销售收入相关 - 2024年公司销售收入为4.74亿元，去年同期为6.47亿元[3] - 2024年来自客户合约收入为473,816千元，2023年为646,904千元[26] - 2024年公司销售收入为4.74亿元，较去年同期6.47亿元下跌26.74%[47][48] 毛利率相关 - 2024年毛利率为15.61%，较去年同期的26.89%减少11.28个百分点[3] - 2024年综合毛利率为15.61%，较去年同期26.89%减少11.28个百分点[47][49] 归属母公司所有者亏损相关 - 2024年归属母公司所有者亏损116.29亿元，较去年同期的100.57亿元增加15.63%[3] - 2024年归属母公司所有者应占亏损为116.29亿元，较去年同期亏损100.57亿元增加15.63%；扣除非经营性项目亏损为12.38亿元，较去年同期30.71亿元减少59.69%[47] - 报告期内归属母公司所有者应占亏损为116.29亿元，较去年同期100.57亿元增加15.63%[60] 扣除非经营性项目亏损相关 - 2024年扣除非经营性项目亏损为12.38亿元，较去年同期的30.71亿元减少59.69%[3] 每股基本亏损相关 - 2024年每股基本亏损为0.246元，去年同期为0.223元[3] 经营活动现金净流量相关 - 2024年全年耗用经营活动现金净流量为0.12亿元，去年同期产生现金净流量为11.13亿元[3] 非流动资产相关 - 2024年非流动资产合计17.82亿元，去年同期为24.47亿元[6] 流动资产相关 - 2024年流动资产合计3.31亿元，去年同期为5.50亿元[6] 流动负债相关 - 2024年流动负债合计41.27亿元，去年同期为38.26亿元[7] - 截至2024年12月31日，集团流动负债为412.71381亿元，其中230.87992亿元为有息银行借款及其他借款[10] - 截至2024年12月31日，公司流动负债412.71381亿元，其中有息银行借款及其他借款230.87992亿元[84] 净负债相关 - 2024年净负债为20.62亿元，去年同期为9.26亿元[7] 集团亏损相关 - 截至2024年12月31日止年度，集团亏损117.03596亿元[10] - 2024年公司亏损117.03596亿元，流动负债较流动资产多379.58888亿元[84] 集团流动负债与流动资产差额相关 - 截至2024年12月31日，集团流动负债较流动资产多出379.58888亿元[10] 集团现金及现金等价物相关 - 截至2024年12月31日，集团现金及现金等价物为4916.3万元[10] - 截至2024年12月31日，公司现金及现金等价物4916.3万元[84] 集团计息银行及其他借款相关 - 截至2024年12月31日，集团计息银行及其他借款总额为231.87901亿元，大部分为违约或交叉违约[11] - 截至2024年12月31日，公司计息银行及其他借款总额231.87901亿元，大部分违约或交叉违约[84] 集团可换股债券偿还商讨相关 - 集团正与可换股债券持有人商讨偿还到期应付的2.73742亿美元（相当于19.67872亿元）本金及利息的解决方案[14] 深圳十分到家股权交易相关 - 2023年12月27日，集团以1.05亿元出售深圳十分到家21.6495%股权给债券持有人[14] - 2024年1月23日，深圳十分到家的股权完成转让给债券持有人[14] - 2024年5月28日，债券持有人将1.45亿元债券转换为公司1.2864亿股股份[14] - 2023年12月27日，公司以1.05亿元代价向债券持有人出售深圳十分到家21.6495%股权；2024年1月23日完成股权过户；2024年5月28日，债券持有人将1.45亿元应偿还债券总额转换为1.2864亿股公司股份，该交易产生1.5164亿元利得[44] - 2024年5月28日，公司以每股港币1.24元向债券持有人发行128,640,000股换股股份，偿付本金人民币145,000,000元债券[92] 财务报表编制基准相关 - 集团董事认为以持续经营基准编制综合财务报表是适当的，但计划实施存在重大不确定性[17] 综合财务报表涵盖期间相关 - 综合财务报表涵盖集团截至2024年12月31日止年度财务报表[19] 新订及经修订国际财务报告准则应用相关 - 2024年集团首次应用多项新订及经修订国际财务报告准则，对财务表现及状况无重大影响[22] 集团经营分部相关 - 集团作为单一可报告经营分部运作[23] 集团客户收入来源相关 - 2024年和2023年集团所有收入均来自中国内地客户，超99%非流动资（金融工具及递延税项资产除外）位于中国内地[24] 集团单一客户收入占比相关 - 2024年和2023年均无单一客户收入占集团收入10%或以上[25] 投资物业经营租约租赁总收入相关 - 2024年投资物业经营租约租赁总收入为111,485千元，2023年为109,730千元[26] 处置附属公司利得相关 - 2024年处置附属公司利得（清盘及注销）为278,327千元，2023年为93,337千元[26] 处置物业及设备利得相关 - 2024年处置物业及设备利得为342,715千元，2023年为0千元[26] 债务重组利得相关 - 2024年债务重组利得为141,304千元，2023年为0千元[26] 存货成本及销售成本相关 - 2024年存货成本445,953千元，销售成本400,137千元，较2023年的510,010千元和472,667千元有所下降[28] 物业及设备折旧相关 - 2024年物业及设备折旧258,947千元，使用权资产折旧716,232千元，较2023年的478,543千元和1,300,382千元减少[28] 财务成本及收入相关 - 2024年财务成本为1,993,264千元，较2023年的2,816,911千元降低；财务收入为10,278千元，较2023年的44,504千元减少[29] - 报告期内财务成本净额为19.83亿元，去年同期为27.72亿元[58] 税项抵免相关 - 2024年税项抵免总额为126,459千元，而2023年为支出8,422千元[31] - 报告期内所得税抵免为1.26亿元，去年同期所得税支出为0.08亿元[59] 末期股息相关 - 董事会不建议派发截至2024年12月31日止年度之末期股息，2023年亦未派发[32] 每股基本及摊薄亏损计算相关 - 2024年用于计算每股基本及摊薄亏损的母公司普通股权益所有者应占亏损为11,629,391千元，已发行普通股加权平均数为47,258,062千股[34] 商誉账面净值相关 - 2024年商誉账面净值为0，2023年为903,364千元，年内减值62,208千元[35] 现金产生单位可收回金额计算相关 - 2023年各现金产生单位可收回金额使用价值计算，税前折现率为11.55% - 12.10%，5年期后现金流量增长率为3%[36] 员工成本相关 - 2024年员工成本（不包括董事和最高行政人员薪酬）为171,527千元，较2023年的615,822千元大幅减少[28] 投资物业公允价值损失净额相关 - 2024年投资物业公允价值损失净额为1,158,698千元，2023年为利得86,930千元[28] 应收账款相关 - 2024年应收账款为166,127千元，减值74,752千元，净额91,375千元；2023年应收账款为207,478千元，减值77,682千元，净额129,796千元[37] 应付账款相关 - 2024年应付账款无担保为4,544,975千元，有担保为562,180千元，总计5,107,155千元；2023年应付账款无担保为4,860,606千元，总计4,860,606千元[37] - 报告期末应付账款金额为51.07亿元，较2023年末48.61亿元增加5.06%，周转天数由4150天增至4559天[64] 计息银行及其他借款相关 - 2024年计息银行及其他借款即期总计23,087,992千元，2023年为24,266,291千元；非即期2024年应付债券为99,909千元，2023年为205,403千元[40] - 2024年须偿还银行借款1年内为16,499,338千元，第3至第5年为10,000千元，总计16,509,338千元；2023年1年内为15,925,091千元，第2年为75,000千元，第3至第5年为1,611,503千元，超过5年为856,847千元，总计18,468,441千元[40] - 