万港元[67] - 海上旅游服务营业额同比减少约1911万港元，主要因疫情和极端天气冲击旅游市场[67] - 海上旅游的蛟龙潜水器设备需减值拨备约1901万港元[67] - 公司采取措施有效降低销售及行政费用约342万港元[67] - 酒店业务销售收入约514万港元，较去年约157万港元增加约227%，税前亏损约836万港元，较去年约904万港元减少约8%，销售及行政费用约1358万港元，较去年约1063万港元增加约28%[70] - 旅行社业务营业额约148万港元，较去年约119万港元增加约24%，税前利润约3万港元，去年为亏损[70] - 三项业务总分类营业额约1683万港元，较去年约3208万港元减少约48%，分类税前亏损约4593万港元，较去年约1304万港元增加约3289万港元[70] 公司业务战略与发展 - 2020年7月公司完成将大丰项目转让至控股股东以回收现金发展主业[18] - 公司目前主要从事租赁、大宗商品贸易、物业发展及投资、海上旅游服务和酒店业务[18] - 未来公司将加强战略方向，利用控股股东资源优势优化和扩大租赁业务规模[22] - 集团租赁业务将增加专业领域业务开拓，推进与金融机构合作，争取在融资工作上取得突破[88][90] - 集团大宗商品贸易将在严格风控下审慎开展业务[88][90] - 集团物业发展业务总体策略是逐步退出，将加大诸城项目营销力度[93] - 公司将减少其他金融资产投资，增加融资租赁及经营租赁业务以最大化股东价值[105][106] 公司股权出售情况 - 2020年公司出售附属公司股权实现非经常性除税前溢利约5023万港元[17][19] - 公司出售诚通能源41%股权，代价约2466万元人民币，录得收益约748万港元，出售后仅保留10%股权[82] - 公司出售诚通投资全部股权，代价约24119万元人民币，间接出售大丰海港权益，录得收益约4275万港元[82] - 公司于2020年2月28日完成出售诚通能源41%股权，代价约人民币2466万元，录得收益约港币748万元，出售后仅保留10%权益[83] - 公司于2020年7月24日完成出售诚通投资全数股权，代价约人民币2亿4119万元，录得收益约港币4275万元[84] 公司人员信息 - 张斌52岁，2010年7月加入集团，2014年1月30日任执行董事，2018年12月1日起任代理董事长，2019年6月26日任董事长，2017年6月15日至2019年10月22日任总经理[125] - 杨田洲

公司基本信息 - 公司股份代号为217[1][6] 财务资料审核信息 - 审核公司中期财务资料的核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司，执业会计师吕智健，执业证书编号P06162[5][15] - 审核报告日期为2020年8月25日[15] - 审核范围为公司2020年6月30日之简明综合财务状况表及截至该日止六个月期间之相关简明综合收益表等资料，资料位于第6至44页[8][10] - 审核依据香港会计师公会颁布之香港审阅工作准则第2410号进行[9][11] - 审核结论为截至2020年6月30日止六个月之中期财务资料在所有重大方面按照香港会计准则第34号「中期财务报告」之规定编制[14] 关键财务指标变化（半年对比） - 截至2020年6月30日止六个月，公司营业额为527,035千港元，2019年同期为507,888千港元[16] - 期内毛利为73,538千港元，2019年同期为54,928千港元[16] - 除所得税前溢利为29,342千港元，2019年同期为29,327千港元[16] - 期内溢利为14,332千港元，2019年同期为17,182千港元[16][19] - 本公司拥有人应占期内溢利为14,923千港元，2019年同期为18,733千港元[16] - 基本及摊薄每股盈利为0.26港仙，2019年同期为0.32港仙[16] - 截至2020年6月30日止六个月，公司来自存款及其他金融资产之利息收入为9,222千港元，较2019年同期的25,591千港元下降63.96%[80] - 截至2020年6月30日止六个月，公司按公平值计入损益之其他金融资产之公平值收益为0千港元，2019年同期为404千港元[80] - 截至2020年6月30日止六个月，公司出售物业、厂房及设备之收益为0千港元，2019年同期为195千港元[80] - 截至2020年6月30日止六个月，公司其他收入为11,431千港元，较2019年同期的27,575千港元下降58.55%[80] - 截至2020年6月30日止六个月，银行借贷、关联方贷款及租赁负债利息分别为5,693,000港元、697,000港元及247,000港元，2019年同期分别为5,318,000港元、0港元及226,000港元[83] - 截至2020年6月30日止六个月，所得税开支中本期税项为14,283,000港元，递延税项为727,000港元，2019年同期分别为11,866,000港元及279,000港元[86] - 截至2020年6月30日止六个月，物业、厂房及设备折旧为10,908,000港元，2019年同期为9,222,000港元[91] - 截至2020年6月30日止六个月，公司拥有人应占盈利为14,923,000港元，2019年同期为18,733,000港元[96][100] - 截至2020年6月30日止六个月，集团收购及出售物业、厂房及设备账面价值分别约为240,000港元及22,000港元，2019年同期分别为14,019,000港元及210,000港元[98][101] - 截至2020年6月30日止六个月，集团投资物业公平值亏损为4,631,000港元，2019年全年为5,051,000港元[105][106] 关键财务指标变化（不同时间点对比） - 截至2020年6月30日，非流动资产中应收贷款为1,000,670千港元，2019年12月31日为684,689千港元[21] - 截至2020年6月30日，流动资产为1,872,691千港元，2019年12月31日为2,497,297千港元[21] - 截至2020年6月30日，流动负债为746,278千港元，2019年12月31日为615,990千港元[24] - 截至2020年6月30日，资产净值为2,788,006千港元，2019年12月31日为2,914,216千港元[24] - 