寶新置地集團有限公司 GLORY SUN LAND GROUP LIMITED (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) （於開曼群島註冊成立之有限公司） (Stock Code 股份代號：299) 2024 Annual Report 年報 www.hk0299.com 004888 寶新置地集團有限公司 GLORY SUN LAND GROUP LIMITED 寶 新 置 地 集 團 有 限 公 司 G L O R Y S U N L A N D G R O U P LIMIT E D 年 報 A N N U A L R E P O R T 2 0 2 4 CONTENTS 目錄 1 Corporate Information 公司資料 Five-Year Financial Summary 五年財務概要 257 Chairman's Statement 主席報告 Management Discussion and Analysis 管理層討論與分析 15 Directors Profiles 董事簡介 34 Report of ...

整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业额为385,847千港元，较2023年的1,203,026千港元下降约67.92%[3] - 2024年毛损为390,012千港元，较2023年的222,887千港元增加约74.98%[3] - 2024年经营亏损为2,048,189千港元，较2023年的758,149千港元增加约170.16%[3] - 2024年本年度亏损为2,288,528千港元，较2023年的827,797千港元增加约176.46%[3] - 2024年每股亏损为1,351.40港仙，较2023年的550.66港仙增加约145.41%[4] - 2024年非流动资产为752,236千港元，较2023年的1,415,686千港元下降约46.87%[5] - 2024年流动负债为7,025,531千港元，较2023年的8,138,485千港元下降约13.67%[5] - 2024年流动负债净值为 - 530,926千港元，较2023年的1,593,427千港元下降约133.32%[5] - 2024年公司产生亏损约2,289百万港元，借款总额约为3,666百万港元，银行及现金结馀仅约为3百万港元[9] - 2024年公司除所得税前亏损为2,320,610千港元，2023年为891,936千港元[28] - 2024年借款利息总额281384千港元，较2023年的389739千港元有所下降；经资本化金额后为272421千港元，2023年为133787千港元[30] - 2024年所得税抵免为32082千港元，2023年为64139千港元[30] - 2024年公司普通股权益持有人应占每股基本亏损为1475757千港元，2023年为601331千港元；加权平均普通股数目均为109202千股[33] - 2024年贸易及其他应收款项总额为2196216千港元，2023年为3417211千港元[34] - 2024年贸易及其他应付款项总额为2629010千港元，2023年为2999725千港元[37] - 2024年度公司产生亏损约22.89亿港元，截至2024年12月31日借款总额约为36.66亿港元，其中流动借款约为33.62亿港元，银行及现金结余仅约为300万港元[48] - 本年度公司营业额约3.86亿港元，较上年度约12.03亿港元减少约67.9%[77] - 本年度物业销售营业额约5580万港元，同比减少约93.2%[77] - 本年度销售成本约7.76亿港元，较上年度约14.26亿港元减少约45.6%[77] - 本年度毛损约3.9亿港元，上年度约2.23亿港元，增加约1.67亿港元，毛损率为101.1%，上年度为18.5%[77] - 本年度销售开支约790万港元，较2023年约1450万港元减幅约45.6%；行政开支约3590万港元，较上年度减少约34.0%或约1850万港元[78] - 在建物业价值撇销约39980万港元（2023年约30270万港元），投资物业公平值净值变动亏损约34160万港元（2023年约15140万港元）[79] - 金融及合约资产减值亏损净额从去年约4260万港元降至今年约2050万港元[79] - 本年度融资成本约27240万港元（2023年约13380万港元），较上年度增加约103.6%[80] - 本年度所得税抵免约3210万港元（2023年约6410万港元）[80] - 本年度亏损净额约22.885亿港元，上年度约82780万港元[80] - 2024年12月31日，银行及现金结余约330万港元（2023年约2380万港元），借款总额约36.658亿港元（2023年约46.703亿港元）[81] - 2024年12月31日，流动负债净值约53090万港元，2023年为流动资产净值约1.5934亿港元[82] - 本年度物业、厂房及设备和投资物业总支出约620万港元（2023年约6490万港元）[83] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年公司物业开发及物业投资营业额为57,205千港元，2023年为827,165千港元；2024年大宗交易营业额为313,037千港元，2023年为338,829千港元；2024年建造业务营业额为0千港元，2023年为0千港元；2024年其他业务营业额为15,605千港元，2023年为37,032千港元；2024年总营业额为385,847千港元，2023年为1,203,026千港元[28] - 2024年已出售存货之账面价值为366767千港元，2023年为1101186千港元；存货撇减为399793千港元，2023年为302709千港元[31] - 2024年按公平值透过损益列账之金融资产之公平值亏损为600076千港元，2023年为22994千港元[31] - 本年度有色金属贸易板块毛损率约0.4%，上年度毛利率约0.3%，营业额由上年度约3.39亿港元降至约3.13亿港元[78] 债务违约情况 - 2024年本金总额约2,702百万港元的流动借款已到期及须按要求偿还[9] - 2024年12月31日，违约银行借款本金约人民币1411百万元（约1515百万港元），包括吉通实业约人民币1197百万元（约1286百万港元）、湖南美联约人民币214百万元（约229百万港元）[10] - 2024年12月31日，违约其他借款本金约人民币388百万元（约417百万港元），其中湖南美联其他借款本金约人民币227百万元（约244百万港元），需偿还本息约人民币290百万元[11] - 2024年12月31日，公司债券“二零二二年三月债券”本金约94百万港元，年利率8.8%，未偿还本金约21百万港元及应付利息待部分偿还[12] - 2024年12月31日，集团涉及多项法律程序，与未支付建筑成本及日常营运应付款项有关，合共约人民币296百万元（约317百万港元）[12] - 截至2024年12月31日，本金总额约27.02亿港元的流动借款已到期及须按要求偿还[48] - 2024年12月31日，违约银行借款包括三笔来自中国的逾期借款，本金分别约为12.86亿港元、1.66亿港元、0.63亿港元[49] - 2024年12月31日，本金总额约4.17亿港元的若干违约其他借款的四名贷款人已分别向吉通实业及湖南美联提出法律诉讼[50] - 湖南美联收到中国法院就一项本金约2.44亿港元的违约其他借款发出的执行通知，须偿还本息及违约利息合共约2.9亿元人民币[50] - 2024年12月31日，公司有本金约9400万港元、年利率8.8%、2022年3月31日到期的公司债券，已与部分持有人订偿还协议转让物业，未偿还本金约2100万港元及应付利息责任未解除[51] - 2024年12月31日，集团涉及多项法律程序，与未支付建筑成本及日常营运应付款项有关，合共约人民币2.96亿元（约3.17亿港元）[51] 债务和解与处理情况 - 