2024年须偿还其他借款1年内为6,578,654千元，第2年为99,909千元，总计6,678,563千元；2023年1年内为5,745,141千元，第2年为5,743千元，第3至第5年为252,369千元，总计6,003,253千元[40] 可换股债券认购协议相关 - 2024年公司与拼多多签订可换股债券认购协议，认购价2亿美元，初始转换价每股港币1.215元，后变更为1.20元，全部行使转换权将发行1,300,000,000股[42] - 2024年公司与JD签订可换股债券认购协议，认购价1亿美元，初始转换价每股港币1.255元，后变更为1.24元，全部行使转换权将发行629,032,258股[43] 可转债计息及到期相关 - 可转債自发行日开始计息，年利率5%，初步到期日为发行日期满第三周年当日，某些条件下可延长2年[43] 应付账款及借款担保相关 - 2024年公司若干应付账款由位于中国内地的楼宇、投资物业、使用权资产等作担保[39] - 2024年公司若干银行及其他借款由位于中国内地的楼宇、投资物业、在建物业、使用权资产等作担保，部分应付债券以美元计值[41] 经营费用相关 - 2024年经营费用为14.72亿元，去年同期为31.51亿元；财务成本净额为19.83亿元，去年同期为27.72亿元[47] 其他收入及利得相关 - 2024年其他收入及利得为10.55亿元，较去年同期6亿元增加75.83%[50] 营销费用相关 - 2024年营销费用为2.83亿元，较去年同期16.75亿元减少83.10%[51] 管理费用相关 - 2024年管理费用为11.89亿元，较去年同期14.76亿元减少19.44%[52] 金融资产及使用权资产减值损失相关 - 2024年金融资产减值损失为13.43亿元，较去年同期8.2亿元上升63.78%；使用权资产减值损失为36.85亿元，较去年同期15.42亿元上升138.98%[54][55] 其他费用及亏损相关 - 报告期内其他费用及亏损为41.9亿元，较去年同期15.29亿元上升174.04%[57] 存货相关 - 报告期末存货金额为1.2亿元，较2023年末2.02亿元减少40.59%，存货周转天数由245天减至147天[62] 资本开支相关 - 报告期内资本开支为0.03亿元，较去年同期0.41亿元减少92.68%[65] 负债比率相关 - 2024年12月31日负债与亏绌总额比率为112.45%，去年为264.28%；负债比率为109.74%，去年为81.63%[72] 集团有担保的应付账款及借款相关 - 2024年12月31日集团有担保的应付账款及计息银行及其他借款分别为5.62亿元和205.13亿元[73] 集团雇员数量相关 - 2024年12月31日集团共聘用606名雇员，2023年为2196名[74] 企业债券发行相关 - 2018年发行、2020年续期的企业债券总票面价值1.02亿元，定息票面利率7.8%，2022年到期[75] - 2019年发行、2021年及2023年续期的企业债券总票面价值700万元，定息票面利率7.8%，存续限期2年[75] - 2020年发行、2023年续期的企业债券总票面价值1亿元，定息票面利率7%，限期3年[75] 可换股债券发行及使用相关 - 2020年4月发行本金总额2亿美元的可换股债券，2024年12月31日所得款项净额

财务表现 - 收入约为人民币169百万元，同比下降59.28%[3] - 毛利约为人民币18百万元，去年同期为毛虧损人民币120百万元[3] - 经营费用约为人民币747百万元，去年同期为人民币2,083百万元[3] - 其他费用及损失约为人民币1,926百万元，去年同期为人民币279百万元[3] - 财务成本净额约为人民币912百万元，去年同期为人民币1,131百万元[3] - 归属于母公司所有者应佔虧损约为人民币4,432百万元，同比增加25.23%[3] - 报告期内销售收入约为人民币169百万元，同比减少59.28%[17] - 毛利约为人民币18百万元，去年同期为毛虧损人民币120百万元[17] - 其他收入及利得约人民币224百万元，同比增加约70.99%[17] - 营销费用总计约人民币193百万元，同比减少85.15%[18] - 管理费用约为人民币554百万元，同比减少29.25%[19] - 金融资产减值损失约为人民币927百万元，去年同期为人民币18百万元[20] - 其他费用及损失约为人民币1,926百万元，去年同期为人民币279百万元[21] - 税前虧損約為人民幣4,404百萬元，去年同期虧損為人民幣3,609百萬元增加22.03%[22] - 歸屬予母公司擁有者應佔虧損約為人民幣4,432百萬元，去年同期虧損人民幣3,539百萬元增加25.23%[22] - 於報告期末，本集團持有現金及現金等價物約為人民幣55百萬元[22] - 本期虧損為人民幣4,416,336千元[35] - 收入同比下降59.2%，由人民币4.15亿元下降至人民币1.69亿元[57] - 投资物业经营租约的租赁总收入下降36.4%，由人民币9.51亿元下降至人民币6.05亿元[56] - 政府补贴收入下降98.5%，由人民币1.53亿元下降至人民币23.2万元[56] - 处置附属公司的利得为人民币9.97亿元[56] - 租赁变更的利得为人民币1.28亿元[56] - 销售成本下降71.7%，由人民币5.35亿元下降至人民币1.51亿元[59] - 物业及设备折旧下降64.2%，由人民币2.70亿元下降至人民币9,650万元[59] - 使用权资产折旧下降52.2%，由人民币7.82亿元下降至人民币3.74亿元[59] - 金融资产减值损失为人民币9.27亿元[59] - 承担被法院裁定破产附属公司连带责任产生的损失为人民币15.02亿元[59] 资产负债情况 - 於2024年6月30日，負債與虏絕總額比率為負171.88%，負債比率為82.54%[28] - 非流動資產合計為人民幣23,264,778千元，主要包括物業及設備、投資物業、使用權資產等[36][37][38] - 流動負債合計為人民幣40,526,826千元，主要包括應付賬款、其他應付款及預提費用、計息銀行及其他借款等[39] - 淨負債為人民幣13,411,942千元，歸屬於母公司擁有者的虧絀為人民幣9,761,286千元[39] - 本集團於截至2024年6月30日止6個月產生人民幣44億元的虧損[45] - 本集團於2024年6月30日的流動負債超出其流動資產人民幣359億元[45] - 本集團的流動負債為人民幣405億元，其中人民幣229億元為於2024年6月30日的計息銀行及其他借款[45] - 於2024年6月30日，本集團的現金及現金等價物為人民幣55百萬元[45] - 應收賬款餘額為5.32億元人民幣，較2023年12月31日的1.30億元人民幣增加了308.8%[70] - 應收賬款賬齡在3個月內的占比為32.1%，3-6個月的占比為67.6%[70] - 應收關聯公司款項合計4.02億元人民幣，主要為應收北京國美鋭動電子商務有限公司和安迅物流有限公司的款項[71][72] - 現金及現金等價物為5.46億元人民幣，較2023年12月31日的6.62億元人民幣下降17.6%[73] - 應付賬款餘額為57.59億元人民幣，較2023年12月31日的48.61億元人民幣增加18.5%[74] - 應付賬款賬齡在3個月內的占比為20.9%，3-6個月的占比為3.2%，6-12個月的占比為11.3%，超過12個月的占比為64.6%[74] - 部分應付賬款5.31億元人民幣由公司資產作為擔保[74] 债务情况 - 本集團已逾期計息銀行及其他借款（包括應付債券）本金金額共約人民幣188億元[26] - 本集團的總借貸包括計息銀行借款、其他借款、企業債券及可換股債券，除企業債券外，其他均於一年內到期[27] - 可換股債券總金額為3億美元[77] - 可換股債券初始轉換價格為每股港幣1.215元和1.255元[77] - 可換股債券轉換價格後調整為每股港幣1.20元和1.24元[77] - 可換股債券按年利率5%支付利息[77] - 可換股債券初始到期日為發行日滿3週年[77] - 在某些條件下可延長2年[77] - 在某些債券持有人贖回事件發生後，持有人可選擇全部或部分贖回[77] - 假設全部轉換，可發行最高1,300,000,000股和629,032,258股新股[77] - 部分銀行及