2018年12月31日公司总权益为2,897,144千港元，2019年6月30日为2,985,060千港元，增长约3.03%[26] - 2019年6月30日期内溢利为18,733千港元，全面收益总额为87,916千港元[26] - 2019年6月30日按公平值计入其他全面收益的金融资产之公平值净变动为70,918千港元[26] - 2019年12月31日公司总权益为2,914,216千港元，2020年6月30日为2,788,006千港元，下降约4.33%[35] - 2020年6月30日期内溢利为14,923千港元，全面收益总额为 - 102,415千港元[35] - 2020年6月30日按公平值计入其他全面收益的金融资产之公平值净变动为 - 74,686千港元[35] - 2020年6月30日折算呈列货币产生的汇兑差额为 - 39,561千港元，出售一间附属公司时重新分类至损益的汇兑差额为 - 613千港元[35] - 2018年12月31日法定储备为59,248千港元，2019年12月31日为88,831千港元，增长约49.93%[26][35] - 2020年6月30日出售附属公司导致权益减少23,795千港元[35] - 截至2020年6月30日，公司分类资产总值为2,713,746千港元，较2019年12月31日的2,430,996千港元增长11.63%[75] - 截至2020年6月30日，公司总资为3,586,492千港元，较2019年12月31日的3,600,661千港元下降0.39%[75] - 截至2020年6月30日，流动资产为508,350,000港元，非流动资产为1,000,670,000港元；2019年12月31日，流动资产为442,135,000港元，非流动资产为684,689,000港元[109] - 截至2020年6月30日，集团有25份售后回租协议，2019年12月31日为20份[110] - 售后回租协议中租赁期为2至6年，2019年12月31日为1至6年；购买选择权价格范围为1至10,000元人民币，2019年12月31日为1至5,000元人民币[110] - 2020年6月30日，集团有25份售后回租协议，2019年12月31日为20份[111] - 2020年6月30日，实际年利率介乎约4.90%至8.77%，2019年12月31日为4.90%至8.99%[112] - 2020年6月30日，逾期应收贷款为2414.4万港元，2019年12月31日为777万港元[115][118] - 2020年6月30日，售后回租安排下应收贷款以客户按金9300.9万港元作抵押，2019年12月31日为8078.4万港元[116][118] - 2020年6月30日，就应收贷款总额计提亏损拨备12.2万港元，2019年12月31日为7.4万港元[116][118] - 2020年6月30日，贸易应收款项及应收票据为9493.3万港元，2019年12月31日为71万港元[120] - 2020年6月30日，就其他应收款项的总额计提亏损拨备18.5万港元，2019年12月31日为17.6万港元[124] - 2020年6月30日，按公平值计入其他全面收益之权益投资（不可转入）中，非流动权益投资为884.3万港元，2019年12月31日为426.7万港元[130] - 2020年6月30日，按公平值计入其他全面收益之权益投资（不可转入）中，于香港上市的股份为6146.8万港元，2019年12月31日为1.3462亿港元[130] - 2020年6月30日，以摊销成本入账的金融资产（附息结构性银行存款）年利率介乎1.2%至3.5%，2019年为3.5%至3.9%[130] - 2020年6月30日，应付票据由抵押银行存款港币1260.8万元作抵押，2019年12月31日无应付票据[137][138] - 截至2020年6月30日止六个月，贸易及其他应付款项中应计工程费用为3556.8万港元，2019年为3815.1万港元[142] - 截至2020年6月30日，收到的存款包括来自应收贷款的保证金港币9300.9万元（2019年：港币8078.4万元）和出售诚通投资部分代价港币2653万元[143] - 2020年6月30日，短期无抵押银行借贷为港币27630万元，2019年12月31日为港币27770万元，年利率3.11% - 5.66%（2019年：3.04% - 5.66%）[146] - 2020年6月30日和2019年12月31日，已发行及已缴足股份数目均为5808735千股，股本均为港币2185876千元[149] - 2020年6月30日购买物业、厂房及设备已订约但未拨备金额为98千港元，2019年12月31日为250千港元[187] - 截至2020年6月30日集团或然负债约为252,036,000港元，2019年12月31日为207,145,000港元[194] - 2020年6月30日集团与担保相关的或有负债约为港币2.52036亿元，2019年12月31日为港币2.07145亿元[198] - 相比2019年12月31日，2020年6月30日或有负债增加了约4489.1万港币，增幅约21.67%[198] 现金流量相关指标变化 - 2020年上半年经营活动所用现金净额为350,679,000港元，2019年为25,566,000港元[40] - 2020年上半年投资活动产生的现金净额为222,358,000港元，2019年为280,135,000港元[40] - 2020年上半年融资活动产生的现金净额为17,414,000港元，2019年所用现金净额为81,862,000港元[40] - 2020年上半年现金及现金等价物减少净额为110,907,000港元，2019年增加净额为172,707,000港元[40] - 2020年上半年期初现金及现金等价物为791,830,000港元，期末为666,666,000港元[40] - 2019年上半年期初现金及现金等价物为903,603,000港元，期末为1,075,838,000港元[40] 公司融资与贷款情况 - 公司于2020年新筹集银行贷款200,000,000港元[40] - 公司于2020年偿还银行贷款200,000,000港元[40] - 公司于2020年收到来自一名关连方的贷款17,537,000港元[40] - 