2025年1月，湖南美联与湖南美联其他借款贷款人达成和解，以存货偿还部分借款约人民币234百万元，余下约人民币56百万元转让给独立第三方[13] - 截至综合财务报表批准日，用于偿还“二零二二年三月债券”部分债务的物业未移交，集团与本金约73百万港元的余下债券持有人磋商和解[13] - 公司已通过“以资抵债”出售沈阳和合肥投资物业单位，出售汕头联营公司大部剩余股权权益抵偿约12亿元债务[67] - 公司通过转让沈阳商住物业及合肥商业物业权益，部分偿还5亿港元公司债券，并已全额偿还剩余未偿还金额[71] 公司业务战略与发展情况 - 集团计划在现金流量预测期间加快主要物业开发项目预售[13] - 集团采取缓解措施，包括变现部分物业开发项目、出售资产、控制成本减少现金流出[16] - 公司物业发展与投资板块坚持深耕强一线、新一线和强二线城市战略，国内有五个地产开发项目[66] - 公司围绕“保资金、保交楼、保经营”战略加大投放，助力业务稳健发展[65] - 公司搭建有色金属交易平台，从事有色金属供应买卖[70] 公司资产出售情况 - 2024年4月12日，公司出售Glory Sun Group Holding (Canada) Limited全部股权，现金代价为95000加拿大元（约539000港元），出售收益为12千港元[39][40] - 2024年4月12日，公司出售凯升国际有限公司全部股权，现金代价为500港元，出售亏损为3221千港元[41][42] - 2024年1月26日，公司向云南能投国际转让深圳宝新商贸、深圳唯致及深圳宏广浩全部股权，总代价约2.45323亿元人民币（约2.84377亿港元），抵销等额公司债券[43] - 出售深圳宝新商贸、深圳唯致及深圳宏广浩，已终止确认的资产净值总计25522.1万港元，出售附属公司收益总计8896万港元[44] - 2024年6月21日，公司出售宝新文体全部股权，现金代价为10万元人民币（约10.8万港元）[45] - 出售宝新文体，已终止确认的负债净值为 - 4621万港元，出售附属公司收益为5031.7万港元[46] - 2024年4月20日，公司出售凯升国际有限公司及Glory Sun Group Holding (Canada) Limited全部已发行股份[72] - 2024年6月21日，公司完成出售深圳宝新文体发展有限公司全部股权权益，不再经营文体娱乐产业[73] - 公司将汕头泰盛科技有限公司剩余42.33%股权以约7.96亿元转让，完成后中泽丰及公司分别持股93.33%及6.67%[74] 持续经营相关情况 - 董事认为集团未来十五个月有足够财务资源履行责任，按持续经营基准编制综合财务报表恰当[14] - 持续经营假设有效性取决于集团多项计划及措施能否成功，存在重大不确定性[15] - 综合财务报表按持续经营基准编制，持续经营假设有效性取决于多项计划及措施能否成功[51] - 因多重不确定因素，无法对持续经营编制基准是否适当形成意见[52] 会计准则影响情况 - 2024年1月1日生效的新订及经修订香港财务报告准则会计准则对公司本年度及过往年度财务状况、表现及披露资料无重大影响[19] - 已颁布但未生效的香港财务报告准则会计准则修订本，公司预计不会对集团有重大影响，生效时间从2025年到待定不等[21][22] 审计相关情况 - 核数师对公司截至2024年12月31日止年度综合财务报表不发表意见[47] - 审计时未能判定深圳地块预付款项账面价值10.03亿港元及减值亏损12.84亿港元是否合理估算[57] - 审计时无法确定继续将吉通实业及其附属公司综合入账是否适当[60] - 集团截至2024年12月31日止年度初步业绩公告数字经核数师同意为经审核综合财务报表数字，但核数师未对初步公告发出保证[99] 行业政策与市场情况 - 央行将保障性住房再贷款央行出資比例由60%提升到100%，统一房贷最低首付比例至15%，政策出台后内地三十个大城市平均销售比之前高出约34%，一线城市增长约53%，三线城市增长约37%，二线城市增长约22%[63] - 2024年全球多个主要铜矿减产或停产，铜精矿供应不足问题或加剧，铜价上涨或具持续性[70] 公司项目进展情况 - 2025年1月汕头潮阳项目四期住宅与三期商业板块完成竣备，一号公寓楼现楼开售，长沙项目现房在售[68] - 2024年上半年公司完成出售整个文体娱乐产业板块业务[69] 公司治理与合规情况 - 公司本年度遵守企业管治守则，无偏离情况[93] - 公司及附属公司本年度无购买、出售或赎回公司上市证券[94] - 公司及相关公司本年度无订立安排使董事等通过购入股份或债券获益[95] - 公司遵照上市规则成立审核委员会，成员包括施法振先生、谈昕嫣女士及黄树波先生[97] - 审核委员会已审阅及批准集团截至2024年12月31日止年度的末期业绩[98] 公司股权与人员情况 - 2024年12月31日，集团聘用46名雇员（2023年197名）[85] - 公告日期公司执行董事为John Edward Hunt先生及房正刚先生，非执行董事为湛玉珊女士，独立非执行董事为谈昕嫣女士、施法振先生及黄树波先生[102] 公司公告与信息披露情况 - 公司为确定2025年度股东周年大会参会及投票资格，于2025年6月3日至6日暂停股份过户登记，过户文件需于6月2日下午4时30分前送达指定地点[96] - 末期业绩公告在公司网站(www.hk0299.com)及香港交易及结算所有限公司网页(www.hkexnews.hk)上刊载[100] - 公司2024年报将在适当时间寄发股东并可在上述网站查阅[101] 深圳地块相关情况 - 2024年12月31日，集团就吉通再开发项目深圳地块已产生总开支约22.71亿港元，确认为预付款项[54] - 公司董事

董事会及管理层变动 - 公司董事会发生重大变动，新任主席John Edward Hunt先生和首席财务官房正剛先生于2024年6月19日获委任[4] - 原董事长姚建輝先生和行政總裁夏凌捷女士于2024年6月19日辞任[4] - 新增獨立非執行董事談昕嫣女士和黃樹波先生於2024年7月15日獲委任[4] - 原獨立非執行董事何素英女士和鄧麗華博士於2024年7月15日辭任[4] - 公司各主要委員會成員也隨董事會變動而相應調整[4,5] - 公司授權代表由原姚建輝先生變更為John Edward Hunt先生和房正剛先生[5] 房地产市场政策变化 - 中國政府持續放寬房地產調控政策，地產供需兩端均有利好政策陸續出台[7] - 中國新房市場整體延續調整態勢，銷售面積和銷售額同比大幅下降[8] - 中央頻繁釋放樓市積極信號，強調房地產事關經濟社會發展大局，要系統謀劃相關支援政策[9] - 《決定》明確允許有關城市取消或調減住房限購政策、改革房地產開發融資方式和商品房預售制度[10] - 預計未來各地政府將充分利用自主調控市場的權力，一線城市或將持續優化購房限制政策，二線城市或將全面取消限購[11] 公司面临的挑战 - 公司及其附屬公司面臨融資渠道收緊、融資成本上升、市場信心不足等諸多不利因素[12] - 解決債務問題已成為公司當前的首要任務，正積極與銀行及債權人溝通以降低整體財務風險[13] - 資金壓力仍是企業面臨的最大挑戰之一，融資管道收緊、融資成本上升、銷售壓力增加、資金周轉困難[14] - 解決債務問題成為集團的重中之重，通過與借貸銀行和債權人積極溝通來尋找解決方案[14] - 保證項目的按時交付是集團的另一項非常重要任務，採取一系列措施確保項目按時交付[15][16] 公司应对措施 - 集團持續通過項目合作、拓寬融資管道、提升項目管理效率和施工品質來保持健康的資金狀況[16] - 集團洞悉市場動態，靈活調整營銷策略和銷售部署，優化供給結構，加速推進優質項目的去化[19] - 集團出售了文化體育娛樂業務板塊，以優化業務結構和重組公司資源[20] - 集團通過"以資抵債"的方式出售投資物業和部分股權權益來償還高達約12億元的債務[18] - 集團已於2024年上半年期間對外出售整個文體娱乐产业板块的业务[21] - 集團搭建有色金屬大宗交易平台，主要從事有色金屬供應買賣[27] - 集團主動優化項目組合，適時進行資產處置以降低總負債水平[24] - 集團與雲能國際、雲南能投國際簽訂協議，部分償還5億港元公司債券[25] - 