财务数据关键指标变化 - 收入相关 - 2024年上半年收入为1.69亿人民币，2023年上半年为4.15亿人民币，同比下降59.28%[2] - 2024年上半年来自客户合约的收入为169,160千元，2023年同期为414,763千元[22] - 2024年上半年投资物业经营租约租赁总收入为60,495千元，2023年同期为95,062千元[22] - 2024年上半年政府补贴收入为232千元，2023年同期为15,315千元[22] - 2024年上半年集团销售收入1.69亿元，较去年同期4.15亿元减少59.28%[41][42] 财务数据关键指标变化 - 利润与亏损相关 - 2024年上半年归属母公司拥有者应占亏损44.32亿人民币，2023年上半年为35.39亿人民币，同比扩大25.23%[2] - 2024年上半年每股亏损9.4分人民币，2023年上半年为8.2分人民币，同比增加14.63%[2] - 2024年上半年毛利为1796万人民币，2023年上半年亏损1.19982亿人民币[4] - 截至2024年6月30日止6个月公司产生亏损44亿元人民币[11] - 2024年上半年物业及设备折旧为96,535千元，2023年同期为270,092千元[23] - 2024年上半年使用权资产折旧为374,286千元，2023年同期为782,138千元[23] - 2024年上半年金融资产减值损失为927,064千元，2023年同期为17,945千元[23] - 2024年上半年承担被法院裁定破产附属公司连带责任产生的损失为1,501,701千元，2023年同期无此项损失[23] - 2024年上半年财务成本为917,838千元，2023年同期为1,030,560千元[24] - 2024年上半年财务收入为5,599千元，2023年同期为 - 100,929千元[24] - 2024年上半年集团毛利1800万元，去年同期毛亏损1.2亿元[41][43] - 2024年上半年集团经营费用7.47亿元，去年同期20.83亿元[41] - 2024年上半年集团其他费用及损失19.26亿元，去年同期2.79亿元[41] - 2024年上半年集团财务成本净额9.12亿元，去年同期11.31亿元[41] - 2024年上半年集团归属母公司所有者应占亏损44.32亿元，较去年同期35.39亿元增加25.23%[41] - 报告期内金融资产减值损失约为9.27亿元，去年同期为1800万元[46] - 报告期内其他费用及损失约为19.26亿元，去年同期为2.79亿元；联营公司权益减值损失为1.24亿元，去年同期为零[47] - 报告期内财务（成本）收入及税前亏损约为34.92亿元，去年同期亏损为24.77亿元；财务成本净额约为9.12亿元，去年同期为11.31亿元[48] - 报告期内税前亏损约为44.04亿元，较去年同期的36.09亿元增加22.03%[49] - 报告期内归属母公司所有者应占亏损约为44.32亿元，较去年同期的35.39亿元增加25.23%；每股基本亏损约为0.094元，去年同期为0.082元[50] 财务数据关键指标变化 - 资产相关 - 2024年6月30日非流动资产合计23.264778亿人民币，2023年12月31日为24.472991亿人民币，同比下降4.94%[7] - 2024年6月30日流动资产合计4.663214亿人民币，2023年12月31日为5.504661亿人民币，同比下降15.29%[7] - 2024年6月30日应收账款（减值后）为531,821千元，2023年12月31日为129,796千元[29] - 2024年3个月内、3至6个月、超过6个月应收账款分别为170,904千元、359,709千元、1,208千元；2023年对应为110,017千元、3,804千元、15,975千元[31] - 2024年6月30日集团用于担保的内地楼宇账面净值约3,344,783,000元，2023年12月31日为3,026,036,000元[37] - 2024年6月30日集团位于内地投资物业公允价值总额约4,481,829,000元，2023年12月31日为4,792,611,000元[37] - 报告期末存货金额约为1.81亿元，较2023年末的2.02亿元减少10.40%；存货周转天数由2023年上半年的109天增加至约231天[51] 财务数据关键指标变化 - 负债相关 - 2024年6月30日流动负债合计40.526826亿人民币，2023年12月31日为38.259294亿人民币，同比增加5.92%[8] - 2024年6月30日流动负债净值为-35.863612亿人民币，2023年12月31日为-32.754633亿人民币，同比扩大9.49%[8] - 2024年6月30日净负债为-13.411942亿人民币，2023年12月31日为-9.259522亿人民币，同比扩大44.84%[8] - 2024年6月30日公司流动负债超出流动资产359亿元人民币[11] - 2024年6月30日公司流动负债为405亿元人民币，其中229亿元为计息银行及其他借款[11] - 2024年应付账款（无担保）为5,228,224千元，有担保为531,122千元，总计5,759,346千元；2023年无担保为4,860,606千元，总计4,860,606千元[32] - 2024年3个月内、3至6个月、6至12个月、超过12个月应付账款分别为1,208,028千元、182,984千元、651,793千元、3,716,541千元；2023年对应为819,564千元、296,673千元、874,306千元、2,870,063千元[34] - 2024年6月30日计息银行及其他借款总计22,852,541千元，2023年12月31日为24,266,291千元[36] - 2024年须偿还银行借款1年内为15,622,609千元，第2年为313,700千元，第3年至第5年为1,106,770千元，超过5年为686,602千元；2023年对应为15,925,091千元、75,000千元、1,611,503千元、856,847千元[36] - 2024年须偿还其他借款1年内为5,070,151千元，第2年为252,475千元；2023年对应为5,745,141千元、5,743千元、252,369千元[36] - 截至2024年6月30日止6个月，集团公司债券到期赎回金额为零，2023年12月31日为9,241,000元；重续金额为零，2023年12月31日为206,970,000元[37] - 报告期末应付账款金额约为57.59亿元，较2023年末的48.61亿元增加18.47%；应付账款周转天数由去年同期的1801天增加至约6392天[51] - 截至报告期末，已逾期计息银行及其他借款本金金额共约188亿元；涉及未决诉讼案件共1435宗，涉及金额共约130亿元[53] - 2024年6月30日，负债与亏绌总额比率由2023年12月31日的 - 264.28%减少至 - 171.88%；负债比率为82.54%，2023年12月31日为81.63%[56] - 集团有担保的计息银行及其他借款约为203.45亿元，应付账款约为5.31亿元[57] - 集团部分计息银行及其他借款以账面价值约85.15亿元的物业及设备等、约0.48亿元的联营公司投资、约1.92亿元的使用权资产作抵押[57] - 集团部分应付账款以账面价值约2.37亿元的楼宇作抵押[57] - 集团部分物业及设备约4.11亿元、使用权资产约0.8亿元被法院查封[57] 财务数据关键指标变化 - 其他 - 2024年上半年换算海外业务时产生的汇兑差额为8424万人民币，2023年为-1.66935亿人民币[5] - 2024年上半年用于计算每股基本及摊薄亏损的已发行普通股加权平均数为47,205,472千股，2023年同期为43,077,734千股[28] - 报告期内资本开支约为700万元，较2023上半年的8000万元减少91.25%[52] 公司业务与决策 - 股权与债券相关 - 公司正与可换股债券持有人商讨管理偿还到期债券本金总额2.74亿美元（相当于19.5亿元人民币）加应付及未付利息的解决方案[16] - 