公司向中国寰岛集团有限公司安排短期贷款，本金为人民币3000万元（约合港币3270万元），年利率9%，2020年8月8日偿还[134] - 公司应付中国诚通香港有限公司贷款本金及利息结余港币1778.4万元，年利率5.655%，2020年6月30日起一年内偿还[134] - 公司应付诚通国际贸易有限公司贷款本金结余港币620.8万元，年利率5%，2020年6月30日起一年内偿还[134] 公司财务报表相关 - 公司已向公司注册处处长递交2019年度财务报表，独立核数师报告为无保留意见[44][45] 会计准则采纳情况 - 公司于2020年首次采纳香港会计师公会颁布的多项香港财务报告准则修订[48] - 自2020年1月1日起生效的新订或经修订香港财务报告准则对公司会计政策无重大影响[51][53] 公司业务线分类 - 公司报告分类包括融资租赁、大宗商品贸易、物业发展、物业投资、海上旅游服务和酒店[55] 公司业务线关键指标（半年对比） - 截至2019年6月30日止六个月，公司总营业额为507,888千港元，其中融资租赁33,050千港元、大宗商品贸易439,387千港元、物业发展16,199千港元、物业投资1,083千港元、海上旅游服务和酒店18,169千港元[66]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2019年公司营业额约为11.106亿港元，2018年约为10.2089亿港元，同比增长约9%[10][13] - 2019年公司除税前溢利约为9001万港元，2018年约为1.6891亿港元，扣除2018年出售翠岛温泉酒店收益后，2019年除税前收益较2018年增加约3189万港元[10][13] - 2019年公司营业额约11亿1060万港元，较2018年的10亿2089万港元增加约9%[19] - 2019年综合除所得税前溢利约9001万港元，较2018年的1亿6891万港元减少约47%；撇除非经常性收入后，较2018年的5812万港元增加约55%[19] - 2019年公司拥有人应占年内溢利约4754万港元，较2018年的1亿1344万港元减少约58%[19] - 2019年12月31日，公司拥有人应占权益约27.8084亿港元，较2018年12月31日增加约1%[70] - 2019年12月31日，集团总资产约36.0066亿港元，较2018年12月31日增加约0.3%[70] - 2019年12月31日，集团流动资产总值约25.7593亿港元，占总资产约72%，较2018年12月31日减少约14%[70] - 2019年集团非流动融资租赁业务应收贷款增加约4.3899亿港元[70] - 2019年12月31日，集团非流动资产总值约10.2473亿港元，占总资产约28%，较2018年12月31日增加约77%[70] - 2019年12月31日，集团负债总值约6.8645亿港元，较去年同日减少约1%[70] - 2019年12月31日，集团非流动负债总值约5041万港元，占负债总值约7%，较去年同日减少约3%[70] - 2019年12月31日，集团流动负债总值约6.3604亿港元，占负债总值约93%，较去年同日减少约1%[70] - 2019年12月31日，集团流动比率约4.0倍，较2018年12月31日的约4.7倍减少约0.7倍[70] - 截至2019年12月31日，公司现金及存款约7.3898亿港元，占总资产约21%、净资产约25%，较去年同日减少约1.6844亿港元[74][76] - 截至2019年12月31日，公司银行借款约2.777亿港元，较2018年12月31日增加约360万港元，其中约7770万港元为一年期贷款，2亿港元为循环贷款，实际年利率3.04% - 5.66%[74][76] - 截至2019年12月31日，公司负债权益比率约10%，较2018年12月31日增加约1%[83][85] - 2019年，公司业务主要以人民币开展，大部分资产和负债以港币和人民币计价，人民币贬值使外汇储备减少约5830万港元，导致净资产减少[90] - 截至2019年12月31日，公司中国内地业务净资产约19.3624亿元人民币，将密切监控汇率波动风险[90] - 截至2019年12月31日，集团已抵押银行存款中约419万港元为授予按揭人之银行融资的抵押，2018年12月31日约为126万港元；余下约27万港元为保证存款，2018年12月31日约为256万港元[91][94] - 2019年12月31日，集团人民币银行借款约7000万元以固定息率为基础，港币银行借款约2亿元以浮息为基础[92] - 2019年12月31日，集团位于中国境内业务之资产净值约人民币19.3624亿元，因本年度人民币贬值，减少集团外汇储备约港币5830万元，导致集团资产净值减少[93] 融资租赁业务数据关键指标变化 - 2019年融资租赁应收贷款首次突破约10亿港元，相关除税前盈利首次突破约6000万港元[11][14] - 2019年融资租赁业务收入约7447万港元，较2018年的5326万港元增加约40%[19] - 2019年12月31日，融资租赁应收款约11亿2682万港元，较2018年12月31日的6亿6694万港元增加约69%[22] 公司业务发展方向与策略 - 公司确定以融资租赁作为未来业务发展的主要方向[11][14] - 公司正逐步退出境内煤炭贸易业务，与诚通国际贸易有限公司合作开展跨境和国际大宗商品贸易业务[11][14] - 公司策略是逐步退出现有物业发展项目，2019年加大山东诸城诚通香榭里项目物业销售，推进江苏大丰市物业发展项目重组[11][14] - 公司未来将依托控股股东资源优势，严控风险，审慎专业化发展融资租赁业务规模，树立行业品牌影响力[12][15] - 公司已订立合约出售诚通能源广东有限公司的控股权，逐步退出境内煤炭贸易业务[26] 各业务线项目进展 - 海底世界酒店改建项目于2019年8月完成并对外试营业[11][14] - 海南酒店客房2019年8月完成装修及试营业，营业收入约HK$157万，与2018年的约HK$156万相近，税前亏损约HK$904万，较2018年的约HK$686万增加约32%[46][48] 大宗商品贸易业务数据关键指标变化 - 2019年大宗商品贸易营业额约8亿7015万港元，与2018年的8亿6524万港元相近；税前利润约351万港元，较2018年的434万港元减少约19%[24] - 