集團出售在英屬處女群島和加拿大的兩家投資控股公司[26] - 集團完成出售深圳文體娛樂公司全部股權[29] - 集團與中澤豐國際就汕頭市泰盛股權轉讓達成補充協議[30] 财务表现 - 本集團的營業額主要來自物業開發及物業投資業務分部，營業額大幅增加約185.1%主要是由於大宗貿易因中國宏觀經濟環境轉變而增加[35] - 由於全國房地產市場面臨前所未有的挑戰，本集團錄得毛損約114,777,000港元，毛損率約25.2%[36] - 本集團的銷售開支及行政開支分別減少約62.0%和18.6%[37] - 本集團的投資物業組合錄得公平值虧損約196,779,000港元[37] - 本集團就一項物業發展項目的預付款確認減值虧損約1,174,710,000港元[38] - 本集團的融資成本增加主要由於餘下物業發展項目之資本化利息開支減少以及償還外部借款所致[40] - 本集團錄得淨虧損約1,569,918,000港元，主要由於存貨撇減、金融及合約資產減值增加以及投資物業公平值虧損增加所致[41] - 於2024年6月30日，本集團的銀行及現金結餘約18,560,000港元，借款總額約3,838,940,000港元[42] 其他重要信息 - 本公司已應用及遵守香港聯交所上市規則附錄C1企業管治守則的適用原則及守則條文[56] - 本集團的風險管理系統及程序詳情載於二零二三年年報的企業管治報告[61][62] - 本集團於二零二四年六月三十日有66名全職僱員[57] - 本集團絕大部分營業額及開支源自中國，並以人民幣計值，未作外匯對沖[52][58] - 本集團於二零二四年六月三十日並無重大或然負債[53]

整体财务关键指标变化 - 2024年上半年营业额455,016千港元，2023年同期为159,592千港元[1] - 2024年上半年毛损114,777千港元，2023年同期为56,583千港元[1] - 2024年上半年经营亏损1,486,516千港元，2023年同期为179,777千港元[1] - 2024年上半年除所得税前亏损1,601,762千港元，2023年同期为245,631千港元[2] - 2024年上半年期间亏损1,569,918千港元，2023年同期为217,065千港元[2] - 2024年上半年全面收益总额亏损1,573,250千港元，2023年同期为亏损158,672千港元[2] - 2024年上半年集团营业额为45.50亿港元，2023年上半年为15.96亿港元[13][14] - 2024年上半年集团除所得税前亏损为16.02亿港元，2023年上半年为2.46亿港元[13][14] - 本期公司营业额约4.55亿港元，较去年同期约1.6亿港元大幅增加约185.1%[48] - 本期公司毛损约1.15亿港元，较去年同期约5658.3万港元上升102.8%，本期毛损率为25.2%，去年同期为35.5%[48] - 本期公司销售及分销开支约428.8万港元，较去年同期约1129.6万港元减少约62.0%，行政开支约2775万港元，较去年同期约3409.4万港元减少约18.6%[48] - 2024年6月30日，公司投资物业公平值亏损约1.97亿港元，较去年同期约2807.5万港元大幅增加[48] - 本期公司融资成本约1.15亿港元，较去年同期约6585.4万港元增加[48] - 本期所得税抵免约3184.4万港元，较去年同期约2856.6万港元增加约11.5%[49] - 本期亏损净额约15.69918亿港元，去年同期约2.17065亿港元，主要因存货撇减、金融资产及合约资产减值亏损增加等因素[49] 资产负债关键指标变化 - 2024年6月30日非流动资产898,251千港元，2023年12月31日为1,415,686千港元[4] - 2024年6月30日流动资产8,047,673千港元，2023年12月31日为9,731,912千港元[4] - 2024年6月30日流动负债7,640,294千港元，2023年12月31日为8,138,485千港元[4] - 2024年6月30日资产净值652,335千港元，2023年12月31日为2,225,585千港元[5] - 2024年6月30日，集团借款总额约为38.39亿港元，其中流动借款约为32.00亿港元，银行及现金结余仅约为1856万港元[9] - 2024年6月30日，账面价值约146373000港元的投资物业已抵押作银行贷款抵押品，2023年12月31日约为558157000港元；约32048000港元已抵押作前附属公司逾期银行借款抵押品，2023年12月31日约为33164000港元[18] - 2024年6月30日，账面价值约1502928000港元的在建物业和约43867000港元的持作出售物业已抵押作银行借贷抵押品，2023年12月31日分别约为1997526000港元和约92213000港元[19] - 2024年6月30日，贸易及其他应收款项总额为2139438000千港元，2023年12月31日为3417211000千港元[21] - 2024年6月30日，按公平值透过损益列账之金融资产为1411127000千港元，2023年12月31日为1436692000千港元[24] - 2024年6月30日，贸易及其他应付款项总额为3262261000千港元，2023年12月31日为2999725000千港元[25] - 2024年6月30日贸易应付账款为1,576,059千港元，2023年12月31日为1,407,726千港元[26] - 2024年6月30日，银行及现金结余约1856万港元（2023年12月31日约2384.3万港元），已抵押及受限制银行存款约3147.3万港元（2023年12月31日约5208.1万港元）[50] - 2024年6月30日，借款总额约38.3894亿港元（2023年12月31日约46.70255亿港元），资产负债率约为5.8（2023年12月31日约2.1）[50] 各业务线营业额关键指标变化 - 2024年上半年物业开发及物业投资营业额为12.74亿港元，2023年上半年为14.23亿港元[13][14] - 2024年上半年大宗交易营业额为31.20亿港元，2023年上半年无相关营业额[13][14] 存货及相关成本关键指标变化 - 2024年上半年存货成本为4.34亿港元，2023年上半年为9519.4万港元[15] - 2024年上半年存货撇减为1.27亿港元，2023年上半年为1.21亿港元[15] - 2024年上半年开发项目预付款项之减值亏损为11.75亿港元，2023年上半年无相关亏损[15] 税项关键指标变化 - 2024年上半年即期税项为196.9万港元，2023年上半年为755.3万港元[16] - 2024年上半年递延税项为 - 3381.3万港元，2023年上半年为 - 3611.9万港元[16] 每股亏损关键指标变化 - 2024年上半年每股基本及摊薄亏损为1112.29港仙，2023年同期为124.10港仙，计算亏损分别为1214647000千港元和135519000千港元，加权平均普通股数目均为109202千股[17] 投资物业关键指标变化 - 2024年上半年投资物业开支约485000港元，2023年同期约33429000港元；公平值亏损约196779000港元，2023年同期约28075000港元；出售投资物业约260480000港元，2023年同期2100992000港元[18] 物业市场情况 - 2024年上半年深圳商用土地平均售价较2023年第四季度大幅下跌44%，整栋商用物业成交量同比下降30%[21] 物业相关预付款项及减值情况 - 截至2024年6月30日，公司就物业相关支出约2238590000港元确认为预付款项及其他应收款项，并确认减值亏损约1174710000港元[22] 贸易应付款项信贷期情况 - 大宗交易贸易应付款项信贷期介乎10至360日，物业开发及投资贸易应付款项信贷期介乎7至30日，买卖家居用品及建筑材料贸易应付款项信贷期为30日，与2023年12月31日一致[25] 股本情况 - 2024年法定股份数目为8,000,000千股，股本为400,000千港元；已发行及缴足股份数目为109,202千股，股本为5,460千港元，与2023年相同[27] 子公司出售情况 - 出售Glory Sun Group Holding (Canada) Ltd.