收入和利润（同比环比） - 收益上升约6%至约人民币59,695,000元（2024年同期：约人民币56,141,000元）[2] - 公司2025年上半年收益为59,695千元人民币，较2024年同期的56,141千元人民币增长6.3%[25] - 公司2025年上半年总营收为人民币59,695,000元，同比增长约6%，其中甜葡萄酒和干葡萄酒销售收入占总收入的81%，白兰地及其他酒类产品占19%[52][55] - 毛利增加约6%至约人民币7,454,000元（2024年同期：约人民币6,737,000元）[4] - 公司拥有人及非控股权益应占期内溢利及全面收益总额为约人民币460,000元（2024年同期：亏损约人民币260,872,000元）[3] - 每股基本及摊薄盈利均为人民币0.02分（2024年同期：每股基本及摊薄亏损为人民币86.51分）[3] - 2025年上半年公司每股基本盈利为人民币62,000元，而2024年同期每股亏损为人民币260,872,000元[35] - 公司2025年上半年录得总盈利及全面收益人民币460,000元，去年同期因资产减值人民币250,956,000元导致亏损人民币260,944,000元[54][55] 成本和费用（同比环比） - 已售存货成本从2024年上半年的49,404千元人民币增至2025年同期的52,241千元人民币，增幅5.7%[30] - 公司物业、厂房及设备折旧从2024年上半年的1,004千元人民币降至2025年同期的687千元人民币[30] - 2025年上半年员工总薪酬及相关成本约人民币1,460,000元（2024年同期为人民币9,149,000元）[82][88] - 公司2025年上半年所得税支出为182千元人民币，较2024年同期的16千元人民币大幅增加[30] - 2025年上半年贸易应收账款减值损失为人民币105,000元，较2024年同期的18,882,000元大幅减少99.4%[37][38] 各条业务线表现 - 乾葡萄酒是公司主要收入来源，2025年上半年贡献43,398千元人民币，占总收益的72.7%[25] - 甜葡萄酒收入增长显著，从2024年上半年的2,549千元人民币增至2025年同期的5,160千元人民币，增幅达102.4%[25] - 公司山东白洋河生产基地2025年上半年产出3,475吨产品，同比增加37.35%[61][64] - 公司加速中高端产品线研发，推出定制礼品与纪念版酒款以提升品牌溢价能力[57][59] - 公司计划引入清酒等日系酒品，瞄准年轻与女性客群，打造第二增长曲线[67][69] 各地区表现 - 华东地区市场收入为人民币46,066,000元，同比增长4%，占公司总收入的78%[62][64] - 2025年上半年线上销售占比60%，线下销售占比40%[63][64] - 公司优化O2O销售网络，探索直播带货及社群运营，线上销售占比提升[58][60] 管理层讨论和指引 - 公司2024年上半年因会计记录丢失确认现金亏损91,371千元人民币[27] - 公司失去对通化主要附属公司的控制权，未将其财务数据纳入合并报表[44][47] - 公司处于净现金状态，利率波动导致的财务风险极低[73][76] - 电商与社交电商预计承接行业出清后的结构性需求[68] - 中国葡萄酒行业2025年上半年仍处于历史性低谷，但低醇/无醇等轻饮赛道增长，餐酒化、健康化成为产业共识[67][69] 其他财务数据 - 存货从2024年12月31日的48,700,000元增加至2025年6月30日的60,205,000元[8] - 银行及现金结余从2024年12月31日的755,000元大幅增加至2025年6月30日的38,060,000元[8] - 贸易应收款项从2024年12月31日的76,680,000元减少至2025年6月30日的71,016,000元[8] - 其他应收款项、按金及预付款项从2024年12月31日的62,631,000元减少至2025年6月30日的20,826,000元[8] - 资产净值从2024年12月31日的157,325,000元微增至2025年6月30日的157,785,000元[8] - 非控股权益从2024年12月31日的64,748,000元增加至2025年6月30日的65,146,000元[8] - 截至2025年6月30日，贸易应收账款净额为人民币71,016,000元，较2024年底的76,680,000元下降7.4%[37] - 截至2025年6月30日，贸易应付账款为人民币16,268,000元，较2024年底的15,297,000元增长6.4%[42] - 公司现金及现金等价物约为人民币38,060,000元（大部分以人民币计价）[75][78] 市场环境 - 2025年上半年中国规模以上企业葡萄酒产量为4.4万千升，同比大幅下降26.7%[45][48] - 2025年上半年中国烟酒类零售总额为人民币3,316亿元，同比增长5.5%[45][48] - 2025年上半年中国葡萄酒进口量同比下降12.67%至1.14亿升，但进口额同比增长1.45%至人民币51.15亿元[46] - 2025年上半年中国葡萄酒进口总量为1.14亿升，同比减少12.67%，但进口总额达人民币51.15亿元，同比增加1.45%[49] - 2025年上半年中国GDP达人民币66.0536万亿元，同比增长5.3%，社会消费品零售总额同比增长5.0%[56][59] - 2025年“618”购物节期间，阿里巴巴平台核心酒类品牌销售额同比增长72%，葡萄酒等品类实现两位数增长[66] - 2024年1-11月全渠道快消线上增速约+10.8%，618期间淘系酒类核心品牌销售额同比增72%[68] 公司治理和股权 - 公司未授予但未行使的期权覆盖29,405,480股，占已发行股份的10%[83] - 