大宗商品贸易营业额约8.7015亿港元，与去年相若，分类除税前溢利约351万港元，同比减少约19%[26] 煤炭贸易业务数据关键指标变化 - 2019年煤炭贸易销售量约71万吨，较2018年的86万吨减少约17%；营业额约4亿6782万港元，较2018年的6亿1472万港元减少约24%[25] - 2019年煤炭平均单位售价约为每吨580元人民币，较2018年的每吨600元人民币下降约3%[25] - 2019年煤炭贸易毛利约143万港元，较2018年的592万港元减少约76%；税前利润由2018年的175万港元转为亏损267万港元[25] - 煤炭贸易销售量约71万吨，同比减少约17%，营业额约4.6782亿港元，按年减少约24%，毛利按年减少约76%至约143万港元，除税前亏损约267万港元[26] - 煤炭销售平均单价由去年每吨约人民币600元减少约3%至每吨约人民币580元[26] 钢材贸易业务数据关键指标变化 - 钢材贸易销售量约111,602吨，同比增加约84%，营业额约4.0233亿港元，按年增加约61%，毛利同比增加约193%至约1409万港元，除税前溢利约618万港元，按年增加约139%[29][30] - 钢材销售平均单价由去年每吨约人民币3404元下跌约7%至每吨约人民币3190元[29][30] - 钢材销售费用较去年增加约573万港元至约795万港元[29][30] 物业发展业务数据关键指标变化 - 2019年物业发展营业额约1亿3193万港元，较2018年的6099万港元大幅上升约116%[19] - 物业发展分类营业额约1.3193亿港元，按年大幅增加约116%，分类除税前溢利较去年增加约104%至约4182万港元[33] - 诚通香榭里项目售出住宅面积约20,329平方米，按年增加约128%，销售收入约1.3193亿港元，同比增加约118%，除税前溢利约4438万港元，按年增加约90%[33] - 诚通香榭里项目住宅每平方米平均销售单价约人民币5866元，与去年约人民币5833元相若[33] - 截至2019年12月31日，诚通香榭里项目已建成未售住宅面积约10,483平方米，较2018年的约29,392平方米减少；商业面积约1,410平方米，与2018年持平；可出租面积约7,565平方米，与2018年持平，项目预计2023年竣工交房[36] - 公司持有“诚通国际城”66.67%股权，总地盘面积约118,974平方米，2019年无销售收入（2018年约HK$380,000），税前亏损约HK$256万，较2018年的约HK$291万减少约12%，已建成未售住宅和商业面积与2018年持平[36] - 公司持有66.67%权益的附属公司大丰开发，持有一块工业用地和三块商住用地，公司仍计划退出江苏大丰市土地开发，相关土地截至2019年12月31日未被收回，正积极推进项目重组[38][39][41] - 公司物业投资租金收入来自山东诸城诚通香榭里项目商业物业，可出租面积约7,565平方米，2019年12月31日实际出租面积约6,680平方米，与2018年持平，租金收入约HK$197万，较2018年的约HK$264万减少约25%，税前利润约HK$170万，较2018年的约HK$229万减少约26%[40][42] 海南相关业务数据关键指标变化 - 海南海上旅游服务受政策和游客分流影响，营业额从去年约HK$3630万减少约19%至约HK$2932万，毛利从约HK$1902万减少约31%至约HK$1305万，2019年税前亏损约HK$392万，去年税前盈利约HK$227万[45][47] 旅行社业务数据关键指标变化 - 旅行社业务营业额约119万港元，较2018年的90万港元同比增加约32%，除税前亏损约8万港元，去年盈利约48万港元[50][53] 三项业务综合数据关键指标变化 - 三项业务分类营业额约3208万港元，较2018年的3876万港元同比下降17%，分类除税前亏损约1304万港元，较2018年的411万港元增加约893万港元[51][53] 其他收入与费用数据关键指标变化 - 其他收入约5901万港元，与2018年的5858万港元相若，其中存款及其他金融资产利息收入约5275万港元，较2018年的4584万港元增加[52] - 销售费用约2052万港元，较2018年的1406万港元同比增加约46%，主要因大宗商品钢材贸易营业额同比增加约61%，仓储费及运杂费增加约589万港元，行政费用约9208万港元，与2018年的9234万港元相若[52] - 银行借贷利息约1009万港元，较2018年的904万港元同比增加约12%，主要因银行借款增加约360万港元及实际借款利率上升，融资净成本约601万港元，较2018年的651万港元同比下降约8%[57][59] 公司投资与股权交易 - 2019年10月25日，公司与诚通国际订立投资协议成立合营公司，公司持股51%，诚通国际持股49%[58] - 2019年11月12日，公司与中国诚通国际订立股权转移协议，后者拟以约2738万港元收购诚通能源41%股权，完成后公司仅保留10%股权，诚通能源将不再是子公司[62] - 2019年11月12日，公司与关联方中国诚通国际订立股权转让协议，中国诚通国际以约2738万港元有条件收购诚通能源41%股权，完成后公司仅保留10%权益[65] 公司外部环境与应对措施 - 年初新冠疫情爆发，公司采取防疫措施应对，延期复工及疫情防控对业务产生不利影响，公司正采取措施减少损失[64] - 全球经济增长持续放缓，处于国际金融危机后深度调整期，呈现“三低两高”特征，“一带一路”倡议为中国企业国际化经营提供舞台[64] - 中国处于转变发展模式、优化经济结构和转换增长动力的攻关期，疫情虽带来压力，但随着防控加强和企业复工复产，经济稳中向好趋势可持续[64] 公司投资资产情况 - 2019年12月31日，公司对宏华集团有限公司投资约1.9558亿港元，公平值13462万港元，占经审核总资产3.7%，年度公平值变动3048万港元，持有2.54亿股，占已发行股份总数约4.7%[79][81] - 2019年12月31日，公司对中国的银行管理的非上市信托计划及理财产品投资约1.83075亿元人民币，公平值20413.9万港元，占经审核总资产5.7%，年度公平值变动942万港元，年利率5.0% - 9.5%[79] - 2019年12月31日，公司对中国的附息结构性银行存款投资约1.847亿元人民币，公平值20501.7万港元，占经审核总资产5.7%，年利率3.5% - 3.9%[79] 公司利率与汇率风险 - 公司港币银行借款约2亿港元以浮息为基础，面临利率风险，将适时用利率与外汇掉期及远期外汇合约进行风险管理和对冲[84][86] - 截至2019年12月31日，公司人民币银行借款约7000万元以固定利率为基础，港币借款约2亿港元以浮动利率为基础，将密切监控利率波动风险[89] 公司资本承担与未来计划 - 截至2019年12月31日，集团的资本承担为购置物业、厂房及设备，采购由集团内部资源拨资[96][98] - 除本年度报告内所披露者外，集团来年并无任何其他重大投资或资本资产之未来计划[97][99] 公司管理层信息 - 张斌先生51