2023年12月27日公司与一名债券持有人协议，以1.05亿元人民币出售深圳十分到家21.6495%股权[16] - 2024年1月23日深圳十分到家的股权完成转让给债券持有人[16] - 债券持有人将1.45亿元人民币债券总额转换为公司股份，2024年5月28日发行1.2864亿股换股股份[16] - 2020年4月17日公司与拼多多签订可换股债券认购协议，认购价2亿美元，初始转换价每股港币1.215元，假设全部行权将发行1,283,950,617股，2021年3月9日转换价调整为每股港币1.20元，最高发行1,300,000,000股[38] - 2020年5月28日公司与JD签订可换股债券认购协议，认购价1亿美元，初始转换价每股港币1.255元，假设全部行权将发行621,513,944股，2021年3月9日转换价调整为每股港币1.24元，最高发行629,032,258股[38] - 可转债券自发行日开始按年利率5%每年支付利息，初步到期日为发行日期满第三周年当日，某些条件下可延长2年[38] - 2023年12月27日集团以1.05亿元出售深圳十分到家21.6495%股权给债券持有人，2024年1月23日完成转让，债券持有人将1.45亿元应偿还债券总额转换为公司股份，2024年5月28日发行128,640,000股换股股份[39] - 2024年5月28日，公司以每股1.24港元向一名债券持有人发行1.2864亿股换股股份，偿付本金1.45亿元的债券[61] 公司业务与决策 - 资产出售与磋商 - 公司正与投资者就出售若干投资物业及在建物业进行磋商[17] 公司业务与决策 - 资金资源评估 - 公司董事认为集团未来12个月内有足够现金资源满足营运资金及融资要求[17] 公司业务与决策 - 雇员情况 - 截至2024年6月30日，集团共聘用1293名雇员[58] 公司业务与决策 - 股息政策 - 董事会不建议派发截至2024年6月30日止6个月的中期股息[61] 公司治理 - 董事会性别合规 - 2024年8月30日前公司董事会成员全属单一性别，不符合联交所上市规则要求[62] 公司治理 - 财务资料审阅 - 公司审核委员会已审阅公司截至2024年6月30日止6个月的未经审核中期简明综合财务资料[64] 公司治理 - 董事会构成 - 截至公告日期，公司董事会包括3名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事[64]

公司基本信息 - 公司1987年于中国成立，围绕“家‧生活”全品类闭环生态开展业务[5] - 公司2004年7月在香港联交所上市，股份代号为493[4] - 董事会由2名执行董事、2名非执行董事和3名独立非执行董事组成，符合上市规则要求[39] - 董晓红自2022年4月1日起担任公司非执行董事，还任职国美通讯等公司[84] - 王高自2015年6月24日起担任公司独立非执行董事，还在多所院校任职并担任多家上市公司独立董事[86] - 雷伟铭在会计等领域有超30年经验，曾在多家香港上市或已退市公司任职[87] - 刘胤宏精通公司相关法律法规，担任多家深圳上市公司独立董事[90][91] - 黄秀虹自1991年就职国美，曾担任公司董事，现任鹏润控股董事长等职[93] - 李俊涛自2012年3月起为集团高级副总裁，分管零售板块经营系统工作[94] - 李一冰现任集团信息技术副总裁，负责信息技术基础架构等建设规划[95] - 2023年9月21日宋林林獲委任為執行董事，黃秀虹辭任執行董事；雷偉銘獲委任為獨立非執行董事，李港衛辭任獨立非執行董事[113] - 2024年1月1日劉胤宏獲委任為獨立非執行董事，劉紅宇辭任獨立非執行董事[113] - 概無董事與公司訂立公司須於一年內作出賠款（法定補償除外）方可終止之服務合約[113] - 2023年12月31日，宋林林、刘红宇、王高分别持有公司股份434.8万股、100万股、100万股，持股百分比分别为0.01%、0.00%、0.00%[119] - 截至2023年12月31日，黄先生和杜鹃女士通过受控法团分别持有6,651,152,602股普通股，持股百分比均为13.92%；Shinning Crown Holdings Inc. 作为实益拥有人持有4,049,832,938股普通股，持股百分比为8.47%[130] - 截至2023年12月31日及年报刊发日，董事会成员有变动，宋林林等获委任，黄秀虹等辞任[194] - 张大中、董晓红、王高任期从2022年5月27日起3年，邹晓春、宋林林、雷伟铭任期从2023年9月21日起3年[195] - 董事会负责制定业务策略、审阅监察业务表现等多项职责[196] - 2023年公司召开8次董事会会议及1次股东大会[197] - 2023年董事在股东大会和董事会会议出席率情况，如张大中先生均为100% [197] - 报告期内董事会定期会议通知按规定提前14天发出，文件及议程提前3天或以前发送[198] - 董事会负责履行企业管治守则规定的多项职责，报告期内已履行[200] 财务状况 - 2023年公司收入为646,904千元，归属母公司拥有者应占亏损为10,057,243千元，资产总值为29,977,652千元，负债总值为39,237,174千元[7] - 2023年经营活动产生的现金净流量为170百万元，归属母公司拥有者应占亏损为10,057百万元[9] - 2023年末现金及现金等价物为66百万元，计息银行及其他借款为24,472百万元，总资产为29,978百万元[10] - 2023年公司销售收入为6.47亿人民币，较去年同期的174.44亿人民币减少96.29%[23] - 公司毛利率为26.89%，较去年同期的10.43%增长16.46个百分点[24] - 公司经营费用为31.51亿元，去年同期为76.4亿元；商誉等减值损失为33.67亿元，去年同期为137.47亿元；其他费用及亏损为15.29亿元，去年同期为2.63亿元；财务成本净额为27.72亿元，去年同期为15.34亿元[24] - 公司归属母公司拥有者应占亏损为100.57亿元，对比去年同期的199.56亿元减少49.60%[25] - 报告期内公司销售收入为6.47亿元，与去年同期的174.44亿元相比减少96.29%[42] - 各项营销费用总计为16.75亿元，与去年同期的47.26亿元相比减少64.56%[42] - 销售成本为4.73亿元，占整体销售收入为73.11%，毛利为1.74亿元，对比去年同期的18.19亿元减少90.43%，毛利率为26.89%，与去年同期的10.43%相比增加16.46个百分点[42][43] - 管理费用为14.76亿元，与去年同期的29.13亿元相比减少49.33%[43] - 其他收入及利得为6亿元，较2022年同期的11.69亿元减少48.67%[43] - 商誉减值损失8.41亿元，对比去年同期为92.15亿元，大幅下降是由于去年将大部分商誉减值所致[46] - 使用权资产减值损失15.42亿元（2022年：39.59亿元）[47] - 金融资产减值损失为8.2亿元，相比去年同期为5.74亿元[49] - 联营公司之权益减值损失为1.63亿元[51] - 财务成本净额为27.72亿元，对比2022年同期为15.34亿元[51] - 报告期内公司归属母公司所有者应占亏损为100.57亿元，较去年同期的199.56亿元减少49.60%，每股基本亏损为22.3分，去年同期为58.6分[53] - 报告期末公司现金及现金等价物为6.6亿元，相比2022年末的17亿元减少，主要因偿还借款及收支相抵[55] - 报告期内公司资本开支为4100万元，比2022年的6.1亿元减少93.28%[55] - 报告期末公司存货金额为2.02亿元，比2022年末的4.33亿元减少53.35%，存货周转天数由79天增至245天[56][57] - 报告期内公司经营活动产生现金净流量为11.13亿元，去年同期为8.21亿元，主要因存货等变动[56] - 报告期末公司应付账款及应付票据金额为48.61亿元，与2022年末的58.88亿元相比减少17.44%，周转天数由289天增至4150天[60][61] - 2024年2月29日公司逾期计息银行及其他借款本金共192.6亿元，正与相关方商讨改变贷款条款或延长期限[64] - 