截至2025年6月30日，公司已授出但尚未行使的购股权涉及29,405,480股，占已发行股份的10%[89][90][91][92] - 购股权行使价为每股0.92港元，加权平均剩余合约期限为0.46年[90][91][92] - 2023年12月15日授出的购股权中，2,940,548份授予王光新先生，26,464,932份授予9名全职员工[90][91] - 授出购股权的估计公平值约为11,452,000港元（约人民币10,444,000元）[90][91] - 2025年上半年无购股权被行使、失效、撤销或新增授出[91][92][93][96] - 任何12个月期间向个人授出的购股权不得超过公司已发行股份的1%[89] - 购股权行使价不低于授出日收市价、前五日平均收市价及股票面值的最高者[89] - 公司未在报告期内购买、出售或赎回任何上市证券[94][97] - 董事会主席孙佳良先生兼任行政总裁职务，偏离企业管治守则C.2.1条[99][103] - 审计委员会审查了截至2025年6月30日的未审核中期业绩[100][104] - 公司执行董事为孙佳良先生及黄楚武先生[107][109] - 公司非执行董事为李瑜鸿先生及朱明徽先生[107][109] - 公司独立非执行董事为李良先生、雷美嘉女士及陈伟杰先生[107][109] 股息和股份情况 - 公司在2025年上半年未向普通股股东支付或提议任何股息，2024年同期同样未支付或提议股息[31][33] - 2025年上半年未支付中期股息（2024年同期亦无）[74][77] - 公司股份自2024年9月2日上午9时起在联交所暂停交易[107][109] - 公司股份暂停交易将持续至另行通知[107][109] - 公司提醒股东及潜在投资者在买卖公司证券时需谨慎行事[107][109] 其他 - 2025年上半年银行利息收入为9千元人民币，与2024年同期持平[27] - 公司资产无抵押，通化附属公司财务数据无法获取[80][86] - 本文件以英文版本为准，中英文版本如有歧异以英文文本为准[108][109]

公司网站变更 - 公司网站域名将由"www.tontine-wines.com.hk"更改为"www.00389.hk" [1] - 新网站将于2025年8月7日正式生效 [1] - 所有在香港联交所网站提交的公告、通告及其他文件将同步在新网站刊登 [1]

网站变更 - 公司网站将由“www.tontine-wines.com.hk”更改“www.00389.hk”，2025年8月7日起生效[3] 董事会成员 - 公布日期董事会执行董事为孙佳良先生及黄楚武先生[4] - 公布日期董事会非执行董事为李瑜鸿先生及朱明徽先生[4] - 公布日期董事会独立非执行董事为李良先生、雷美嘉女士及陈伟杰先生[4]

董事会会议及中期业绩 - 公司将于2025年8月15日举行董事会会议 [1] - 会议内容包括批准截至2025年6月30日止六个月的中期业绩及其发布 [1] - 董事会将考虑宣派中期股息（如有） [1]

业绩及股息 - 公司将于2025年8月15日举行董事会会议批准中期业绩及发布，考虑宣派中期股息[3] 股份交易 - 公司股份自2024年9月2日起于联交所暂停买卖，继续暂停直至另行通知[4] 公司人员 - 公布日期执行董事为孙佳良、黄楚武先生[5] - 公布日期非执行董事为李瑜鸿、朱明徽先生[5] - 公布日期独立非执行董事为李良、雷美嘉、陈伟杰先生[5]

股本与股份数据 - 本月底法定/注册股本总额为1亿港元，法定/注册股份数目为10亿股，面值0.1港元[1] - 上月底和本月底已发行股份（不包括库存股份）数目均为3.015618亿股[3] - 上月底和本月底已发行股份总数均为3.015618亿股，本月底库存股份数目为0[3]

收入和利润（同比环比） - 2024年公司收益为107,988千元人民币，较2023年的189,139千元人民币下降42.9%[4] - 2024年公司毛利润为7,361千元人民币，毛利率为7%，较2023年的14.88%显著下降[4] - 2024年公司净亏损为347,437千元人民币，净亏损率为322%，较2023年的70,806千元人民币亏损扩大390.7%[4] - 2024年集团总收益为107,988,000元人民币，同比下降42.9%，主要原因是无法获取标的附属公司的财务数据，未包含通化地区的销售收入（2023年占比21%）[36] - 2024年集团毛利为7,361,000元人民币，同比下降73.8%，毛利率为7%，较去年下降7.9个百分点[41] - 2024年集团录得亏损及全面开支总额347,437,000元人民币[45] - 集团录得亏损及全面开支总额为人民币347,437,000元[47] - 截至2024年12月31日，公司净亏损人民币321,302,000元，流动负债为人民币60,109,000元，可用现金余额为人民币755,000元[76][82] 成本和费用（同比环比） - 2024年销售及分销费用为7,947,000元人民币，同比下降79.5%，仅包含烟台附属公司的费用[42] - 2024年行政及其他经营费用为12,322,000元人民币，同比下降63%，仅包含烟台附属公司和母公司的数据[43] - 集团销售及分销开支为人民币7,947,000元，同比下降79.5%[46] - 行政及其他营运支出为人民币12,322,000元，同比下降63%[47] - 2024年公司员工薪酬及相关成本总额约为人民币19,421,000元[185] - 2024年总薪金及相关成本为人民币19,421,000元，较2023年的人民币17,980,000元增长约8%[187] 业务线表现 - 甜葡萄酒和干葡萄酒销售合计占集团总收入的84.2%，白兰地及其他酒类产品占15.8%[36] - 公司主要业务为在中国大陆生产和销售葡萄酒，收入和营业利润主要来自中国大陆[111] - 