公司基本信息 - 公司1987年于中国成立，围绕“家‧生活”全品类闭环生态开展业务[5] - 公司2004年7月在香港联交所上市，股份代号为493[4] - 董事会由2名执行董事、2名非执行董事和3名独立非执行董事组成，符合上市规则要求[39] - 董晓红自2022年4月1日起担任公司非执行董事，还任职国美通讯等公司[84] - 王高自2015年6月24日起担任公司独立非执行董事，还在多所院校任职并担任多家上市公司独立董事[86] - 雷伟铭在会计等领域有超30年经验，曾在多家香港上市或已退市公司任职[87] - 刘胤宏精通公司相关法律法规，担任多家深圳上市公司独立董事[90][91] - 黄秀虹自1991年就职国美，曾担任公司董事，现任鹏润控股董事长等职[93] - 李俊涛自2012年3月起为集团高级副总裁，分管零售板块经营系统工作[94] - 李一冰现任集团信息技术副总裁，负责信息技术基础架构等建设规划[95] - 2023年9月21日宋林林獲委任為執行董事，黃秀虹辭任執行董事；雷偉銘獲委任為獨立非執行董事，李港衛辭任獨立非執行董事[113] - 2024年1月1日劉胤宏獲委任為獨立非執行董事，劉紅宇辭任獨立非執行董事[113] - 概無董事與公司訂立公司須於一年內作出賠款（法定補償除外）方可終止之服務合約[113] - 2023年12月31日，宋林林、刘红宇、王高分别持有公司股份434.8万股、100万股、100万股，持股百分比分别为0.01%、0.00%、0.00%[119] - 截至2023年12月31日，黄先生和杜鹃女士通过受控法团分别持有6,651,152,602股普通股，持股百分比均为13.92%；Shinning Crown Holdings Inc. 作为实益拥有人持有4,049,832,938股普通股，持股百分比为8.47%[130] - 截至2023年12月31日及年报刊发日，董事会成员有变动，宋林林等获委任，黄秀虹等辞任[194] - 张大中、董晓红、王高任期从2022年5月27日起3年，邹晓春、宋林林、雷伟铭任期从2023年9月21日起3年[195] - 董事会负责制定业务策略、审阅监察业务表现等多项职责[196] - 2023年公司召开8次董事会会议及1次股东大会[197] - 2023年董事在股东大会和董事会会议出席率情况，如张大中先生均为100% [197] - 报告期内董事会定期会议通知按规定提前14天发出，文件及议程提前3天或以前发送[198] - 董事会负责履行企业管治守则规定的多项职责，报告期内已履行[200] 财务状况 - 2023年公司收入为646,904千元，归属母公司拥有者应占亏损为10,057,243千元，资产总值为29,977,652千元，负债总值为39,237,174千元[7] - 2023年经营活动产生的现金净流量为170百万元，归属母公司拥有者应占亏损为10,057百万元[9] - 2023年末现金及现金等价物为66百万元，计息银行及其他借款为24,472百万元，总资产为29,978百万元[10] - 2023年公司销售收入为6.47亿人民币，较去年同期的174.44亿人民币减少96.29%[23] - 公司毛利率为26.89%，较去年同期的10.43%增长16.46个百分点[24] - 公司经营费用为31.51亿元，去年同期为76.4亿元；商誉等减值损失为33.67亿元，去年同期为137.47亿元；其他费用及亏损为15.29亿元，去年同期为2.63亿元；财务成本净额为27.72亿元，去年同期为15.34亿元[24] - 公司归属母公司拥有者应占亏损为100.57亿元，对比去年同期的199.56亿元减少49.60%[25] - 报告期内公司销售收入为6.47亿元，与去年同期的174.44亿元相比减少96.29%[42] - 各项营销费用总计为16.75亿元，与去年同期的47.26亿元相比减少64.56%[42] - 销售成本为4.73亿元，占整体销售收入为73.11%，毛利为1.74亿元，对比去年同期的18.19亿元减少90.43%，毛利率为26.89%，与去年同期的10.43%相比增加16.46个百分点[42][43] - 