现金代价为95,000加拿大元（约539,000港元），已终止确认资产净值为511千港元，出售收益为12千港元[28] - 出售凯升国际有限公司现金代价为500港元，已终止确认负债净值为 - 4,462千港元，出售亏损为3,221千港元[30] - 出售深圳宝新商贸有限公司总代价为135,306千港元，已终止确认资产净值为90,375千港元，出售收益为39,722千港元[31] - 出售深圳唯致教育投资有限公司总代价为11,882千港元，已终止确认资产净值为9,840千港元，出售收益为1,116千港元[34] - 出售深圳宏广浩实业有限公司总代价为120,008千港元，已终止确认资产净值为155,006千港元，出售亏损为38,290千港元[36] - 出售深圳宝新文体发展有限公司现金代价为人民币100,000元（约108,000港元），已终止确认负债净值为 - 46,210千港元，出售收益为50,317千港元[37][38] - 出售汕头市泰盛科技有限公司42.33%股权，原计划出售49%股权，因项目审查及结算进度延误调整[39] - 2024年1月26日公司拟转让沈阳和合肥物业权益偿还5亿港元公司债券[45] - 2024年4月20日公司出售凯升国际和Glory Sun Group Holding (Canada) Limited全部已发行股份[45] - 2024年6月21日公司完成出售深圳宝新文体全部股权权益[45] 物业发展与投资板块情况 - 公司物业发展与投资板块在国内4个城市拥有5个地产开发项目，分布于深圳、长沙、汕头及云浮等地[42] - 2024年上半年公司销售业绩未达预期，整体去化压力大，表现逊于去年同期[42] - 公司通过“以资抵债”出售沈阳和合肥投资物业单位，出售汕头附属公司部分股权权益抵偿约12亿元债务[42] - 汕头潮阳项目四期住宅主体已封顶，冲刺2024下半年竣备目标；三期商业与公共区域装修近完成，外电工程推进，力争年内竣备；1号公寓加速工程进度，向2024年底交付迈进[42] - 长沙项目、汕头金融中心及云浮悦澜山项目挖掘市场需求，拓展客户资源，实现现有货值高效去化[42] 业务板块出售情况 - 2024年上半年公司出售文体娱乐产业板块业务[43] 股权结构变化 - 汕头泰盛第二阶段出售修订后，中泽丰及公司将分别持有93.33%及6.67%股权[46] 收购支出情况 - 本期收购物业、厂房及设备，以及投资物业总支出约463.1万港元，去年同期约3367.1万港元[51] 贷款诉讼情况 - 深圳吉通未偿还深圳债权人本金人民币11.97亿元贷款融资，已申请第二次上诉；湖南美联未偿还揭阳债权人本金人民币5890万元贷款融资，首次聆讯将于2024年8月30日举行[53] 雇员数量变化 - 2024年6月30日，集团有66名全职雇员（2023年12月31日197名）[55] 或然负债情况 - 2024年6月30日，集团并无任何重大或然负债（2023年12月31日：零）[57] 资本开支承担情况 - 2024年6月30日，集团有关在建物业等已订约但未拨备的资本开支承担约9.12604亿港元（2023年12月31日约15.45974亿港元）[58] 股息分配情况 - 董事不建议就截至2024年6月30日止六个月支付任何中期股息（截至2023年6月30日止六个月：零）[59] 风险管理情况 - 集团风险管理系统及程序详情载于2024年4月26日发布的截至2023年12月31日止年度年报的企业管治报告内“风险管理及内部监控”一节[63] 管理层变动情况 - 姚建辉先生自2024年6月19日起辞任执行董事及主席，John Edward Hunt先生同日获委任为执行董事及主席[64] - 夏凌捷女士自2024年6月19日起辞任执行董事及行政总裁，房正刚先生同日获委任为执行董事[64] - 何素英女士自2024年7月15日起辞任独立非执行董事，谈昕嫣女士同日获委任为独立非执行董事[64] - 邓丽华博士自2024年7月15日起辞任独立非执行董事，黄树波先生同日获委任为独立非执行董事[64] 证券交易情况 - 期间内公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[64] 审核委员会情况 - 审核委员会由施法振先生（主席）、谈昕嫣女士及黄树波先生三名独立非执行董事组成[65] - 审核委员会已审阅及批准集团截至2024年6月30日止六个月的未经审核简明综合财务报表[66] 公司董事情况 - 公告日期公司执行董事为John Edward Hunt先生及房正刚先生[66] - 公告日期公司非执行董事为湛玉珊女士，独立非执行董事为谈昕嫣女士、施法振先生及黄树波先生[66] 公司面临的问题及应对措施 - 公司面临资金压力，融资渠道收紧、成本上升，销售压力增加、资金周转困难[41] - 公司将解决债务问题作为重中之重，通过与借贷银行和债权人沟通推进债务偿还或再融资[41] - 公司将保交付作为核心工作，采取加强项目管理等措施确保项目按时交付[41]

公司业务表现 - 公司主席姚建辉先生在2023年度报告中指出，持续经营业务的营业额为1,203,026千港元，较上一年有所下降[6] - 公司2023年度持续经营业务的税前亏损为891,936千港元，较上一年有所改善[6] - 公司2023年度持续经营业务的税后亏损为827,797千港元，较上一年有所减少[6] - 公司物业发展和投资板块持续深耕一线、新一线和强二线城市，目前在四个中国城市拥有五个地产开发项目[22] 宏观经济环境 - 2023年中国国内生产总值为人民币126.06万亿元，同比增长约5.2%[10] - 2023年全国商品房销售面积约为11.2亿平方米，同比下降约8.5%[13] - 2023年文化娱乐休闲服务行业營業收入达约人民幣1758億元，同比增长约63.2%[17] 公司财务状况 - 本年度集团录得的营业额约为1,203.0百万港元，较上年度下降约25.6%[54] - 本年度集团的销售成本约为1,425.9百万港元，较上年度下降约33.5%，导致毛损约为222.9百万港元[57] - 本年度集团的净损失约为827.8百万港元，较上年度净损失911.3百万港元有所减少[70] - 截至2023年12月31日，公司借款总额约为4,670.3百万港元，较2022年12月31日的约6,481.1百万港元有所减少[72] - 截至2023年12月31日，公司净流动资产约为1,593.4百万港元，负债比率约为2.1，较2022年底的946.0百万港元和1.9有所增加[74] 公司资本结构和财务措施 - 公司资本结构包括公司股东权益，包括已发行股本、储备和累计亏损[75] - 公司通过支付股息、发行新股和回购股份以及发行新债务来平衡整体资本结构[76] - 核数师对公司的综合财务报表未发表意见，因为无法获得足够的审计证据[77] - 公司存在重大不确定性，可能对公司的持续经营能力构成重大疑虑，可能无法在正常业务过程中变现资产和偿还债务[84] 公司战略合作与发展 - 2023年6月28日，公司成功出售深圳賽奧企業管理有限公司及其附屬公司的100%股權[39] - 2023年7月12日，公司成功出售美光資本有限公司及其附屬公司的100%股權[40] - 2024年1月26日，公司与雲能國際控股集團有限公司及雲南能投國際工程有限公司签订了雲能國際償還協議，以部分償還500百萬港元的公司債券[41]