公司基本信息 - 公司股份代号为217[1][7] - 公司于香港注册成立，股份在香港联交所主板上市[48] - 截至2019年6月30日，公司直接控股公司为World Gain Holdings Limited，最终控股公司为中国诚通控股集团有限公司[48] - 公司执行董事为张斌（主席兼董事总经理）、王天霖[5] - 公司独立非执行董事为常青、李万全、何佳[5] - 公司审核委员会主席为李万全[5] - 公司薪酬委员会主席为何佳[5] - 公司提名委员会主席为常青[5] - 公司公司秘书为潘子健[5] 核数师相关信息 - 审核公司截至2019年6月30日止六个月中期财务资料的核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司[5] - 核数师根据香港会计师公会颁布的香港审阅工作准则第2410号进行审阅[10][12] - 核数师未发现截至2019年6月30日止六个月的中期财务资料在所有重大方面未按香港会计准则第34号编制[15] 财务数据关键指标变化 - 2019年上半年营业额为507,888千港元，2018年同期为663,385千港元[18] - 2019年上半年毛利为54,928千港元，2018年同期为63,666千港元[18] - 2019年上半年除所得税前溢利为29,327千港元，2018年同期为29,558千港元[18] - 2019年上半年期内溢利为17,182千港元，2018年同期为14,763千港元[18][21] - 2019年上半年本公司拥有人应占溢利每股盈利基本及摊薄为0.32港仙，2018年同期为0.25港仙[18] - 2019年上半年期内全面收益总额为87,916千港元，2018年同期为11,185千港元[21] - 截至2019年6月30日非流动资产为734,015千港元，截至2018年12月31日为578,607千港元[23] - 截至2019年6月30日流动资产为2,823,923千港元，截至2018年12月31日为3,011,696千港元[23] - 截至2019年6月30日流动负债为527,532千港元，截至2018年12月31日为641,365千港元[26] - 截至2019年6月30日资产净值为2,985,060千港元，截至2018年12月31日为2,897,144千港元[26] - 2018年1月1日经重列，公司总权益为29.87507亿港元[38] - 2018年期间溢利为1.4763亿港元，全面收入净额为1.1185亿港元[38] - 2018年6月30日未审核，公司总权益为29.98692亿港元[38] - 2018年12月31日经审核，公司总权益为28.97144亿港元[42] - 2019年期间溢利为1.7182亿港元，全面收入净额为8.7916亿港元[42] - 2019年6月30日未审核，公司总权益为29.8506亿港元[42] - 2018年1月1日经重列，按公平值变动计入其他全面收益的金融资产公平值净变动为 - 3.4777亿港元[38] - 2019年期间，按公平值变动计入其他全面收益的金融资产公平值净变动为7.0918亿港元[42] - 2019年折算呈列货币产生的汇兑差额为 - 184万港元[42] - 截至2019年6月30日止六个月，经营活动所用现金净额为25,566,000港元，2018年同期为产生现金净额178,735,000港元[45] - 截至2019年6月30日止六个月，投资活动产生现金净额为280,135,000港元，2018年同期为所用现金净额451,600,000港元[45] - 截至2019年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为81,862,000港元，2018年同期为产生现金净额2,838,000港元[45] - 截至2019年6月30日止六个月，现金及现金等价物增加净额为172,707,000港元，2018年同期为减少净额270,027,000港元[45] - 2019年6月30日期初现金及现金等价物为903,603,000港元，2018年同期为823,908,000港元[45] - 2019年6月30日期末现金及现金等价物为1,075,838,000港元，2018年同期为557,678,000港元[45] 会计政策相关信息 - 中期财务资料以港币呈列，按与2018年年度财务报表相同会计政策编制，因采纳香港财务报告准则第16号有变动[48] - 中期财务资料应与集团截至2018年12月31日止年度的年度财务报表一并阅读[48] - 中期财务资料包含的2018年12月31日止年度财务资料不构成公司该年度法定年度综合财务报表，数据摘自法定报表[50] - 公司已按规定向公司注册处处长递交2018年12月31日止年度财务报表，独立核数师报告为无保留意见[50] - 除所述情况外，中期财务资料采用的会计政策与2018年12月31日止年度年度财务报表一致[50] - 本中期期间，集团首次应用多项香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订，自2019年1月1日起生效[50] - 香港会计师公会颁布多项于2019年1月1日开始会计期间未生效的准则等，集团未提前采纳[53][56] - HKFRS 16取代HKAS 17等多项准则，引入单一承租人会计模式[54][57] - HKFRS 