公司主要业务为在中国内地生产和销售葡萄酒，收入和经营溢利主要来自中国内地业务[116] - 白葡萄酒、起泡葡萄酒等细分品类呈现增长趋势，公司预计多元化将成为未来关键趋势[67] - 2024年公司线上销售占比55%，线下占比45%[66] - 五大客户销售额占总销售额56%，最大客户占比20%[188] - 五大供应商采购额占总采购额44%，最大供应商占比24%[188] 资产和负债 - 2024年公司股东权益为92,577千元人民币，较2023年的403,920千元人民币下降77.1%[9] - 2024年公司流动比率为3.14，较2023年的6.7下降53.1%[9] - 2024年公司速动比率为2.33，较2023年的4.2下降44.5%[9] - 2024年公司资产负债率为28%，较2023年的10%上升180%[9] - 2024年因标的附属公司财务信息不可用，计提流动资产减值132,143,000元人民币和长期资产减值118,813,000元人民币，合计减值250,956,000元人民币[44] - 截至2024年12月31日，因不再合并标的附属公司，处置净负债收益为71,931,000元人民币[44] - 对部分附属公司的流动资产和长期资产进行减值，共计人民币250,956,000元[47] - 公司因终止综合入账子公司产生收益人民币71,931,000元，但审计师无法确认其准确性[71][73] - 截至2024年12月31日，公司可供分派的储备为人民币零元（2023年为人民币123,446,000元）[146] 运营效率 - 2024年公司存货周转天数为329天，较2023年的408天下降19.4%[9] - 2024年公司贸易应收账款周转天数为328天，较2023年的241天上升36.1%[9] - 2024年公司贸易应付账款周转天数为44天，较2023年的15天上升193.3%[9] - 集团存货周转日数为329.24天，较去年同期的408天有所改善[53][58] - 贸易应收账款为人民币76,680,000元，周转日数为327.74天[54][59] 管理层变动 - 孙佳良先生于2024年9月30日获委任为主席及行政总裁[11][16] - 王光远先生于2024年6月12日辞任主席、行政总裁兼执行董事[11][16] - 王丽君女士于2024年6月12日获委任为主席并于2024年11月25日辞任[11][16] - 张和彬先生于2024年9月30日被罢免执行董事职务[11][16] - 杨强先生于2024年9月30日被罢免独立非执行董事职务[18][24] - 雷美嘉女士于2024年9月30日获委任为审核委员会主席[21][24] - 李良先生于2024年9月30日获委任为薪酬委员会主席[21][24] - 孙佳良先生于2024年9月30日获委任为提名委员会主席[25] - 刘崇达博士于2024年9月25日获委任并于2024年12月2日辞任独立非执行董事[18][24] - 郑嘉福博士于2024年6月13日退任并于2024年6月14日重获委任后于2024年9月1日辞任[18][24] - 王俊堯先生於2024年9月30日被罷免董事職務[166] 股东结构和持股 - 黄楚武先生通过顺途发展有限公司持有公司40,000,000股股份，约占公司已发行股本的13.27%[84][86] - 天源国际投资有限公司持有公司主要股东上昇国际有限公司49%的权益[87][89][91] - 李瑜鴻先生和朱明徽先生均为天源国际投资有限公司的成员及董事[87][89][91] - 王光遠先生持有公司49,517,872股股份，占股權百分比16.42%[165][166] - 李瑜鴻先生和朱明徽先生各自持有公司49,517,872股股份（受控制法團權益），占股權百分比16.42%，同時各自實益擁有20,000,000股股份，占股權百分比6.63%[166] - 王俊堯先生持有公司3,940,000股股份，占股權百分比1.31%[166] - 天源國際投資有限公司持有公司69,517,872股股份，占股權百分比23.05%[166] - 上昇國際有限公司持有公司49,517,872股股份，占股權百分比16.42%[172] - 張敏女士通過配偶權益持有公司49,517,872股股份，占股權百分比16.42%[172] - 公司已發行股份總數為301,561,800股[166] - 天源國際投資有限公司和上昇國際有限公司分別持有公司16.42%和16.42%的股份[172] - 顺途发展有限公司持有公司40,000,000股股份，占已发行股份的13.26%[173] - 王赫先生持有公司30,160,000股股份，占已发行股份的10.00%[173] - 于昕鑫先生持有公司25,760,000股股份，占已发行股份的8.54%[173] - 晏绍华先生持有公司23,758,200股股份，占已发行股份的7.88%[173] - 上昇国际有限公司减持至30,080,872股公司股份[173] - 于昕鑫先生减持至4,760,000股公司股份[173] - 王赫先生以每股0.6港元的价格收购30,160,000股股份[183] - 截至2024年12月31日，公司已发行股份总数为301,561,800股[183] 市场趋势和行业数据 - 中国社会消费品零售总额达人民币48.3万亿元，同比增长3.5%[48][50] - 烟酒类零售总额约为人民币6,159亿元，同比增长5.7%[48][50] - 中国规模以上酒类企业葡萄酒年产量为11.8万千升，同比下降14.5%[48][50] - 2024年中国GDP达人民币134,908.4万亿元，同比增长5.0%[49][51] - 2024年上半年快速消费品线上渠道增长率为9.6%，其中葡萄酒在社交电商平台的增长率更高[64][67] - 2024年中国葡萄酒进口量达2.8亿升，进口额为人民币115.5亿元，分别同比增长13.6%和37.2%[67] - 