财务状况 - 本年度虧損为827,797千港元，较上一年度911,264千港元有所减少[1] - 本年度全面收益总额为719,337千港元，较上一年度1,599,403千港元有所减少[2] - 非流动资产中，投资物业为1,358,260千港元，较上一年度3,492,852千港元有所减少[3] - 流动资产中，存货为4,722,974千港元，较上一年度8,086,954千港元有所减少[4] - 二零二三年度融资成本为389,739千港元，较二零二二年度的607,262千港元有所下降[45] - 二零二三年度所得税抵免金额为64,139千港元，较二零二二年度的150,519千港元有所减少[45] - 二零二三年度除所得税前亏损为1,403,895千港元，较二零二二年度的2,132,796千港元有所下降[46] - 二零二三年度每股基本虧損为601,331千港元，较二零二二年度的787,049千港元有所减少[48] - 二零二三年度贸易及其他应收款项总额为3,417,211千港元，较二零二二年度的4,407,066千港元有所下降[50] - 二零二三年度贸易及其他应付款项总额为2,999,725千港元，较二零二二年度的4,022,677千港元有所下降[52] - 本集团于本年度录得净亏损约827.8百万港元，较上年度减少约83.9百万港元[109] 经营计划和措施 - 公司已接到一笔约249百万港元的违约借款提前到期通知书[13] - 公司存在可能对持续经营能力构成重大疑虑的重大不确定性[14] - 公司已制定计划和措施以改善财务状况，包括出售子公司股权和物业以抵消债务[15][16][18] - 公司与债券持有人签订协议，转让物业以抵消债务[20][21] - 公司将加快主要物业开发项目的预售，以提供资金[25] - 董事认为公司能够持续经营并提供足够的财务资源[26] - 若公司未能实现计划和措施，可能无法持续经营并需要调整资产价值[27] - 公司将在必要时向资金提供者进一步提取未动用贷款融资，但缺少相关资金提供者的信息以评估其提供足够资金的可行性[65] - 无法判断董事使用持续经营会计基准编制综合财务报表是否适当，因为无法获得充分的证据支持计划和措施能够成功实施[66] - 贵集团未能实现计划和措施，可能无法持续经营，需要调整资产的账面值和进一步计提负债[67] 公司业务 - 公司物业发展与投资板块持续深耕一线、新一线和强二线城市，总建筑面积累计约130万平方米[77] - 公司销售业绩受市场观望情绪影响，难以达到预期目标，整体去化压力较大[78] - 公司积极进行资金管理和优化，加速債務管理方案的落实，降低債務成本，减轻償付压力[80] - 公司文体娱乐产业表现良好，碧海湾高尔夫、小牧童游乐园、KTV TYPET Party等项目營收增长明显[83] 公司财务报告 - 本集团各实体的财务报表以港元呈列，所有金额均约整至最接近的千位[29] - 本集团已首次应用多项香港财务报告准则的新订及修订，但对财务状况及披露资料未造成重大影响[30] - 香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务报告第2号的修订对本集团的财务状况及表现无重大影响[31] - 香港财务报告准则实务报告第2号的修订强调了重大程序在会计政策披露和判断方面的应用[34] - 截至二零二三年十二月三十一日止年度，公司未能提供充足审计证据以发表意见[55] 公司资产及负债 - 公司已延长汕头市泰盛第二阶段出售的完成时间至2024年6月30日[127] - 公司暂停股份过户登记手续，以确保股东有资格出席2024年6月6日举行的股东週年大会并投票[134] - 公司已成立審核委員會，主要職責包括審閱財務申報過程、風隨管理及內部監控制度[136] - 審核委員會已審閱並批准截至2023年12月31日止年度的末期業績[136] - 獨立核數師已同意核實2023年度初步業績公告中的數字[137] - 末期業績公告已刊發於公司網站及香港交易所網頁[138] - 公司的2023年報將於適當時間寄發予股東及在公司網站上可供取閱[139] - 公司執行董事包括姚建輝先生及夏凌捷女士，非執行董事包括湛玉珊女士，獨立非執行董事包括何素英女士、鄧麗華博士及施法振先生[140] - 公告已以英文及中文印製，如有歧義以英文版本為準[140]

宏观经济数据 - 2023年上半年中国GDP同比增长5.5%[12][14] 全国房地产行业数据 - 2023年上半年全国房地产开发投资约人民币58,550亿元，同比下降约7.9%[13][15] - 2023年上半年全国房地产施工面积约791,548万平方米，同比下降约6.6%[13][15] - 2023年上半年全国房屋新开工面积约49,880万平方米，下降约24.3%[13][15] - 2023年上半年全国房地产销售面积约59,515万平方米，同比下降5.3%[13][15] 全国房地产行业现状 - 2023年上半年国内房地产企业在运营、融资和长期发展计划方面分化加剧[17] - 2023年上半年许多房地产企业清算和退市，对行业造成沉重打击[17] - 2023年上半年房地产行业“缓筑底、慢复苏”，公司生产经营等多环节受阻[24][27] 公司地产项目情况 - 公司目前持有6个地产开发项目，分布于4个国内城市，总建筑面积超230万平方米[23][27] - 汕头潮阳项目四期9号楼住宅按时获预售资格，汕头时代湾项目完成交付，长沙项目相关住宅单元完成竣备交付[26][28] 公司文娱业务数据 - 2023年上半年全国居民人均文化娱乐支出同比名义增长38.5%，公司文娱板块调整策略撬动人流量[19][21] - 2023年上半年小牧童游乐室接待约72000人次，创历史新高[32] - 2023年上半年新动能健身俱乐部吸引更多潜在客户，TYPET PARTY接待约15000人次[32] - 2023年上半年碧海湾高尔夫接待近20000名球手，VIP室和店铺租赁运营较稳定[32] - 2023年上半年小牧童游乐园入园客流累计约达7.2万人次，TYPET PARTY累计接待人次约1.5万人，碧海湾高尔夫累计接待人次近2万人[34] 公司发展战略 - 2023年上半年公司推进以物业投资与发展为核心、文化娱乐休闲产业为保障的发展战略[18][20] 公司经营管理策略 - 公司加强现金流和资金统筹管理，优化资源配置，管控风险，盘活存量资产化解债务[25][28] 公司商品贸易板块策略 - 2023年上半年公司商品贸易板块坚持差异化策略，增强市场竞争力[33] 公司股权出售情况 - 2023年3月22日公司完成汕头泰盛科技有限公司51%股权的第一阶段出售，计划12个月内完成余下49%股权出让和交割；6月28日成功出售深圳赛奥企业管理有限公司100%股权[37][41] 集团财务关键指标变化（一） - 2023年上半年集团营业额约1.59592亿港元，较去年同期约12.53295亿港元大幅减少约87.3%[44][49] - 2023年上半年集团毛损约5658.3万港元，较去年同期约1.28443亿港元下降56.0%，毛损率为35.5%，去年同期为10.2%[45][49] - 2023年上半年集团销售及分销开支约1129.6万港元，较去年同期约4086.5万港元减少约72.4%[46] - 2023年上半年集团行政开支约3409.4万港元，较去年同期约6069.5万港元减少约43.8%[46] - 截至2023年6月30日，集团投资物业公允价值亏损约2807.5万港元，去年同期约8571.6万港元[47] - 2023年上半年集团财务成本约6585.4万港元，去年同期约2722.7万港元[48] 集团财务关键指标变化（二） - 销售及分销开支约为1129.6万港元，较去年同期减少约72.4%[50] - 行政开支约为3409.4万港元，较去年同期减少约43.8%[50] - 投资物业公平值亏损约为2807.5万港元，较去年同期减少[50] - 融资成本约为6585.4万港元，较去年同期增加[50] - 所得税抵免约为2856.6万港元，较去年同期增加约9.4%[52][58] - 净亏损约为2.17065亿港元，较去年同期减少[53][58] - 银行及现金结余约为5880万港元，较去年底减少[54][59] - 借款总额约为48.07554亿港元，较去年底减少[55][59] - 流动资产净值约为18.23996亿港元，较去年底增加[57][60] - 资产负债比率约为1.6，较去年底降低[57][60] 集团财务关键指标变化（三） - 2023年上半年营业额为159,592千港元，2022年同期为1,253,295千港元[130] - 2023年上半年销售成本为216,175千港元，2022年同期为1,381,738千港元[130] - 2023年上半年毛损为56,583千港元，2022年同期为128,443千港元[130] - 