2024年2月29日公司涉及未决诉讼案件990宗，涉及金额45.4亿元，已有法院判决案件922宗，涉及金额130亿元[64] - 2023年末公司有担保的计息银行借款及其他借款合计为216.06亿元，以定期存款等多项资产作抵押[67] - 董事会不建议派发截至2023年12月31日止年度末期股息以满足资金需求[59] - 2023年12月31日所得款项净额9911万美元用于偿还集团债务及相关利息[68] - 2023年12月31日集团聘用2196名雇员，2022年为12431名[68] - 2023年12月31日负债与（亏绌）权益总额比率为负264.28%，较2022年的5252.54%减少[68][69] - 2023年12月31日负债比率为81.63%，2022年为60.81%[69] - 2023年1月9日公司以每股0.1023港元发行40.62856亿股新股份，偿还4.16亿港元债务[160] - 2023年2月27日集团偿还2019年发行的国内债券，本金总额为924.1万元人民币[160] - 2023年3月31日公司以每股0.115港元发行43.47826亿股及36.32713亿股新股份，偿还7.8亿港元及1.19亿元人民币债务[160] - 截至2023年12月31日，除尚未偿还的可换股债券外，公司无尚未偿还的可换股证券、购股权等类似权利[161] - 2023年度集团产生101亿元人民币亏损，2023年12月31日流动负债超出流动资产328亿元人民币[176] - 2023年12月31日集团流动负债为383亿元人民币，其中243亿元为计息银行及其他借款[176] - 2023年12月31日集团现金及现金等价物为6600万元人民币[176] 业务布局 - 2023年公司以家用电器及消费电子产品零售为第一主业，打造各消费品垂类业务[7] - 2023年公司运营的门店数量为1,073家，覆盖全国658个城镇，净减少门店1,770家[12] - 2023年城市展厅、旗舰店、精品店、新零售店数量分别为11家、24家、1家、1,037家[12] - 2019 - 2023年，一线城市和二线城市收入占比分别为92.21%、70.24%、20.93%、8.83%、4.40%，三线和四线城市收入占比分别为3.39%等[9] - 公司加大直播转型力度，建立外域平台新媒体账号矩阵，与MCN公司、网红达人深度合作[16] - 公司加快发展类加盟等轻资产模式，吸引消费者和商家参与线上线下销售链[16] - 公司启动家居家装、社区团购、汽车体验馆、租赁业务等新业态业务[17] - 公司计划进军无人零售行业，目前我国无人售货机渗透率为7.6%，增长空间大[16] - 公司考虑家电出海，响应“一带一路”倡议，向沿线国家和地区输出优质供应链[18][19] - 未来公司计划将电器业务划分，对国美电器归集重整，成立新国美电器[21] - 未来公司继续向新模式经营策略倾斜，发展创新业态业务，布局城市市场空间[21] - 业务上公司聚焦家电零售主业，加大短视频、直播及构建门店本地化生活等领域投入[28] - 建设国美汽车体验馆，构建数字化交易和交付网络，实现上下游快速发展[33] - 计划进军无人零售行业，2016 - 2019年我国无人零售市场年复合增速达48.28%，2022年市场规模达299亿人民币，无人售货机数量是2016年的5.5倍，渗透率为7.6%[35] - 考虑筹划家电出海，响应“一带一路”倡议，向沿线国家和地区输出优质供应链[37] - 计划推行租赁业务，成立“租租”业务，对新品及二手产品提供租赁服务[37] - 要求各业务板块成立专门部门负责收并购、加盟等重大项目合作以提升效率[38] - 2023年5月公司推出类加盟合资合作拓展业务[72] - 2023年7月百家自营门店入驻快手本地生活平台[73] - 2023年12月公司与京东达成协议，引入京东作为投资者[75] - 公司主要業務是以自營及平台方式在中國經營及管理零售門店及全品類在線銷售網絡，收入主要來自中國內地[100] 企业管治 - 采纳上市规则内企业管治守则条文，完善整体企业管治水平[40] - 开展各类员工培训活动，提升基层员工工作效率和中基层人才管理能力[40] - 截至2023年12月31日，公司遵守上市规则附录C1所载企业管治守则的守则条文[192] - 公司全体董事在2023年度遵守证券交易行为规范标准守则[193] 关联交易 - 2022年总商品采购协议交易金额在2022 - 2024年年度上限（不含增值税）分别不超280亿元、350亿元、450亿元，报告期内总交易金额为1.21亿元[134][135] - 2022年总商品供应协议交易金额在2022 - 2024年年度上限（不含增值税）分别不超300亿元、400亿元、500亿元，报告期内总交易金额为2.98亿元[136] - 2022年物流服务协议交易金额在2022 - 2024年年度上限（不含增值税）不超每年9亿元，报告期内总交易金额为500万元[137] - 2022年第一项仓储服务协议交易金额在2022 - 2024年年度上限（不含增值税）不超每年9亿元，报告期内总交易金额为3000万元[138] - 2022年第二项仓储服务协议交易金额在2022 - 2024年年度上限（不含增值税）不超每年9亿元，报告期内总交易金额为60万元[139] - 2022年房地产开发管理服务协议交易金额在2022 - 2024年年度上限（不含增值税）分别不超3亿元、4亿元、5亿元，报告期内总交易金额为零[140] - 2022年第一項服務協議交易金額年度上限2022 - 2024年分別不超過80億、120億、150億元，報告期內總交易金額0.3百萬元[141] - 2022年第二項服務協議交易金額年度上限2022 - 2024年分別不超過100億、150億、200億元，報告期內總交易金額0.5百萬元[143] - 2022年第一項線下展示服務協議交易金額年度上限2022 - 2024年分別不超過800百萬、1500百萬、2500百萬元，報告期內總交易金額為零[144] - 2022年第二項線下展示服務協議交易金額年度上限2022 - 2024年分別不超過10億、20億、30億元，報告期內總交易金額為零[145] - 2022年售後服務協議交易金額年度上限2022 - 2024年分別不超過300百萬、400百萬、500百萬元，報告期內總交易金額為零[146] - 框架協議交易金額年度上限2022 - 2024年分別不超過8億、10億、10億元，報

国美零售2023年业绩 - 2023年国美零售销售收入约为人民币6.47亿元，毛利约1.74亿元，毛利率为26.89%[1] - 报告期内，国美零售经营活动产生的现金净流量为人民币11.13亿元，投资活动产生的现金净流量为人民币3.73亿元，筹资活动耗用的现金净流量为人民币15.89亿元[4] 国美零售战略调整 - 国美零售加大处置非核心资产力度，积极筹措资金，推进债务化解工作[2] - 国美零售继续聚焦家电零售主业，加大短视频、直播及门店本地化生活领域投入，加强直播转型力度[3] 国美零售未来规划 - 未来，国美零售计划将电器业务进行划分，成立新国美电器，继续向优化升级新模式经营策略倾斜，加快发展创新业态业务[5] - 2024年初，国美零售将借着政策东风，积极努力走出债务危机，聚焦自主创新和变革升级，推动中国家庭向美好生活迈进[6]