澳洲葡萄酒重新成为中国最大葡萄酒进口来源地，公司认为取消“双反”政策将对中国市场产生积极影响[67] 公司治理和内部控制 - 公司发现前执行董事对部分子公司进行未经授权及非法交易，已委托律师调查[72][73] - 公司委任郑郑风险管理咨询服务有限公司审查内部控制系统并改进控制政策[74][80] - 公司董事会包含三名独立非执行董事，占董事会三分之一以上[152] - 审计委员会由三名独立非执行董事组成，负责审查会计原则及年度业绩[189][193] - 公司已为董事及高管投购责任保险，保障截至2024年底有效[192][195] - 公司获得业务及生产设施所需的环境许可，并遵守相关法规[197] - 公司提议重新任命Prism Hong Kong Limited为审计师[200] 员工和薪酬 - 2024年公司员工总数为82名（不包括通化附属公司），较2023年的252名（包括通化附属公司）大幅减少[187] - 2024年总薪金及相关成本为人民币19,421,000元，较2023年的人民币17,980,000元增长约8%[187] 投资和资本支出 - 公司2024年度在物业、厂房及设备上新增投资约人民币540,000元，主要用于扩大和提升生产能力[113][118] - 公司及其附属公司在2024年度未购买、出售或赎回任何上市证券[120][125] 购股权计划 - 公司2023年购股权计划可授予的最高购股权数量为294,054,800股，后因股份合并调整为29,405,480股[123][127] - 公司于2023年12月15日向十名全职员工授予总计29,405,480股每股面值0.10港元的普通股购股权[124][127] - 公司2023年购股权计划旨在激励员工及服务提供商对集团的贡献，有效期为10年[122][127][129] - 公司2023年购股权计划的合资格参与者包括雇员、关联实体及服务提供商[130][132] - 服务提供商的资格评估包括服务连续性、频率及对集团业务的促进作用[133] - 公司无优先购股权条款，不按比例向现有股东发售新股[121][126] - 根据2023年购股权计划，可发行的股份总数不得超过采用日已发行股份总数的10%[134] - 服务提供商分项限额不得超过采用日已发行股份总数的1%[134] - 计划授权限额和服务提供商分项限额可在股东批准最后更新日起三年后通过普通决议更新[135] - 12个月内向任何参与者授予的期权相关股份不得超过公司已发行股本的1%[138] - 期权认购价不得低于(i)授出日收盘价、(ii)前五个交易日平均收盘价及(iii)股份面值中的最高者[138] - 授予的期权最短归属期为12个月[138] - 期权接受期限为授出要约日起21天内，需支付象征性代价1港元[138] - 期权行使期限不超过授予日起10年[138] - 截至2024年12月31日年度，公司根据2023年购股权计划授予的期权发生变动[140] - 公司于2023年12月15日授予员工购股权总数29,405,480股，占2024年12月31日已发行股份总数的约9.75%[142] - 2024年度内没有购股权被行使[141][142] - 根据2023年购股权计划，尚未授予的购股权可发行股份最高数目为零股，占已发行股份总数的0.00%[143] 股息和分红 - 公司2024年度未建议支付任何末期股息（2023年同样未支付）[112][117] 其他重要事项 - 公司计划通过业务重组、资产处置及降低成本（包括削减董事薪酬）改善财务状况[77][78][82] - 公司维持上市规则要求的公众持股量[191][194] - 公司强调与商业伙伴（包括农户、供应商和分销商）及客户保持长期关系的重要性[199]

整体财务数据关键指标变化 - 2024年收益约为人民币1.07988亿元，较2023年的约人民币1.89139亿元下降约42.9%[2] - 2024年毛利约为人民币736.1万元，2023年约为人民币2814.9万元[2] - 2024年公司拥有人及非控股权益应占年内全面开支总额约为人民币3.47437亿元，2023年约为人民币7080.6万元[2] - 2024年每股基本及摊薄亏损均为人民币106.55分，2023年为人民币26.59分[2] - 2024年非流动资产为人民币2866.8万元，2023年为人民币1.99743亿元[7] - 2024年资产净值为人民币1.57325亿元，2023年为人民币4.97385亿元[8] - 截至2024年12月31日，标的附属公司总资产为1.49481亿元，总负债为2.1883亿元[19] - 2024年度公司权益持有人应占净亏损约为3.21302亿元[21] - 截至2024年12月31日，集团流动负债为6010.9万元，银行及现金结余为75.5万元[21] - 截至2024年12月31日止年度，公司权益拥有人应占净亏损约人民币3.21302亿元[24] - 截至2024年12月31日，集团流动负债为人民币6010.9万元，可用银行及现金结余为人民币75.5万元[24] - 2024年客户A1收益为21,123千元人民币，2023年无贡献超10%总收益的客户[48] - 2024年主要产品收益：甜葡萄酒10,637千元人民币、干葡萄酒80,300千元人民币、白兰地7,681千元人民币、其他9,370千元人民币；2023年分别为46,432千元人民币、101,103千元人民币、28,033千元人民币、13,571千元人民币[48] - 2024年其他收入、收益及亏损：银行利息收入63千元人民币、外汇收益亏损净额0千元人民币、杂项收入40千元人民币、杂项亏损790千元人民币、现金亏损91,371千元人民币，总计亏损92,058千元人民币；2023年分别为337千元人民币、 - 467千元人民币、50千元人民币、0千元人民币、0千元人民币，总计亏损80千元人民币[50] - 2024年融资成本中租赁利息为21千元人民币，2023年为190千元人民币[50] - 