2023年上半年经营亏损为179,777千港元，2022年同期为389,090千港元[130] - 2023年上半年除所得税抵免前亏损为245,631千港元，2022年同期为416,317千港元[130] - 2023年上半年期间亏损为217,065千港元，2022年同期为390,210千港元[130] - 截至2023年6月30日止六个月，公司全面收益总额为 - 15.87亿港元，2022年同期为 - 57.02亿港元[132] - 2023年上半年公司拥有人应占亏损为1.36亿港元，2022年同期为2.09亿港元[132] - 2023年6月30日，非流动资产为15.19亿港元，2022年12月31日为35.78亿港元[134] - 2023年6月30日，流动资产为108.81亿港元，2022年12月31日为131.06亿港元[134] - 2023年6月30日，流动负债为90.57亿港元，2022年12月31日为121.60亿港元[134] - 2023年6月30日，流动资产净值为18.24亿港元，2022年12月31日为9.46亿港元[134] - 2023年6月30日，非流动负债为5.57亿港元，2022年12月31日为13.32亿港元[136] - 2023年6月30日，资产净值为27.86亿港元，2022年12月31日为31.93亿港元[136] - 2023年6月30日，公司拥有人应占权益为16.00亿港元，2022年12月31日为16.76亿港元[136] - 2023年上半年公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为12港仙，2022年同期为1.92港仙[132] - 2023年1月1日公司股本总额为31.92554亿港元，6月30日为27.8625亿港元[139] - 2023年上半年公司亏损2.17065亿港元，2022年同期亏损3.9021亿港元[139][142] - 2023年上半年按公平值透过其他全面收益列账之金融资产公平值变动为34万港元，2022年同期为 - 93.5万港元[139][142] - 2023年上半年换算海外业务的汇兑差额为 - 301.7万港元，2022年同期为 - 1790.38万港元[139][142] - 2023年上半年全面收益总额为 - 1586.72万港元，2022年同期为 - 5701.83万港元[139][142] - 2023年上半年经营活动所得现金净额为1.35102亿港元，2022年同期为7.9083亿港元[145] - 2023年上半年投资活动所耗现金净额为 - 531.6万港元，2022年同期为 - 1063.68万港元[145] - 2023年上半年融资活动所耗现金净额为 - 1.57753亿港元，2022年同期为 - 9.02682亿港元[145] - 2023年上半年出售附属公司（扣除所出售现金）为 - 349.4万港元，2022年同期为0[145] - 2023年上半年借款所得款项为5.65463亿港元，2022年同期为13.06568亿港元[145] - 2023年上半年现金及现金等价物减少净额为2796.7万港元，2022年同期为21822万港元[147] - 2023年期初现金及现金等价物为8841.5万港元，2022年同期为34139.3万港元[147] - 2023年汇率变动影响为 - 164.8万港元，2022年同期为6716.6万港元[147] - 2023年期末现金及现金等价物为5880万港元，2022年同期为19033.9万港元[147] 集团借款与现金结余情况 - 截至2023年6月30日，集团借款总额约为48.07554亿港元，其中流动借款约为43.6794亿港元[162][164] - 截至2023年6月30日，集团银行及现金结余仅约为5880万港元[162][164] 公司经营地点与业务范围 - 公司股份于香港联合交易所主板上市，主要营业地点自2023年8月10日变更为香港九龙广东道30号新港中心1座10楼1002室[149][152] - 公司及附属公司主要在中国从事经营高尔夫练习场等多项业务[150][152] 财务报表编制情况 - 2023年上半年简明综合中期财务报表按香港会计师公会颁布准则及上市规则编制[151][153] - 公司于2023年采用与业务相关且自2023年1月1日开始生效的新订及经修订香港财务报告准则，对简明综合中期财务报表无重大影响[169][170][173] - 编制2023年简明综合中期财务报表时，管理层应用会计政策所作重大判断及估计不确定因素主要来源与2022年年报相似[171][174] 公司资金压力应对措施 - 董事编制涵盖报告期末起12个月的现金流量预测，并采取措施减轻资金压力改善财务状况[164][165][166] 金融资产与负债公平值计量 - 截至2023年6月30日，金融资产经常性公平值计量中，第一级为1593千港元，第三级为2941267千港元，总计2942860千港元；金融负债经常性公平值计量中，第三级为40627千港元[183] - 截至2022年12月31日，金融资产经常性公平值计量中，第一级为1253千港元，第三级为3492852千港元，总计3494105千港元[186] - 2023年按第三级公平值计量的资产，1月1日投资物业为3492852千港元，6月30日为1457669千港元；1月1日金融资产总计3492852千港元，6月30日为2941267千港元；6月30日金融负债为 - 40627千港元[187] - 2023年按第三级公平值计量的资产，添置投资物业33429千港元，金融资产1508730千港元，总计1542159千港元；出售附属公司使投资物业减少2100992千港元[187] - 2023年按第三级公平值计量的资产，于损益确认的收益或亏损总额中，投资物业为 - 28075千港元，金融资产为16670千港元，总计 - 11405千港元[187] - 2023年按第三级公平值计量的资产，汇兑差额使投资物业增加60455千港元，金融资产减少41802千港元，总计增加18653千港元；金融负债增加1144千港元[187] - 2022年1月1日投资物业资产总值为3368750千港元，12月31日为3492852千港元[190] - 2022年投资物业在损益确认的收益或亏损总额为 - 142305千港元[190] - 2022年投资物业添置金额为81912千港元[190] - 2022年自在建投资物业转拨至已建投资物业金额为 - 575100千港元[190] - 2022年转拨自第二级金额为1065324千港元[190] - 2022年汇兑差额为 - 305729千港元[190] - 2023年6月30日在建投资物业公平值为1457669千港元，每平方米价格范围约7533 - 39196港元[196] - 2023年6月30日按公平值透过损益列账之金融资产公平值为1483598千港元，非上市股本证券公平值输入数据上升1%时公平值增加[196] - 2023年6月30日按公平值透过损益列账之金融负债公平值为 - 40627千港元，无风险利率输入数据上升2.23%时公平值减少，预期波动率输入数据上升43.45%时公平值增加[196] - 2022年12月31日在建投资物业公平值为3492852千港元，每平方米价格范围约6512 - 60500港元[199] 公司企业管治情况 - 公司董事会及管理层认为，截至2023年6月30日止六个月，公司已妥善遵守企业管治守则适用条文，无偏离情况[76][81] - 董事会负责维持集团内部监控系统，授权管理层实行并进行年度审阅[7