财务数据关键指标变化 - 2023年公司销售收入为6.47亿人民币，去年同期为174.44亿人民币[2] - 2023年毛利率为26.89%，相比去年10.43%上升16.46个百分点[2] - 2023年归属母公司所有者应占亏损为100.57亿人民币，相比去年199.56亿人民币减少49.60%[2] - 2023年每股基本亏损为0.223元人民币，去年为0.586元人民币[2] - 2023年全年经营活动现金净流量为11.13亿人民币，去年为8.21亿人民币[2] - 2023年非流动资产合计24.47亿人民币，2022年为31.18亿人民币[6] - 2023年流动资产合计5.50亿人民币，2022年为11.40亿人民币[6] - 2023年流动负债合计38.26亿人民币，2022年为40.59亿人民币[7] - 2023年非流动负债合计0.98亿人民币，2022年为1.50亿人民币[7] - 2023年净（负债）资产为 -9.26亿人民币，2022年为0.05亿人民币[7] - 2023年度公司产生亏损101亿元，2023年12月31日流动负债超出流动资产328亿元[10] - 2023年12月31日公司流动负债为383亿元，其中计息银行及其他借款243亿元[10] - 2023年12月31日公司现金及现金等价物为6600万元[10] - 2023年来自客户合约收入为646,904千元人民币，2022年为17,444,480千元人民币[24][25] - 2023年仓储服务收入为66,386千元人民币，2022年为45,407千元人民币[24] - 2023年处置附属公司的利得为93,337千元人民币，2022年无此项利得[24] - 2023年投资物业公允价值利得为86,930千元人民币，2022年为153,160千元人民币[24] - 2023年总收入（含收入、其他收入及利得）为600,024千元人民币，2022年为1,169,345千元人民币[24] - 2023年存货成本510,010千元，销售成本472,667千元，2022年分别为15,059,891千元和15,625,097千元[26] - 2023年财务成本为2,816,911千元，财务收入为44,504千元，2022年分别为1,703,331千元和169,596千元[28] - 2023年税项支出抵免总额为 - 8,422千元，2022年为79,194千元[30] - 2023年母公司普通股权益所有者应占亏损10,057,243千元，已发行普通股加权平均数45,146,452千股，2022年分别为19,955,982千元和34,080,936千股[33] - 2023年商誉年末净值62,208千元，2022年为903,364千元[34] - 2023年现金流量预测所用税前折现率为11.55% - 12.10%，2022年为13.52% - 16.18%[34] - 2023年应收账款为207,478千元，减值77,682千元，净额129,796千元，2022年分别为172,246千元、37,952千元和134,294千元[35] - 2023年应付账款及应付票据为4,860,606千元，2022年为5,887,555千元[36][37] - 2023年3个月内、3至6个月、超过6个月的应付账款及应付票据分别为110,016千元、3,804千元、15,976千元，2022年分别为83,385千元、33,953千元、16,956千元[36] - 2023年3个月内、3至6个月、6至12个月、超过12个月的应付账款及应付票据分别为819,564千元、296,673千元、874,306千元、2,870,063千元，2022年分别为1,134,518千元、2,514,064千元、2,061,805千元、177,168千元[37] - 2023年计息银行及其他借款总额为24,266,291千元，2022年为25,894,974千元[39] - 2023年须偿还银行借款1年内为15,925,091千元，第2年为75,000千元，第3年至第5年为1,611,503千元，超过5年为856,847千元；2022年对应分别为20,854,410千元、46,500千元、100,000千元、2,392,096千元[39] - 2023年须偿还其他借款1年内为5,745,141千元，第2年为5,743千元，第3年至第5年为252,369千元；2022年对应分别为2,491,894千元、10,074千元、无[39] - 2023年集团位于中国内地若干楼宇账面净值总额为3,026,036,000元，2022年为3,094,281,000元[40] - 2023年集团若干飞机账面净值为零，2022年为34,486,000元[40] - 2023年集团位于中国内地若干投资物业公允价值总额为4,792,611,000元，2022年为4,608,291,000元[40] - 2023年集团赎回公司债券9,241,000元，重续206,970,000元；2022年赎回2,579,503,000元，重续为零[41] - 2023年12月31日，嵌入的衍生工具的公允价值为零（2022年：人民币8.7万元）[42] - 2023年公司销售收入人民币6.47亿元，比去年同期的人民币174.44亿元减少96.29%[45][47] - 2023年公司毛利率为26.89%，比去年同期的10.43%增长16.46个百分点[45][48] - 2023年公司归属予母公司拥有者应占亏损为人民币100.57亿元，对比去年同期的亏损人民币199.56亿元减少49.60%[45] - 报告期内营销费用为16.75亿元，较去年同期47.26亿元减少64.56%[50] - 报告期内管理费用为14.76亿元，较去年同期29.13亿元减少49.33%[51] - 报告期内商誉减值损失为8.41亿元，去年同期为92.15亿元[52] - 报告期内金融资产减值损失为8.2亿元，去年同期为5.74亿元[53] - 报告期内使用权资产减值损失为15.42亿元，2022年为39.59亿元[54] - 报告期内归属母公司所有者应占亏损为100.57亿元，较去年同期199.56亿元减少49.60%[56] - 报告期末现金及现金等价物为0.66亿元，2022年末为1.7亿元[57] - 报告期末存货金额为2.02亿元，较2022年末4.33亿元减少53.35%，存货周转天数从79天增至245天[58] - 报告期末预付账款等流动资产为31.24亿元，较2022年末32.75亿元减少4.61%[58] - 报告期末应付账款及应付票据为48.61亿元，较2022年末58.88亿元减少17.44%，周转天数从289天增至4150天[59] - 报告期内资本开支为4100万元，较2022年的6.1亿元减少93.28%[60] - 报告期内经营活动现金净流量为11.13亿元，去年同期为8.21亿元[60] - 报告期内投资活动现金净流量为3.73亿元，2022年耗用1.68亿元[60] - 报告期内筹资活动耗用现金净流量为15.89亿元，2022年耗用47.27亿元[60] - 截至2024年2月29日，逾期计息银行及其他借款本金共192.6亿元，未决诉讼案件990宗，涉及金额45.4亿元，已有判决案件922宗，涉及金额130亿元[61] - 2023年12月31日，负债与（亏绌）权益总额比率由2022年的5252.54%降至 - 264.28%，负债比率由2022年的60.81%升至81.63%[63] - 2023年末，有担保的计息银行借款及其他借款合计为216.06亿元[64] - 2023年12月31日，公司聘用2196名雇员，2022年为12431名[65] - 集团2023年度亏损101亿元人民币[71] - 2023年12月31日集团流动负债超出流动资产328亿元人民币[71] - 2023年12月31日集团流动负债为383亿元人民币，其中计息银行及其他借款243亿元人民币[71] - 2023年12月31日集团现金及现金等价物为6600万元人民币[71] 业务结构与地域分布 - 集团有单一可呈报经营分部，在中国内地经营零售门店及在线销售网络，香港办事处无收入[21] - 2023年和2022年集团所有收入均来自中国内地客户，超99%非流动资（金融工具及递延税项资产除外）位于中国内地[22] - 2023年和2022年均无单一客户收入占集团收入10%或以上[22] 债务处理与资金运作 - 公司正与相关方商讨偿还到期应付的3亿美元（相当于人民币21亿元）可换股债券本金及利息的解决方案[14] - 2023年12月27日公司与一名债券持有人达成协议，以1.05亿元出售附属公司21.6495%股权，对方将1.45亿元债券转换为公司股份[14] - 2023年3月公司将应付关联公司款项8.04亿元资本化，发行79.80539亿股新股，占扩大后已发行股本16.71%[16] - 公司积极与银行商讨改变贷款条款或延长贷款期限，争取续期或延长有抵押银行借款还款日期等[11] - 公司与供应商磋商结算逾期结余，已取得部分供应商同意通过设立联名账户或债转股重启信用限额[12] - 公司与业主及服务提供商磋商结算逾期结余，已取得部分同意通过债转股恢复门店运营及服务供应[13] - 公司正与投资者积极磋商出售若干投资物业及在建物业以提升流动资金状况[15] - 