16规定承租人就12个月以上租赁确认资产及负债，相关资产为低价值除外[54][57] - 承租人须确认使用权资产及租赁负债[54][57] - 租赁定义改变主要涉及控制权概念，根据客户是否控制已识别资产使用定义租约[55][58] - 客户既有权主导使用已识别资产又能获经济利益时，获得控制权[55][58] - 公司按经修订追溯法过渡至HKFRS 16，2018年资料未重列[69] - 物业租赁使用权资产按等于租赁负债金额计量，并按2018年12月31日综合财务状况表确认的相关预付款项金额调整[69] - HKFRS 16取消承租人将租赁分类为营运或融资租赁要求，作为承租人时须将所有租赁资本化[61] 租赁相关数据 - 2018年12月31日营运租约承担为8,685千港元[71] - 截至2019年12月31日或之前余下租期的短期租赁为2,979千港元[71] - 2019年1月1日租赁负债总额为5,706千港元[71] - 2019年1月1日未来利息开支总额为666千港元[71] - 2019年1月1日租赁负债为5,040千港元[71] - 2019年1月1日即期租赁负债为1,428千港元[71] - 2019年1月1日非即期租赁负债为3,612千港元[71] - 2019年1月1日，适用于租赁负债的承租人加权平均增量借款率为7.2%[83][85] - 2019年1月1日，物业、厂房及设备为187,803千港元，调整后为233,933千港元；预付土地租赁付款为40,603千港元，调整后为0；贸易及其他应收款项为186,706千港元，调整后为186,219千港元；租赁负债调整后为 - 5,040千港元[87] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司可呈報分類包括物業發展、物業投資、融資租賃、大宗商品貿易、酒店和海上旅遊服務[91] - 截至2019年6月30日止六个月，外部销售及收入总计507,888千港元，其中物业发展为16,199千港元，物业投资为1,083千港元，融资租赁为33,050千港元，大宗商品贸易为439,387千港元，酒店和海上旅游服务为18,169千港元[99] - 截至2019年6月30日止六个月，按公平值计入损益总计29,401千港元，其中物业发展为3,681千港元，物业投资为927千港元，融资租赁为28,227千港元，大宗商品贸易为471千港元，酒店和海上旅游服务为 - 3,905千港元[99] - 未分配融资成本为1,758千港元，未分配企业开支为21,362千港元，未分配企业收入为22,642千港元[99] - 截至2019年6月30日止六个月，除所得税前溢利为29,327千港元[99] - 分类业绩计量中，存款及其他金融资产之利息收入总计25,591千港元，其中物业发展为1,170千港元，融资租赁为1,694千港元，大宗商品贸易为333千港元，酒店和海上旅游服务为74千港元，未分配为22,320千港元[103] - 分类业绩计量中，折旧总计 - 9,222千港元，其中物业发展为 - 17千港元，融资租赁为 - 77千港元，大宗商品贸易为 - 428千港元，酒店和海上旅游服务为 - 6,999千港元，未分配为 - 1,701千港元[103] - 分类业绩计量中，融资成本总计 - 3,686千港元，其中融资租赁为 - 1,702千港元，大宗商品贸易为 - 57千港元，酒店和海上旅游服务为 - 169千港元，未分配为 - 1,758千港元[103] - 截至2019年6月30日止六个月，公司外部销售及收入总计663,385千港元，其中物业发展35,110千港元、物业投资1,382千港元、融资租赁23,637千港元、大宗商品贸易578,417千港元、酒店和海上旅游服务24,839千港元[109] - 同期，公司分类业绩总计36,534千港元，其中物业发展8,485千港元、物业投资1,218千港元、融资租赁18,336千港元、大宗商品贸易9,327千港元、酒店和海上旅游服务 - 832千港元[109] - 2019年上半年租金收入为1,083千港元，较2018年的1,382千港元有所减少；出售物业收入为16,199千港元，较2018年的35,110千港元下降[126] - 2019年上半年利息收入及融资租赁安排之咨询服务收入分别为24,913千港元和8,137千港元，2018年利息收入为23,637千港元，无咨询服务收入[126] - 2019年上半年大宗商品贸易及酒店和海上旅游服务收入分别为439,387千港元和18,169千港元，2018年分别为578,417千港元和24,839千港元[126] - 2019年上半年来自存款及其他金融资产等的利息收入为25,591千港元，较2018年的22,405千港元有所增加[128] - 2019年上半年按公平值计入损益之其他金融资产之公平值收益为404千港元，较2018年的1,335千港元减少；出售物业、厂房及设备之收益为195千港元，2018年无此项收益[128] - 2019年上半年其他收入总计27,575千港元，较2018年的24,814千港元有所增加[128] - 截至2019年6月30日止六个月，公司除所得税前溢利为29,558千港元[109] 其他财务指标变化 - 2019年上半年银行借贷利息为5318000港元，2018年为3337000港元；租赁负债利息2019年为226000港元，2018年无此项；发展中物业资本化金额2019年为1858000港元，2018年为823000港元；融资成本2019年为3686000港元，2018年为2514000港元[131] - 香港利得税按16.5%税率计算，中国附属公司企业所得税税率为25%[132][133] - 2019年上半年本期税项为11866000港元，递延税项为279000港元，所得税开支总额为12145000港元；2018年分别为13200000港元、1595000港元、14795000港元[134] - 2019年上半年物业、厂房及设备折旧（已扣除发展中物业资本化金额）为9222000港元，2018年为7868000港元；预付土地租赁付款摊销2019年为2903000港元；出售物业、厂房及设备（收益）/亏损2019年为 - 195000港元，2018年为345000港元；撇销物业、厂房及设备2018年为313000港元；金融资产减值支出/（拨回减值）净额2019年为205000港元，2018年为 - 94000港元；汇兑收益净额2019年为 - 23000港元，2018年为 - 161000港元[139] - 2019年上半年发展中物业资本化支出折旧为3000港元，2018年为7000港元；融资成本2019年为1858000港元，2018年为823000港元；员工成本2019年为1766000港元，2018年为1387000港元[141] - 公司董事未就2019年及2018年上半年宣派任何中期股息，也不建议就2018年度宣派股息[142][143] - 2019年上半年每股基本