中国附属公司企业所得税税率为25%，若被视为小型微利企业则为20%，2024年即期税项为183千元人民币，2023年无[50] - 2024年核数师酬金75.2万元，2023年为137万元[53] - 2024年已售存货成本9180.9万元，2023年为11552.3万元[53] - 2024年公司拥有人应占年内亏损约3.21302亿元，2023年为8019.9万元[55][58] - 2024年贸易应收账款8707.9万元，亏损拨备1039.9万元；2023年贸易应收账款13602.6万元，亏损拨备1877.9万元[62] - 2024年末贸易应收账款亏损拨备1039.9万元，年初为1877.9万元；2023年末为1877.9万元，年初为658.3万元[65] - 截至2024年12月31日止年度，董事会确认现金亏损约9137.1万元[68][69] - 2024年贸易应付账款0 - 90天为7973千元，91 - 180天为4385千元，181 - 365天为2627千元，365天以上为312千元，总计15297千元；2023年0 - 90天为8909千元，总计8909千元[72] - 2024年公司权益拥有人应占净亏损约3.21302亿元[92][95] - 截至2024年12月31日，集团流动负债为6010.9万元，可用银行及现金结余为75.5万元[92][95] - 2024年集团总收益为人民币1.07988亿元，较上年度下降约42.9%，主要因标的附属公司财务资料无法获取，未包含通化地区销售收入（2023年全年占比21%）[113][115] - 2024年集团毛利同比降低至人民币736.1万元，毛利率为7%，毛利降低还因按库龄计提存货跌价准备455.4万元[114][116] - 2024年集团销售及分销开支为人民币794.7万元，较去年同期下降79.5%，仅含烟台附属公司费用[119][123] - 2024年集团行政及其他营运支出为人民币1232.2万元，同比下降63%，仅含烟台附属公司和母公司数据[120][123] - 2024年因无法获取标的附属公司财务资料，流动资产全额减值人民币1.32143亿元，长期资产减值人民币1.18813亿元，共计减值人民币2.50956亿元[121][123] - 截至2024年12月31日，标的附属公司不再并表产生处置净负债的收益人民币7193.1万元[121][123] - 2024年集团录得亏损及全面开支总额人民币3.47437亿元[122][123] - 2024年集团东部地区市场收入为人民币8182.5万元，占集团总收入的75.8%，北部地区占14.3%，中南部地区占6.5%，西南部地区占2.9%[128] - 2024年华东地区市场收入为81825000元，在集团总收入中占比75.8%[131] - 截至2024年12月31日，集团现金及现金等价物约为755000元[144][147] - 2024年总薪金和相关成本约为人民币19,421,000元（2023年为人民币17,980,000元）[151][156] 减值亏损相关数据变化 - 2024年物业、厂房及设备减值亏损为人民币5892万元，2023年为人民币1985.8万元[5] - 2024年生物资产减值亏损为人民币5239万元，2023年无此项亏损[5] - 2024年存货减值亏损为人民币2189万元，2023年无此项亏损[5] - 2024年按预期信贷亏损模式对贸易应收账款等的减值亏损为人民币1.65936亿元，2023年为人民币1379.6万元[5] 财务文件获取及附属公司财务处理相关 - 2025年1月10日公司发出19封要求函并安排现场审核，仅获提供有限且不充分的文件[14][17] - 2024年12月3日起董事会向集团所有附属公司发出书面请求及要求[14][17] - 2024年12月初董事会代表到访通化附属公司[14][17] - 2024年12月31日公司发布公告后积极向前执行董事索取财务文件[14][17] - 2025年2月10日董事会认为公司不宜将标的附属公司财务业绩并入集团[16][18] - 董事会于2024年12月31日终止标的附属公司的财务资料综合入账集团的综合财务报表[23] - 2024年12月31日公司终止标的附属公司财务资料综合入账集团综合财务报表[75][76] - 终止综合入账标的附属公司的物业、厂房及设备为27282千元，使用权资产为23518千元等，终止资产/（负债）净值为 - 69349千元，终止综合入账附属公司的亏损为 - 71931千元，终止综合入账产生之现金流入净额为0[77] - 公司截至2024年12月31日无法获取标的附属公司完整财务记录，无法编制包含其财务信息的集团综合财务报表[82][86] - 现任董事会于2024年12月31日将标的附属公司财务信息从集团综合财务报表中剔除[87][93] - 终止综合入账标的附属公司产生收益7193.1万元，审计无法确定是否存在重大错误陈述[88][93] - 审计无法确定2024年集团综合财务报表损益项目的分部信息及相关披露是否存在重大错误陈述[88][93] - 审计师于2024年12月20日获委任，无法获取标的附属公司2023年12月31日财务状况及该年度财务表现的充足审计证据[89][93] - 自2024年12月31日起，集团不再合并标的附属公司财务状况及业绩[106][109] - 编制本年度业绩时进行财务调整以反映标的附属公司财务影响[107][109] 人员变动相关 - 2024年11月25日前执行董事及前联席公司秘书辞去集团职务[13] - 2024年11月25日，前执行董事和前联合公司秘书辞职，未按要求移交集团信息和文件[97] - 2024年11月25日，前执行董事及前联席公司秘书辞去公司职务，董事会要求归还集团资料文件无果[99] 准则应用相关 - 