2020年4月17日公司与拼多多签订可换股债券认购协议，本金2亿美元，初始转股价每股港币1.215元，2021年3月9日变更为每股港币1.20元，转股后最高发行股份数13亿股[42] - 2020年5月28日公司与JD签订可换股债券认购协议，本金1亿美元，初始转股价每股港币1.255元，2021年3月9日变更为每股港币1.24元，转股后最高发行股份数6.29032258亿股[42] - 可换股债券按年利率5%每年支付利息，初步到期日为发行日期满第三周年当日，某些条件下可延长2年[42] - 2023年12月27日，公司以人民币1.05亿元出售附属公司21.6495%股权，债券持有人将人民币1.45亿元债券转换为公司股份，发行1.2864亿股换股股份[43] - 2024年2月，2家附属公司收到清盘命令，相关资产总额及净负债分别为人民币9700万元及人民币2300万元[44] - 2023年1月9日，公司以每股0.1023港元发行40.62856亿股新股份偿还债务[75] - 2023年2月27日，集团偿还2019年发行的国内债券，本金总额为924.1万元人民币[75] - 2023年3月31日，公司以每股0.115港元分别发行43.47826亿股及36.32713亿股新股份偿还债务[75] 财务报表相关 - 综合财务报表涵盖集团截至2023年12月31日止年度财报[18] - 集团于2023年1月1日开始的财政年度首次应用多项新订及经修订国际财务报告准则，对财务表现及状况无重大影响[19][20] - 核数师对集团截至2023年12月31日止年度综合财务报表发表无法表示意见[69][70] - 无法表示意见基础是与持续经营相关的多项不确定性[71] - 集团采取多项计划措施减轻流动资金压力及改善财务状况，但存在多种不确定性[72] - 若集团未能实现计划措施，可能无法持续经营并需进行调整[72] - 审核委员会已审阅本年度无法表示意见并同意其依据[73] - 管理层认为如措施顺利实行，无法表示意见不会对集团日常营运造成重大影响[73] 股息政策 - 董事会不建议派发截至2023年12月31日止年度末期股息，2022年亦未派发[31] - 董事会不建议派发2023年末期股息[61] - 董事会不建议派发2023年度末期股息以满足集团资金需求[76] - 某财政年度派息率由董事会考虑经营资金需求等因素酌情厘定[76] 公告与报告发布 - 公司将按规定方式刊发光及寄发召开股东周年大会的通告[77] - 本公告及2023年度报告将在联交所及公司网站刊载，年度报告还将寄发给股东[77]

股份配售 - 公司向不少于六名独立承配人配售1,962,500,000股本公司普通股[2] - 配售款项净额约港币776,460,000元，全部用于偿还债务[3] 股份奖励计划 - 股份奖励计划参与者为本集团任何成员公司的任何员工，初始期限为十年[5] - 截至2022年12月31日止年度，公司已向董事及其他参与者授出合共701,510,000股股份[8] - 根据股份奖励计划，可供授出的奖励数目为580,999,000份[9] 薪酬情况 - 公司5名最高薪酬个人的薪酬情况：薪金、津贴及其他开支为125,959人民币千元，以股份为基础的开支为124,009人民币千元[10]

公司业务发展 - 公司通过科技化手段助力企业数字化转型，实现上市公司运营效率提升，下半年将继续聚焦家电零售主业[8] - 公司在报告期内坚持以平台思维、用户思维、科技思维为指导思想，致力于推动零售业降成本、提效率、增值[5] - 公司持续优化升级新模式经营策略，重点在线上推进主业聚焦，通过直播等方式建立私域泛生活的垂类电器流量[15] - 公司积极探索新业务，包括共享零售平台、新能源汽车展厅、家居家装和国美展厅等[19] - 公司全国零售网络包括25个城市展厅、97个旗舰店、39个精品店和2,237家新零售店[23] 财务状况 - 报告期内公司销售收入约为415百万元，同比减少96.57%[28] - 公司毛利约为负120百万元，同比下降至2,088百万元[29] - 營銷費用总计约为1,300百万元，同比减少46.81%[31] - 管理费用约为783百万元，同比减少55.15%[33] - 财务（成本）收入及税前亏损约为2,477百万元，同比亏损2,465百万元[35] - 财务成本净额约为1,131百万元，同比832百万元[36] - 稅前虧損约为3,609百万元，同比增加9.46%[37] - 归属母公司擁有者本期應佔虧損约为3,539百万元，同比增加19.32%[39] - 使用權资产及商譽累计减值分别为13,533百万元及3,959百万元[40] 资金情况 - 2023年6月30日，本集团总借贷包括计息银行借款、其他借款、企业债券和可转换债券，除企业债券在下一页所述期间内偿还外，其他均在一年内到期[54] - 以人民币计价的固定利率和浮动利率的即期计息银行借款和其他借款总额为23,254,700人民币[55] - 2023年6月30日，负债与（虧絀）权益总额比率为-1,013.73%，负债比率为66.40%[57] - 本集团的应付票据、计息银行借款和其他借款以其定期存款、相关应收利息、物业、设备、投资物业、持有的使用权资产和存货作为抵押，总额约为20,829百万人民币[58] 风险与挑战 - 公司在外部环境不理想的情况下，通过调整线上线下业务结构、降本增效措施等方式应对市场需求下滑[7] - 公司在经济复苏慢于预期的情况下，预计下半年相关刺激内需和促进消费的政策会更加密集，行业发展将迎来更多政策利好[12] - 公司在报告期内努力化解债务问题，通过多种手段恢复与供应商、费用商的关系[14] - 公司持续经营考虑，截至2023年6月30日止6个月产生约人民币36亿元的虧損，流动负债超出流动资产约人民币308亿元[77] - 若本集团未能实现计划及措施，可能无法持续经营，需要调整资产账面值等[87]

金融资产减值损失总体情况 - 2022年公司录得金融资产减值损失5.74亿元，占集团金融资产总额的6.5%[1] 预付账款、其他应收款及其他资产金融资产减值损失 - 2022年计入预付账款、其他应收款及其他资产的金融资产减值损失为5.39亿元[1] 特定供应商垫支款项减值损失 - 公司就垫支给一名供应商的2.2亿元款项确认减值损失[1] 应收浙江德景款项减值损失 - 公司就应收浙江德景的1.6亿元应收款确认减值损失，该款项年利率4.35%[2] 其他应收款基于过往信用损失率减值损失 - 公司基于过往信用损失率等确认其他应收款减值损失1.03亿元[2] 应收宁波锐茂款项减值损失 - 公司就应收宁波锐茂的4.91亿元应收款确认减值损失5600万元，违约概率28.69%，违约损失率40%[2] 应收关联公司款项减值损失总体情况 - 2022年集团确认应收关联公司款项减值损失8700万元[3] 应收关联公司款项基于过往信用损失率减值损失 - 集团基于过往信用损失率等确认应收关联公司款项减值损失6600万元[3] 应收安迅物流款项减值损失 - 集团就应收安迅物流的4.7亿元款项确认减值损失2100万元，违约概率10.06%，违约损失率40%[4]

公司整体收入情况 - 2023年上半年公司收入4.15亿人民币，2022年上半年为121.09亿人民币，同比大幅下降[2] - 2023年上半年来自客户合约的收入为414,763千元，2022年为12,109,334千元[24][26] - 2023年上半年公司销售收入约为人民币4.15亿元，对比去年同期的人民币121.09亿元减少96.57%[42][43] 公司亏损情况 - 2023年上半年归属母公司拥有者应占亏损35.39亿人民币，2022年上半年为29.66亿人民币，亏损扩大[2] - 2023年上半年每股亏损8.2分人民币，2022年上半年为9.0分人民币[2] - 2023年上半年毛利亏损1.19982亿人民币，2022年上半年为20.87521亿人民币[4] - 集团截至2023年6月30日止6个月亏损约36亿元人民币[12] - 2023年上半年公司归属予母公司拥有者应占亏损约为人民币35.39亿元，对比去年同期的亏损人民币29.66亿元增加19.32%[42] - 报告期内公司税前亏损约36.09亿元，较2022年同期的32.97亿元增加9.46%[49] - 归属母公司拥有者应占亏损约35.39亿元，较去年同期的29.66亿元增加19.32%[49] 公司资产情况 - 2023年6月30日非流动资产合计296.93824亿人民币，2022年12月31日为311.84225亿人民币[8] - 2023年6月30日流动资产合计53.25731亿人民币，2022年12月31日为114.00224亿人民币[8] - 2023年6月30日集团现金及现金等价物约为1.47亿元人民币[12] - 截至2023年6月30日，集团非流动资产总值约为297亿元人民币[13] - 集团所有收入均来自中国内地客户，超99%（2022年：95%）的非流动资（若干按公允价值计入损益之金融资产除外）位于中国内地[23] 公司负债情况 - 2023年6月30日流动负债合计361.0588亿人民币，2022年12月31日为405.94172亿人民币[9] - 2023年6月30日流动负债净值为-307.80149亿人民币，2022年12月31日为-291.93948亿人民币[9] - 2023年6月30日净负债为229.3934亿人民币，2022年12月31日为4.93306亿人民币[9] - 2023年6月30日（亏绌）权益合计为-229.3934亿人民币，2022年12月31日为4.93306亿人民币[9] - 2023年6月30日集团流动负债超出流动资产约308亿元人民币，流动负债约为361亿元人民币，其中约233亿元为计息银行及其他借款[12] - 集团与可换股债券持有人商讨处理已到期应付的3亿美元（相当于约22亿元人民币）本金总额及相关款项[16] - 截至2023年6月30日应收账款为368,301千元，2022年12月31日为134,294千元[34] - 截至2023年6月30日应付账款及应付票据为4,756,360千元，2022年12月31日为5,887,555千元[35][36] - 2023年6月30日计息银行及其他借款总额为23,254,700千元，2022年12月31日为25,894,974千元[37] - 2023年须偿还银行借款1年内为18,203,612千元，第2年为32,100千元，第3年至第5年为270,442千元，超过5年为2,217,152千元[37] - 2023年须偿还其他借款1年内为2,514,663千元，第2年为16,731千元[37] - 截至2023年6月30日，账面价值为0（2022年12月31日：1,123,027,000元）及2,167,360,000元（2022年12月31日：2,055,861,000元）的银行借款和应付债券分别以欧元及美元计价[38] - 截至2023年6月30日止6个月，公司已提早赎回若干公司债券9,241,000元（2022年12月31日：2,579,503,000元）[38] - 报告期末应付账款及应付票据金额约47.56亿元，较2022年末的58.88亿元减少19.23%，周转天数从301天增至1801天[53] - 报告期末公司有资本承担约6.51亿元，已逾期及未到期债务分别约163亿元及70亿元，涉及未决诉讼1322件，金额约102.4亿元[56] - 2023年6月30日，公司总借贷中即期计息银行借款及其他借款总额约232.55亿元，企业债券有不同票面价值和利率，可换股债券本金总额3亿美元[59][60] - 2023年6月30日，负债与（亏绌）权益总额比率从2022年12月31日的5252.54%降至1013.73%，负债比率从60.81%升至66.40%[60] 公司其他收支情况 - 2023年上半年其他收入为122,726千元，2022年为175,870千元[24] - 2023年上半年利得为8,245千元，2022年为135,892千元[24] - 2023年上半年财务成本为1,030,560千元，2022年为876,157千元；2023年上半年财务收入为 - 100,929千元，2022年为44,180千元[28] - 2023年上半年本期税项抵免总额为13,346千元，2022年为26,272千元[30] - 2023年上半年公司其他收入及利得约人民币1.31亿元，较2022年同期的人民币3.12亿元减少约58.01%[45] 公司成本及费用情况 - 2023年上半年税前亏损相关数据经各项扣除（计入）后得出，如销售存货成本557,930千元等[27] - 2023年上半年公司销售成本约为人民币5.35亿元，毛亏损约为人民币1.2亿元，去年同期为毛利人民币20.88亿元[44] - 2023年上半年公司营销费用约为人民币13亿元，对比去年同期的人民币24.44亿元减少46.81%；管理费用约为人民币7.83亿元，对比去年同期的人民币17.46亿元减少55.15%[42][46][47] 公司股份及股息情况 - 公司合共79.80539亿股新股份按每股资本化股份净价约0.115港元发行，占公司发行资本化股份扩大后已发行股本约16.71%[17] - 董事会不建议派发截至2023年6月30日止6个月的中期股息[32] - 2023年每股基本亏损计算的期内已发行普通股加权平均数为43,077,734,000股，2022年为33,060,519,000股[32] - 2023年用于计算每股基本及摊薄亏损的母公司普通股权益所有者应占亏损为3,538,956，2022年为2,965,788[32] - 董事会不建议派发2023年上半年中期股息以满足资金需求[64] - 2023年1月9日，公司以每股0.1023港元发行40.62856亿股新股份偿还债务[64] - 2023年3月31日，公司以每股0.115港元分别发行43.47826亿股和36.32713亿股新股份偿还债务[64] 公司可换股债券情况 - 2020年4月17日公司与拼多多签订可换股债券认购协议，本金2亿美元，初始转换价每股港币1.215元，2021年3月9日转换价变更为每股港币1.20元，转换后最高发行股份数13亿股[39] - 2020年5月28日公司与JD签订可换股债券认购协议，本金1亿美元，初始转换价每股港币1.255元，2021年3月9日转换价变更为每股港币1.24元，转换后最高发行股份数6.29032258亿股[39] - 可换股债券按年利率5%每年支付利息，初步到期日为发行日期满第三周年当日，某些条件下可延长2年[39] - 2023年6月30日，嵌入的衍生工具公允价值为零，2022年12月31日为人民币8.7万元[39] 公司购股权情况 - 2023年7月14日，公司终止及取消2022年7月授出的9.7895亿份行使价为港币0.60元的购股权[41] 公司存货情况 - 报告期末存货金额约2.09亿元，较2022年末的4.33亿元减少51.73%，存货周转天数从81天增至109天[52] 公司资本开支及现金流情况 - 报告期内资本开支约0.8亿元，较2022上半年的1.61亿元减少50.31%[54] - 报告期内经营活动耗用现金净流量约11.94亿元，去年同期产生0.55亿元；投资活动产生现金净流量约0.37亿元，去年同期产生2.5亿元；筹资活动产生现金净流量约11.33亿元，去年同期耗用23.55亿元[55] 公司人员情况 - 2023年6月30日，公司共聘用3609名雇员[62] 公司合规及审核情况 - 截至2023年6月30日止6个月，公司遵守联交所企业管治守则的守则条文[65] - 公司所有董事在回顾期内遵守上市发行人董事进行证券交易的标准守则[65] - 公司审核委员会审阅了2023年上半年未经审核中期简明综合财务资料[66] 公司信息披露情况 - 公司公告和2023年中期报告将在联交所网站及公司网站刊载[67] 公司未来发展战略 - 公司未来线上将提升直播、短视频营销频率和质量，实现直播常态化和专业化，举办818国美直播节，强化短视频带货传播[63] - 公司未来线下计划以三四线城市为试点，融合吃穿住行与家电场景，加强异业合作，形成本地生活中心[63] - 公司管理层期望2023年扭转局面，在国家政策支持和集团战略实施下提升盈利能力[63] 公司税率情况 - 中国附属公司应课税收入税率为25%，香港利得税税率为16.5% [29] 公司应收账款情况 - 2023年6月30日应收账款为424,198千元，减值55,897千元；2022年12月31日应收账款为172,246千元，减值37,952千元[31] 公司客户收入占比情况 - 截至2023年6月30日止6个月，无来自单一客户的收入占集团收入的10%或以上（2022年：无）[24]