公司整体财务数据关键指标变化 - 2018年公司营业额约为10.2089亿港元，较2017年的13.5312亿港元减少约25%[11] - 2018年公司拥有人应占溢利约为1.1344亿港元，较2017年的2336万港元增长约386%[11] - 2018年公司出售翠岛温泉酒店100%股权，录得非经常性收益约1.108亿港元[11] - 2018年公司综合营业额约10.21亿港元，较2017年的13.53亿港元同比减少约25%[22][25] - 2018年公司拥有人应占年内溢利约1.13亿港元，较2017年的2336万港元同比上升约386%[22][25] - 2018年公司出售翠岛温泉酒店权益录得非经常性收益约1.11亿港元，2017年为0[22][25] - 2018年公司融资成本约651万港元，较2017年的1295万港元同比减少约50%[22][25] - 2018年公司拥有人应占权益约27.6171亿港元，较2017年减少约3%[80][83] - 2018年公司总资产约35.903亿港元，较2017年增加约0.4%[81][83] - 2018年公司流动资产总值约30.117亿港元，占总资产约84%，较2017年增加约11%[81][83] - 2018年公司非流动资产总值约5.7861亿港元，占总资产约16%，较2017年减少约33%[81][83] - 2018年公司负债总值约6.9316亿港元，较去年同日增加约1.0481亿港元[85][87] - 2018年公司非流动负债总值约0.5179亿港元，占负债总值约7%，较去年同日减少约0.2984亿港元[85][87] - 2018年公司流动负债总值约6.4137亿港元，占负债总值约93%，较去年同日增加约1.3465亿港元[85][87] - 2018年公司流动比率约4.7倍，较2017年的约5.4倍减少约0.7倍[85][87] - 2018年公司持有现金及存款约9.0742亿港元，分别占总资产及净资产约25%及约31%，较去年同日增加约0.6751亿港元[86][88] - 2018年公司银行借款约2.741亿港元，较2017年增加约0.597亿港元，年利率介乎约2.67%至约5.9%[86][88] - 2018年12月31日，公司负债权益比率约9%，较2017年12月31日的约7%增加约2%[95][98] - 2018年12月31日，公司位于中国境内业务的资产净值约26.0586亿元人民币[103][105] - 因人民币贬值，公司外汇储备减少约1.3502亿港元，导致净资产减少[103][105] - 其他收入中存款等利息收入约4584万港元，同比降6%，其他收入总额约5858万港元，同比升7%[58][61] - 销售费用约1406万港元，同比降4%，行政费用约9234万港元，同比降7%[59][62] - 2018年12月出售翠岛温泉酒店权益，录得非经常性收益约1.108亿港元，2017年为0[65][67] - 融资总成本约904万港元，同比降58%，融资净成本约651万港元，同比降50%[66][68] - 公司赎回2017年5月发行的6亿人民币债券，相关利息支出从约1433万港元降至0[66][68] 公司业务线布局与发展规划 - 公司目前主营物业发展及投资、融资租赁、大宗商品贸易、酒店和海上旅游服务[12] - 2018年公司完成三个售后回租项目，并加大对新租赁业务的探索研究[12] - 公司将加快海底世界酒店升级改造，开拓海南旅游资源[12] - 公司子公司与宏华集团子公司签署海外钻机租赁项目合同[17] - 公司将继续探索“一带一路”带来的海外租赁业务机会[17] - 公司将聚焦战略方向，发展现有业务，探索新业务[18] - 公司将对海底世界酒店升级改造，借海南自贸区（港）机遇拓展旅游资源[73] 物业发展业务线数据关键指标变化 - 2018年物业发展分类营业额约6099万港元，较2017年的1.09亿港元同比下降约44%[24][26] - 2018年物业发展分类除税前溢利约2048万港元，较2017年的2425万港元减少约16%[24][26] - 2018年诸城诚通香榭里项目售出住宅面积约8928平方米，较2017年的18702平方米同比减少约52%[28][31] - 2018年诸城诚通香榭里项目住宅平均销售单价约5833元，较2017年的5215元增加约12%[28][31] - 2018年大丰诚通国际城项目售出住宅面积约92平方米，2017年为0[34] - 2018年大丰诚通国际城项目税前亏损约2910万港元，较2017年的2170万港元同比增加约34%[34] - 截至2018年12月31日，诚通国际城项目未售住宅面积约10,930平方米（2017年：约11,022平方米），商业面积约9,540平方米（2017年：约9,540平方米）[35][37] - 公司持有66.67%权益的大丰开发，持有江苏大丰市疏港公路南侧工业用地及三块商住用地，集团计划出售该地[36][38] - 2018年诚通国际城项目售出住宅面积约92平方米（2017年：无），销售收入约38万港元（2017年：无），除税前亏损约291万港元（2017年：约217万港元），同比亏损增加约34%[37] - 截至2018年12月31日，诸城诚通香榭里项目可出租面积约7,565平方米，与去年相同，租金收入约264万港元（2017年：约241万港元），同比上升约10%，除税前溢利约229万港元（2017年：约215万港元），同比增加约7%[42][45] 融资租赁业务线数据关键指标变化 - 2018年融资租赁业务营业额约5326万港元（2017年：约5269万港元），同比增加约1%，除税前溢利约4414万港元（2017年：约4463万港元），同比下降约1%[43][46] 