本年度集团首次采纳香港会计师公会颁布且于2024年1月1日开始之年度期间强制生效的香港财务报告准则会计准则的修订，对集团本期及过往年度财务状况及表现无重大影响[27][29] - 集团尚未提早应用已颁布但尚未生效的新订及经修订香港财务报告准则会计准则[30][34] - 除部分准则外，公司董事预期应用其他新订及经修订香港财务报告准则会计准则不会对可预见未来的综合财务报表产生重大影响[31][35] - HKFRS 18将于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效，允许提早应用，预计会影响未来财务报表的损益表列报和披露[33] - 香港财务报告准则第18号将于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效，预期影响未来损益表呈列及披露，公司正在评估其对综合财务报表的具体影响[36] 业务经营相关 - 公司销售葡萄酒产品，销售确认条件为产品控制权转让、无未履行责任且客户获得合法所有权，销售信贷期为180日（2023年：180日）[38][39][43] - 公司主要经营分类为在中国从事葡萄酒产品制造及销售，无进一步经营分类分析[41][44] - 公司收益、开支、业绩、资产及负债以及资本支出主要来自中国，未按地区呈列分析[42][45] - 2024年山东白杨河生产基地各类产品产量达5383吨，较去年同期的4831吨增加约11%，吉林通化生产基地产量数据无法获取（去年同期为1543.6吨）[127] - 2024年山东白洋河生产基地产出5383公吨产品，较去年同期增加约11%[131] - 2024年线上销售占比55%，线下占比45%[131] 市场环境相关 - 2024年中国社会消费品零售总额达48.3万亿元，同比增长3.5%[108] - 2024年中国烟酒类零售额约6159亿元，同比增长5.7%；规模以上葡萄酒企业产量11.8万千升，同比下降14.5%[108] - 2024年国内生产总值达1349084亿元，同比增长5.0%[130] - 2024年葡萄酒产量降至118000百升的历史低点[130] - 2024年中国葡萄酒进口量达2.8亿升，进口额为115.5亿元，分别同比增长13.6%及37.2%[132][136] - 2024年上半年快消品线上渠道增长率为9.6%[134][136] 股份及股本相关 - 法定股本方面，2024年和2023年均为1000000000股每股面值0.1港元的普通股，金额为100000千港元；已发行及缴足股本方面，2024年和2023年均为301561800股每股面值0.1港元的普通股，金额为30156千港元[72] - 于综合财务报表呈示的金额，2024年和2023年12月31日均为25829千元人民币[72] - 2023年1月1日股份数目为2940548千股，金额为29406千港元；股份合并减少2646493千股；配發及發行代價股份增加7507千股，金额增加750千港元；2023年12月31日、2024年1月1日及2024年12月31日股份数目为301562千股，金额为30156千港元[73] - 公司收购中创国际有限公司全部股权，分三批配發及發行402600000股代價股份，第一批227530000股于2021年11月30日完成，第二批100000000股于2022年11月30日完成，第三批75070000股（股份合并后7507000股）于2023年11月30日完成；卖方保证种植人参2024年10月实际市场价值不低于60000000元人民币，差额补偿上限7500000港元[74] - 2023年9月8日公司股东通过特别决议案进行股份合并，每10股每股面值0.01港元股份合并为1股每股面值0.10港元股份，9月12日完成[74] 审计相关 - 独立审计报告对集团2024年审计综合财务报表给出有保留意见[78][79] - 有保留意见的原因是2024年公司董事会与11月辞职的前执行董事沟通困难，前执行董事拒绝交出编制集团综合财务报表所需关键财务文件，涉及通化附属公司等[80] - 审计根据香港会计师公会颁布的香港审计准则进行，审计证据充足适当，为保留意见提供依据[91][94] 附属公司控制权及注销相关 - 失去控制权的附属公司包括通化市中宝实业有限公司（股权比例100%）等多家公司[101][102] - 通化市宏硕实业有限公司于2025年1月17日注销，股权比例95%[101] - 通天酱酒（深圳）有限公司于2022年11月17日注销，股权比例51%[101] -

股票期权计划 - 公司已於二零二三年六月十六日採納新的2023年購股權計劃[1][2] - 2023年購股權計劃下於二零二三年十二月十五日授出合共29,405,480份購股權[2] - 截至二零二三年十二月三十一日止年度內，並無任何股票期權被行使和歸屬[2] - 2019年購股權計劃已於二零二三年六月十六日終止[3] - 截至二零二三年十二月三十一日止年度，根據公司所有股份計劃授出的期權可發行的股份數量佔公司當年已發行普通股加權平均數的9.98%[3] 中期業績發佈 - 公司股份將由二零二四年九月二日上午九時正起於聯交所暫停買賣，以待發佈二零二四年未經審核中期業績[4]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司收益为189,139千元人民币，2022年为146,118千元人民币[5] - 2023年公司毛利为28,149千元人民币，毛利率为14.88%；2022年毛利为35,874千元人民币，毛利率为24.55%[5][7] - 2023年公司拥有人应占年内全面开支为80,199千元人民币，2022年为26,403千元人民币[5] - 2023年基本及摊薄每股亏损均为26.59分人民币，2022年为0.90分人民币[5] - 2023年公司非流动资产为199,743千元人民币，流动资产为353,691千元人民币[10] - 