集团整体财务数据关键指标变化 - 2023年上半年营业额为159,592千港元，2022年同期为1,253,295千港元，同比下降约87.27%[2] - 2023年上半年经营亏损为179,777千港元，2022年同期为389,090千港元，亏损幅度收窄约53.79%[2] - 2023年上半年除所得税前亏损为245,631千港元，2022年同期为416,317千港元，亏损幅度收窄约40.99%[3] - 2023年上半年本期间亏损为217,065千港元，2022年同期为390,210千港元，亏损幅度收窄约44.37%[3] - 2023年上半年全面收益总额为 - 158,672千港元，2022年同期为 - 570,183千港元，亏损幅度收窄约72.17%[3] - 2023年上半年本公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为1.24港仙，2022年同期为1.92港仙，亏损幅度收窄约35.42%[4] - 2023年上半年，集团营业额为1.59592亿港元，除所得税前亏损为2.45631亿港元；2022年上半年，营业额为12.53295亿港元，除所得税前亏损为4.16317亿港元[24][25] - 2023年上半年，所得税抵免为2856.6万港元；2022年上半年，所得税抵免为2610.7万港元[27] - 2023年上半年，计算每股基本亏损的亏损为1.35519亿港元；2022年上半年，为2.09402亿港元，加权平均普通股股数均为1.09202亿股[27] - 集团本期营业额约1.596亿港元，较去年同期约12.533亿港元大幅减少约87.3%[68] - 集团本期毛损约5658.3万港元，去年同期约1.284亿港元，下降56.0%；本期毛损率为35.5%，去年同期为10.2%[69] - 集团本期销售及分销开支约1129.6万港元，较去年同期约4086.5万港元减少约72.4%；行政开支约3409.4万港元，较去年同期约6069.5万港元减少约43.8%[70] - 集团本期融资成本约6585.4万港元，去年同期约2722.7万港元，增加主要因资本化利息开支减少及偿还外部借款[72] - 集团本期所得税抵免约2856.6万港元，较去年同期约2610.7万港元轻微增加约9.4%[73] - 集团本期亏损净额约2.171亿港元，去年同期约3.902亿港元，亏损净额减少因物业销售、金融资产减值及投资物业公平值亏损减少[74] 集团资产负债相关数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，投资物业为1,457,669千港元，2022年12月31日为3,492,852千港元，下降约58.26%[5] - 截至2023年6月30日，存货为5,083,707千港元，2022年12月31日为8,086,954千港元，下降约37.14%[5] - 截至2023年6月30日，流动负债为9,056,833千港元，2022年12月31日为12,160,357千港元，下降约25.52%[5] - 截至2023年6月30日，资产净值为2,786,250千港元，2022年12月31日为3,192,554千港元，下降约12.73%[6] - 2023年6月30日，集团借款总额约48.07554亿港元，其中流动借款约43.6794亿港元，银行及现金结余仅约5880万港元[12] - 2023年上半年集团投资物业开支约3342.9万港元，2022年同期约5580.1万港元；公平值亏损约2807.5万港元，2022年同期约8571.6万港元[28] - 2023年上半年集团出售若干投资物业约21.00992亿港元，2022年同期为1461.65万港元[29] - 2023年6月30日，账面价值约6.11893亿港元的投资物业已抵押作银行贷款抵押品，2022年12月31日约为22.60017亿港元[30] - 2023年6月30日，在建物业及持作出售物业账面价值分别约21.04418亿港元及13.98603亿港元已抵押作银行借贷抵押品，2022年12月31日分别约为44.09654亿港元及12.98471亿港元[32] - 2023年6月30日，贸易及其他应收款项总额为40.20979亿港元，2022年12月31日为44.07066亿港元[35] - 2023年6月30日，按公平值透过损益列账之金融资产为14.83598亿港元[37] - 2023年6月30日，贸易及其他应付款项总额为30.03563亿港元，2022年12月31日为40.22677亿港元[38] - 2023年6月30日，法定股本为4亿港元，已发行及缴足股本为546万港元[39] - 2023年6月30日，集团银行及现金结余约5880万港元，2022年12月31日约8841.5万港元；已抵押及受限制银行存款约1.619亿港元，2022年12月31日约4.413亿港元[75] - 2023年6月30日，集团借款总额约48.08亿港元，2022年12月31日约64.81亿港元[76] - 2023年6月30日，集团流动资产净值约18.24亿港元，2022年12月31日约9.46亿港元；资产负债比率约为1.6，2022年12月31日约为1.9[78] - 2023年6月30日，集团全职雇员271名，2022年12月31日为361名[83] - 截至2023年6月30日，集团有关在建物业等已订约但未拨备的资本开支承担约为20.26187亿港元，2022年12月31日约为72.64575亿港元[86] 房地产及物业投资业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年，房地产及物业投资营业额为1.42273亿港元，分部业绩亏损9709.8万港元；2022年上半年，营业额为7.43918亿港元，分部业绩亏损2.48051亿港元[24][25] 存货相关数据关键指标变化 - 2023年上半年，存货成本为9519.4万港元，存货撇减为1.20981亿港元；2022年上半年，存货成本为11.28701亿港元，存货撇减为2.53037亿港元[26] 集团经营分部及市场相关信息 - 集团拥有房地产及物业投资、大宗交易、建造、其他等多个经营分部，营业额主要来自中国[21] - 全国上半年房地产开发投资约5.855万亿元，同比下降约7.9%[51] - 全国上半年施工面积约79.1548亿平方米，同比下降约6.6%[51] - 全国上半年房屋新开工面积约4.988亿平方米，下降约24.3%；销售面积约5.9515亿平方米，同比下降5.3%[51] - 2023年上半年全国居民人均文化娱乐支出同比名义增长38.5%[54] - 集团持有6个地产开发项目，分布于4个国内城市，总建筑面积超230万平米[55] 集团业务运营数据 - 2023年上半年小牧童游乐园入园客流累计约达7.2万人次[62] - 2023年上半年TYPET PARTY累计接待人次约1.5万人[62] - 2023年上半年碧海湾高尔夫累计接待人次近2万人[62] 集团股权出售相关信息 - 2022年10月，公司有条件出售汕头泰盛51%总股权，代价约13.31亿港元；后续12个月内出售剩余49%股权，代价约11.29亿元[42] - 第一阶段出售代价用于偿还宝新金融集团贷款本金及利息约13.15亿港元，余额现金结算[43] - 第一阶段现金代价余额用于偿还深圳宝新约3.45亿元有抵押银行借款应计利息[45] - 出售汕头泰盛已终止确认资产净值24.46567亿港元，出售亏损1.82083亿港元，总代价7.86113亿港元[47] - 2023年6月，公司出售深圳赛奥100%股权，现金代价约1.1万港元[48] - 出售深圳赛奥已终止确认资产净值1.54392亿港元，出售收益6254万港元[49] - 2023年3月22日，公司完成汕头市泰盛第一阶段出售51%股权的工作，并计划12个月内完成余下49%股权的出让和交割[64] - 2023年6月28日，公司成功出售深圳赛奥100%股权[64] 集团财务政策及股息相关信息 - 董事已编制涵盖集团自报告期末起计十二个月期间的现金流量预测，并制定计划及措施减轻流动资金压力及改善财务状况[14] - 集团于2023年开始的会计年度采纳新订及经修订香港财务报告准则，对简明综合中期财务报表无重大影响[17][18] - 编制简明综合中期财务报表时，管理层应用会计政策作出的重大判断及估计不确定因素与2022年年报相若[19] - 集团授予大宗交易客户平均信贷期为10日，授予买卖家居用品及建筑材料客户平均信贷期为30日，与2022年12月31日相同[35] - 有关大宗交易的贸易应付款项信贷期介乎10至360日，有关提供房地产及物业投资的贸易应付款项信贷期介乎7至30日，有关买卖家居用品及建筑材料的贸易应付款项信贷期为30日，与2022年12月31日相同[38] - 股本削减使每股已发行合并股份面值由2.50港元减至0.05港元，产生进账约2.67546亿港元用于抵销累计亏损[41] - 公司不建议就截至2023年6月30日止六个月支付任何中期股息，2022年同期为零[87] 集团公司治理相关信息 - 全体董事确认在整个期间内已遵守标准守则及行为守则规定标准[88] - 公司认为在整个期间已妥善遵守企业管治守则适用守则条文，截至2023年6月30日止六个月无偏离[90] - 董事会全面负责维持集团良好有效的内部监控系统，授权管理层实行并进行年度审阅[91] - 本期内公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[92] - 审核委员会由施法振先生、何素英女士及邓丽华博士三人组成[93] - 审核委员会已审阅及批准集团截至2023年6月30日止六个月的未经审核简明综合财务报表[94]