大宗商品贸易业务线数据关键指标变化 - 2018年大宗商品贸易分类营业额约8.6524亿港元（2017年：约11.4587亿港元），同比减少约24%，分类除税前溢利约434万港元（2017年：约952万港元），同比减少约54%[48][49] - 2018年煤炭贸易销售量约86万吨（2017年：约101万吨），同比下降约15%，营业额约6.1472亿港元（2017年：约6.8477亿港元），同比减少约10%，销售平均单价增加约1.7%至每吨约600元，除税前溢利约175万港元（2017年：约695万港元），同比大幅减少约75%[48][49] - 2018年钢材贸易销售量约60,745吨（2017年：约131,679吨），同比下降约54%，无有色金属贸易销售量（2017年：约300吨），营业额约2.5052亿港元（2017年：约4.611亿港元），同比减少约46%，钢材销售平均单价同比上升约22%，毛利同比增加约1%至约481万港元，除税前溢利约259万港元（2017年：约257万港元），与去年相若[48][49] 旅游相关业务线数据关键指标变化 - 海上旅游业务营业额约3630万港元，同比降1%，毛利约1902万港元，同比降4%，税前利润约227万港元，同比降52%[52][53] - 酒店业务营业额约156万港元，同比降69%，毛利约131万港元，同比降67%，税前亏损约686万港元，同比降32%[52][54] - 旅行社业务营业额约90万港元，同比降30%，税前利润约48万港元，同比升4%[56][60] - 三项业务总营业额约3876万港元，同比降10%，分类税前亏损约411万港元，同比降14%[57][60] 公司投资情况 - 2018年12月31日，公司持有宏华集团2.54亿股，约占其已发行股份总数4.7%，概约投资金额为1.9558亿港元，公平值为10414万港元，占集团经审核总资产2.9%，公平值变动为 - 6604万港元[91] - 由中国的银行及金融机构管理的非上市信托计划及发行的投资产品，概约投资金额为3.65417211亿元人民币，公平值为4.21847亿港元，占集团经审核总资产11.7%，公平值变动为5431万港元[91] - 中国的银行附息非上市理财产品，概约投资金额为6500万元人民币，公平值为7410万港元，占集团经审核总资产2.1%[91] - 中国的附息结构性银行存款，概约投资金额为2.1亿元人民币，公平值为2.394亿港元，占集团经审核总资产6.7%[91] - 2018年12月，海航集团（国际）有限公司年利率为8.125%的三年期票据到期赎回，该年度利息收入约1304.3万港元[93][97] 公司抵押与担保情况 - 截至2018年12月31日，集团约126万港元已抵押银行存款为授予按揭人银行融资的抵押，2017年12月31日约为132万港元[111] - 截至2018年12月31日，集团约256万港元已抵押银行存款为保证存款，2017年12月31日约为269万港元[111] - 2016年3月29日，集团与诚通煤业订立担保协议，质押2018年12月31日账面值约4537万港元的办公室物业及出具约6104万港元的保函提供担保[111] 公司人员信息 - 张斌先生50岁，2010年7月加入集团，2014年1月30日任执行董事，2017年6月15日任董事总经理，2018年12月1日任董事会代理主席[113] - 王天霖先生46岁，2007年2月加入集团，拥有北京理工大学学士及硕士学位，2003年获香港中文大学工商管理硕士学位[114] - 常清教授61岁，2013年1月加入集团，在经济及财经领域超30年经验[115] - 李敏俊先生65岁，2013年11月加入集团，拥有超过40年会计、资本市场等领域经验[120] - 何家教授64岁，2015年9月加入集团，持有美国宾夕法尼亚大学沃顿商学院金融学博士学位[121] - 何家教授曾于2001年6月至2002年8月担任中国证券监督管理委员会规划发展委员会委员[121] - 何家教授曾于2001年6月至2002年10月担任深圳证券交易所综合研究所所长[121] - 李萬全65岁，2013年11月加入集团，有超40年会计等领域经验[122] - 何佳64岁，2015年9月加入集团，担任多家公司独立董事[123] - 陈绍基59岁，2014年5月加入公司，有超26年审计等领域经验[126][128] - 谢静华37岁，2012年10月加入集团，在会计等方面经验丰富[127][129] 公司管理层变动 - 2018年12月1日袁紹理辞任董事会主席[132][137] - 袁紹理辞任后张斌兼任董事总经理及董事会代理主席，偏离企业管治守则第A.2.1条[132][137] - 袁绍理于2018年12月1日辞任董事会主席，张斌担任董事总经理，袁绍理辞任后张斌兼任董事会代理主席[175][180] - 袁绍理先生于2018年12月1日辞任执行董事，同日张斌先生替代其成为提名委员会成员[196][200] 公司企业管治相关 - 董事会负责公司重大事宜，审批及监察重大政策变化[134][138] - 董事有权获取相关资料和公司秘书意见服务，可申请独立专业意见[135][138] - 公司日常管理等委派给董事总经理等，重大交易需董事会批准[136][138] - 公司定期检讨企业管治常规，确保符合企业管治守则要求[133][137] - 董事会须委任最少三名独立非执行董事，占董事会成员人数不少于三分之一[142][147] - 公司已收到现有各独立非执行董事根据上市规则第3.13条就其独立性发出的年度确认书[143][147] - 所有独立非执行董事获委任的固定任期均将于2019年6月30日届满[152][158] - 2013年8月董事会采纳董事会多元化政策，并于2019年1月更新[153][159] - 根据公司章程细则，三分之一董事每年须轮流退任[151][157] - 公司每年至少举行四次董事会例行会议，约每季度一次[163][164] - 本年度公司共举行四次董事会会议[164][165] - 董事张斌、常清、李万全、何佳、袁绍理出席董事会会议次数为4/4，王天霖为3/4[166] - 董事会例行会议通知至少提前14天送达所有董事[167] - 董事会文件及相关信息会在每次会议前及时发送给所有董事[168] - 董事会例行会议通知会于会议举行前至少14天送呈所有董事[169]