2023年公司流动负债为52,666千元人民币，非流动负债为3,383千元人民币[10] - 2023年公司股东权益为403,920千元人民币，非控股权益为93,465千元人民币[10] - 2023年公司流动比率为6.7，速动比率为4.2[10] - 2023年公司每股资产净值为1.66元人民币[10] - 2023年公司存货周转日数为408日，贸易应收账周转日数为241日，贸易应付账周转日数为15日[10] - 公司全年总收益同比增长近30%，但因高端甜葡萄酒和干葡萄酒销量减少，毛利同比下降[30][33] - 公司摊销陈旧及滞销库存金额较上年度增加约1292.4万元，导致销售成本上升[31][33] - 2023年集团总收益为人民币1.89139亿元，较上年度增长约29.4%[52][54] - 2023年集团毛利同比降低至人民币2814.9万元，毛利率为14.9%[53][55] - 2023年集团撇销陈旧及滞销库存金额为人民币2018.9万元，较去年增加人民币1292.4万元[53][55] - 2023年集团销售成本总计为人民币1.6099亿元，同比上升46.0%[59][60] - 2023年集团原材料成本为人民币1.30824亿元，同比上升约47.7%，占总销售成本约81.3%[59][60] - 2023年集团销售及分销开支为人民币3884.2万元，较去年同比涨幅为15.3%[62][63] - 2023年集团广告及营销开支增至人民币2733.7万元，同比增长13.9%[64] - 2023年集团行政及其他经营开支同比显著增至人民币4703.8万元[65] - 2023年末公司存货周转天数约408天，去年同期为748天[76][80] - 2023年末公司贸易应收账款为1.17247亿元，周转天数为241天，去年年底为314天[77][81] - 2023年公司广告及营销支出达2733.7万元，同比增长13.9%；行政及其他营运支出升至4703.8万元[70] - 公司不建议就2023年度向股东派付任何末期股息，2022年也无派息[129][134] - 2023年公司物业、厂房及设备添置约人民币4,267,000元，用于扩大和提升产能[130][135] - 2023年公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[138][143] - 2023年公司储备变动详情载于第109页综合权益变动表[162][164] - 2023年12月31日公司可供分配储备约为人民币123,446,000元，2022年为人民币127,594,000元[162][164] - 截至2023年12月31日，集团在香港和中国内地共雇佣249名员工（不包括董事），2022年为263名[200] - 2023年总薪资及相关成本（包括董事费用）约为1798万元人民币，2022年为1805.9万元人民币[200] - 截至2023年12月31日，无已没收应收供款可用於扣减未来供款，2022年亦无[192] 各业务线数据关键指标变化 - 甜葡萄酒及干葡萄酒销售收入于2023年合共占集团总收入的78.0%[52][54] - 白兰地及其他酒类产品销售收入于2023年占集团总收入的22.0%[52][54] - 2023年公司两个生产基地产品总产量达6375吨，通化基地产量1543.6吨，白洋河基地产量4831.4吨，同比增长约116.4%[69][72] - 2023年华东地区市场收入8155.5万元，同比增长约106.0%，占总收入43.1%；西南地区收入4687.7万元，同比增长约88.9%，占24.8%；中南地区收入3524.2万元，占18.6%；东北及华北地区收入合计占13.5%[74][75][79] - 华东地区销售收入同比增长一倍以上，成为公司最大市场；西南地区市场同比增长近90%[32][34] - 2023年公司干葡萄酒销售收入1.01103亿元，同比上升约51.3%，占总收入53.5%，毛利率26.0%，较去年降低11.2个百分点[82][86] - 2023年公司甜葡萄酒销售收入4643.2万元，同比轻微下调，占总收入约24.5%，毛利率11.8%，较去年降低7.8个百分点[83][87] - 2023年公司白兰地酒销售收入2803.3万元，占总收入约14.8%，毛利率41.0%[84][88] - 2023年公司其他产品销售收入1357.1万元，占总收入7.2%，毛利率37.3%[85][89] 公司股份相关信息 - 截至2023年12月31日已发行股份数目为301,561,800股，每手买卖单位为2,000股，股份代号为389[20][21] - 公司上市日期为2009年11月19日，股份名称为通天酒业[20][21] - 2009年11月19日公司采纳一项股份期权计划，2019年5月10日采纳另一项，2023年6月16日采纳第三项并终止第二项[140] - 2023股份期权计划有效期10年，原可授出的最高股份期权数目为294,054,800股，股份合并后修订为29,405,480股[141] - 2023年12月15日，公司向十名全职雇员授出可认购合共29,405,480股每股0.10港元普通股的股份期权[142] - 公司于2023年6月16日采纳“2023年购股权计划”，有效期十年，原可授予购股权最高数目为294,054,800股，股份合并后更新为29,405,480股[145] - 2023年12月15日，公司向十位全职雇员授出共29,405,480股每股面值港币0.1元的普通股[145] - 2023年购股计划目的是奖励参与者贡献，吸引和挽留高素质员工及人力资源[148][149] - 合资格参与者包括雇员参与者、关联实体参与者和服务提供者[148][149] - 服务提供者包括提供电子平台和供应链管理服务的分销商，评估其资格会考虑多方面因素及服务合约需超12个月[150] - 