溢利保证相关安排 - 担保方保证目标公司3年内向深圳宝新实业有限公司派付不少于2亿元分红[2] - 深圳锦汕及谢先生以共持目标公司49%股权为基准，对溢利保证负责[3] 项目预期情况 - 2018年4月订立协议时，预期目标土地物业开发项目3年内完成[5] 未履行溢利保证原因 - 因2019年末新冠肺炎疫情，目标公司业务运营严重中断，未履行溢利保证[6] - 目标公司财务业绩受监管政策、房市低迷等不可预见因素不利影响[8] 财务业绩及分红情况 - 目标公司截至2021年12月31日止年度未产生溢利，各方同意不派分红并延长保证期[9] - 公司在2021及2022年综合财务报表内无该投资直接减值亏损记录[9] 对溢利保证的看法 - 公司认为深圳宝新实业有限公司不宜执行溢利保证，因不可抗力等因素[10] - 公司认为就履行溢利保证的修订及更可行时间表达成一致符合公司及其股东最佳利益[13] 公司目标 - 公司旨在与交易对手保持友好关系，保障投资回报[12] 溢利保证监督情况 - 集团各业务单位当地管理人员负责监督溢利保证履行情况，定期审查财务业绩并评估能否履行[14] 公司风险管理监督 - 董事会通过审核委员会及风险管理委员会持续监督集团风险管理及内部控制制度[15] 未披露原因 - 公司在2021年及2022年年报中未披露溢利保证未获履行是因相关人员疏忽[16] 纠正控制措施 - 公司实施纠正控制措施，如当地管理人员更频密更新风险登记册以防止遗漏再次发生[17] 培训加强措施 - 公司指示香港法律顾问在董事培训课程中加强相关课题涵盖范围[18]

财务表现 - 2022年公司营收为1,617,467千港元，较2021年的5,504,341千港元大幅下降[6] - 2022年除税前亏损为1,061,783千港元，而2021年为盈利223,798千港元[6] - 2022年来自持续经营业务的年度亏损为911,264千港元，2021年为盈利220,257千港元[6] - 2022年来自已终止经营业务的年度亏损为0千港元，2021年为盈利84,452千港元[6] - 2022年公司年度总亏损为911,264千港元，2021年为盈利304,709千港元[6] - 2022年公司每股基本亏损为720.73港仙，2021年为盈利320.62港仙[6] - 2022年公司来自持续经营业务的每股基本亏损为720.73港仙，2021年为盈利239.7港仙[6] - 2022年总资产为16,684,537千港元，较2021年减少17.2%[7] - 2022年总负债为13,491,983千港元，较2021年减少12.1%[7] - 2022年归属于公司所有者的权益为1,675,868千港元，较2021年减少43.3%[7] - 本年度公司录得营业额约16.175亿港元，较上年度约55.043亿港元减少约70.6%，主要由于大宗交易交易量下跌约33.608亿港元，较上年度减少约85.1%[51][52] - 物业销售收入为968.3百万港元，同比减少33.1%[53] - 销售成本为2,142.6百万港元，同比减少59.1%[54] - 毛损为525.1百万港元，同比减少795.4百万港元，毛损率为32.5%[54] - 存货账面值撇减至可变现净值约700.1百万港元[55] - 贸易商品销售收入为587.4百万港元，同比减少85.1%，毛利率为0.2%[58] - 销售开支为53.1百万港元，同比减少46.7%[59] - 行政开支为119.0百万港元，同比减少15.7%[59] - 投资物业公平值变动产生的亏损为223.0百万港元[63] - 融资成本为185.9百万港元，同比增加48.7%[65] - 净亏损为911.3百万港元，同比减少1,216.0百万港元[67] 公司运营 - 2022年公司进行股本重组，涉及股份合併、股本削减及股份拆细，于2022年7月12日完成[6] - 2022年公司主要股份过戶登記處为Suntera (Cayman) Limited[4] - 2022年公司主要往來銀行包括香港上海滙豐銀行、中信銀行、中國民生銀行等[4] - 2022年公司聚焦主业和核心城市，积极化解债务风险和流动性困境[22] - 2022年公司努力提升工程进度，确保楼盘交付质量，加速销售款及其他应收款回笼[22] - 公司在国内拥有八个地产开发项目，分布于深圳、长春、长沙、渭南、汕头、云浮等六个不同城市，总建筑面累计超过280万平米[23][24] - 2022年，行业下行压力持续、融资渠道受阻、市场观望情绪及销售低迷等因素导致公司经营现金流紧绌，外部债务偿还、供应商付款、预售目标完成等多方工作领域面临的挑战日益加剧[25] - 为化解流动性困难，公司主动进行债务管理，优化债务结构，寻求债务再融资，加快存量项目处置，以减轻偿付压力[26] - 2022年，公司通过积极与债权人、金融机构、政府等利益相关方进行充分沟通，制定尊重各方持份者权益的整决方案，尽最大努力保护所有利益相关方的各自利益[26] - 2022年，公司顶住资金压力，全力推进项目建设和销售，实现了多地项目的开盘销售与按期交付，兑现对客户作出的承诺[27][28] - 2022年，疫情多发频发对消费市场恢复扰动影响较大，导致公司文体产业板块的整体盈利水平下滑、盈利增速放缓[30][31] - 2022年，碧海湾高尔夫完成全年全包房租赁，整体营收和人流量基本与上年持平[33] - 2022年，小牧童游乐园整体营收不及预期，深圳罗湖店于二零二二年八月才正式开业，目前仍处于运营初期，盈利能力尚不稳定[33] - 2022年，新动能健身会坚持“用户导向”，把经营重心放在服务提质升级上，从而大大促进用户复购、提升自身收入[33] - 2022年，公司搭建有色金属大宗交易平台，主要从事有色金属（工业用原材料）之供应，通过差异化经营，改善业务灵活度和周转率，基本实现业绩止跌回稳[36] - 公司于2022年10月3日与宝新金融集团有限公司（股份代号：1282）订立框架协议，出售汕头市泰盛科技有限公司的全部股权，其中第一阶段出售已完成，出售公司总股权及实际缴足注册资本的51%[39][40] 行业环境 - 2022年中国GDP为121.02万亿元人民币，同比增长3%[9] - 2022年商品房销售面积为1.358亿平方米，销售额为13.5万亿元人民币，均为近六年最低[11] - 2022年房地产开发投资增速同比下降10%，为近十年首次下滑[11] - 2022年文化娱乐休闲服务行业产值约为12万亿元人民币，同比增长0.9%[16] - 2022年社会物流总额预计超过340万亿元人民币，同比增长约3.6%[18] - 展望2023年，房地产行业将以“增信心、防风险、促转型”为主线，核心目标在于全面落实保交楼，逐步引导房地产市场底部修复，促进房地产市场平稳健康发展[41][42] - 公司将增强战略弹性和灵敏度，在销售端提高去化、加快减少库存、持续提升回款率，聚焦于改善整体财务状况、提升财务安全边际，同时顺应新科技和新消费发展趋势，不断深度挖掘用户需求，提升产品力、服务力以及运营力[44][45][46] - 应对消费者多元化需求的升级，体验式新业态必须不断缩短更新周期、创新活动内容，推动差异化、特色化发展，从而提升娱乐项目的消费溢价和用户的消费动力[47][48]