根据2023年购股计划及其他计划授予的期权及奖励可发行股份总数（计划授权限额）不得超采用日已发行股份总数的10%[151][153] - 服务供应商分项限额不得超采用日已发行股份总数的1%，且需满足特定条件才有效[151][153] - 计划授权限额和服务提供者分项限额可在股东批准最后一次更新日期（或通过日期）起计3年后，经股东大会普通决议更新[152][153] - 服务提供者分项限额需经股东大会另行批准[154] - 有关服务供应商分限额的通函需按规定方式发给股东并包含指定事项[154] - 2023年12个月内根据购股计划已发行及可能发行股份总数不得超公司当时已发行股本1%[155] - 合资格参与者可在授出购股权要约21日内接纳，接纳时缴付1港元象征式代价[155] - 2023年12月15日授出股份29,405,480股，占2023年12月31日已发行股份总数约9.75%[158][161] - 尚未授出购股权获行使后可供发行股份最高数目为零股，占2023年12月31日已发行股份总数约0.00%[159][161] - 2023年公司根据购股计划授出购股期权按会计政策确认为开支[160][161] - 王光远先生持有公司49,517,872股股份，概约股权百分比为16.42%[181] - 李瑜鸿先生通过受控制法团权益持有49,517,872股股份，概约股权百分比为16.42%，作为实益拥有人持有20,000,000股股份，概约股权百分比为6.63%[182] - 朱明徽先生通过受控制法团权益持有49,517,872股股份，概约股权百分比为16.42%，作为实益拥有人持有20,000,000股股份，概约股权百分比为6.63%[182] - 截至2023年12月31日，天源国际投资有限公司持有公司69,517,872股股份，约占已发行股本的23.05%[183] - 股权百分比按2023年12月31日已发行301,561,800股股份的基准计算[183] - 天源国际投资有限公司受控制法团权益持股49,517,872股，占比16.42%；实益拥有人持股20,000,000股，占比6.63%[189] - 上昇国际有限公司实益拥有人持股49,517,872股，占比16.42%[189] - 张敏女士配偶权益持股49,517,872股，占比16.42%[189] - 顺途发展有限公司实益拥有人持股40,000,000股，占比13.26%[190] - 于昕鑫先生实益拥有人持股25,760,000股，占比8.54%[190] - 晏绍华先生实益拥有人持股23,758,200股，占比7.88%[190] - 截至2023年12月31日，已发行股份301,561,800股[190] 公司基本信息 - 公司财政年度结算日为12月31日[20][21] - 公司注册办事处位于Bermuda的Clarendon House 2 Church Street, Hamilton HM 11 [16][18] - 公司香港主要营业地点为香港鰂鱼涌英皇道663号泓富产业千禧广场29楼2910 - 11室[17][18] - 公司为投资控股公司，主要业务是在中国内地生产及销售葡萄酒[128][133] - 公司2023年度溢利及财务状况载于第106页至172页综合财务报表[129][134] - 公司年度内股本变动详情分别载于综合财务报表附注27及综合权益变动表[131][136] - 过去五年集团资产和负债公布结果摘要在第2 - 4页[163] - 2023年至年报日期董事会成员包括执行董事、非执行董事和独立非执行董事[164] - 董事会包含三名独立非执行董事，占董事会三分之一以上[168][171] - 年度综合财务报表附注34所披露的“关连方交易”无构成上市规则项下须披露的不获豁免关连交易或不获豁免持续关连交易[174][178] - 年度内无订立或存在与公司整体或任何重大部分业务管理及行政有关的合约（雇佣合约除外）[175][179] - 董事无与公司或其附属公司订有公司不可于一年内免付赔偿（法定赔偿除外）而终止的服务合约[170][173] - 公司集团过去五个财政年度资产及负债资料的已公布业绩概要载于第2至第4页[165] 市场环境信息 - 2023年中国GDP增长5.2%，但经济多行业运营未恢复至疫情前水平[24][26] - 2023年中国进口葡萄酒量、价齐跌，跌幅均为双位数[25][26] - 2023年1 - 12月全国进口葡萄酒量2.43亿升，同比降25.67%；进口值10.82亿美元，同比降19.41%[46] - 2023年1 - 12月中国规模以上葡萄酒企业总产量1.43亿升，同比增2.9%[47] - 中国2024年经济增长目标是5%，国际货币基金预测2024年全球经济增长率为3.1%[94] 公司业务策略信息 - 公司为应对市场结构调整，近年重组资源和修订业务规划[28] - 报告期内公司增加低毛利率平价葡萄酒产品销售，下半年减少人参酒投资[28] - 公司营销战略除继续线上销售和网红营销，还加强与不同行业品牌平台合作[29] 公司荣誉信息 - 公司在第八届中国国际精品葡萄酒及烈酒挑战赛获三金二银[40] - 公司被评为吉林省食品工业40年突出贡献企业，葡萄酒及人参酒获东北亚健康酒业博览会参展产品金奖[42] - 公司“鸭绿江河谷1号•白冰葡萄酒”获第二十届Decanter世界葡萄酒大赛DWWA大赛银奖[42] - 公司“通天晚山葡萄酒”等三款产品被认定为中国特色风味食品标志性产品[42] - 公司三位员工被聘为第七届葡萄酒、果酒国家特邀评委[42] 公司人员信息 - 王先生于上昇國際有限公司的已发行股本中实益拥有51%的权益[96][98] - 天空源国际投资有限公司持有上昇國際有限公司49%的股权[105] - 王先生62岁，2008年9月8日获委任为公司执行董事，负责公司整体业务策略等[95][97] - 张先生63岁，2008年9月8日获委任为公司执行董事，2011年5