管理费用为14.76亿元，与去年同期的29.13亿元相比减少49.33%[43] - 其他收入及利得为6亿元，较2022年同期的11.69亿元减少48.67%[43] - 商誉减值损失8.41亿元，对比去年同期为92.15亿元，大幅下降是由于去年将大部分商誉减值所致[46] - 使用权资产减值损失15.42亿元（2022年：39.59亿元）[47] - 金融资产减值损失为8.2亿元，相比去年同期为5.74亿元[49] - 联营公司之权益减值损失为1.63亿元[51] - 财务成本净额为27.72亿元，对比2022年同期为15.34亿元[51] - 报告期内公司归属母公司所有者应占亏损为100.57亿元，较去年同期的199.56亿元减少49.60%，每股基本亏损为22.3分，去年同期为58.6分[53] - 报告期末公司现金及现金等价物为6.6亿元，相比2022年末的17亿元减少，主要因偿还借款及收支相抵[55] - 报告期内公司资本开支为4100万元，比2022年的6.1亿元减少93.28%[55] - 报告期末公司存货金额为2.02亿元，比2022年末的4.33亿元减少53.35%，存货周转天数由79天增至245天[56][57] - 报告期内公司经营活动产生现金净流量为11.13亿元，去年同期为8.21亿元，主要因存货等变动[56] - 报告期末公司应付账款及应付票据金额为48.61亿元，与2022年末的58.88亿元相比减少17.44%，周转天数由289天增至4150天[60][61] - 2024年2月29日公司逾期计息银行及其他借款本金共192.6亿元，正与相关方商讨改变贷款条款或延长期限[64] - 2024年2月29日公司涉及未决诉讼案件990宗，涉及金额45.4亿元，已有法院判决案件922宗，涉及金额130亿元[64] - 2023年末公司有担保的计息银行借款及其他借款合计为216.06亿元，以定期存款等多项资产作抵押[67] - 董事会不建议派发截至2023年12月31日止年度末期股息以满足资金需求[59] - 2023年12月31日所得款项净额9911万美元用于偿还集团债务及相关利息[68] - 2023年12月31日集团聘用2196名雇员，2022年为12431名[68] - 2023年12月31日负债与（亏绌）权益总额比率为负264.28%，较2022年的5252.54%减少[68][69] - 2023年12月31日负债比率为81.63%，2022年为60.81%[69] - 2023年1月9日公司以每股0.1023港元发行40.62856亿股新股份，偿还4.16亿港元债务[160] - 2023年2月27日集团偿还2019年发行的国内债券，本金总额为924.1万元人民币[160] - 2023年3月31日公司以每股0.115港元发行43.47826亿股及36.32713亿股新股份，偿还7.8亿港元及1.19亿元人民币债务[160] - 截至2023年12月31日，除尚未偿还的可换股债券外，公司无尚未偿还的可换股证券、购股权等类似权利[161] - 2023年度集团产生101亿元人民币亏损，2023年12月31日流动负债超出流动资产328亿元人民币[176] - 2023年12月31日集团流动负债为383亿元人民币，其中243亿元为计息银行及其他借款[176] - 2023年12月31日集团现金及现金等价物为6600万元人民币[176] 业务布局 - 2023年公司以家用电器及消费电子产品零售为第一主业，打造各消费品垂类业务[7] - 2023年公司运营的门店数量为1,073家，覆盖全国658个城镇，净减少门店1,770家[12] - 2023年城市展厅、旗舰店、精品店、新零售店数量分别为11家、24家、1家、1,037家[12] - 2019 - 2023年，一线城市和二线城市收入占比分别为92.21%、70.24%、20.93%、8.83%、4.40%，三线和四线城市收入占比分别为3.39%等[9] - 公司加大直播转型力度，建立外域平台新媒体账号矩阵，与MCN公司、网红达人深度合作[16] - 公司加快发展类加盟等轻资产模式，吸引消费者和商家参与线上线下销售链[16] - 公司启动家居家装、社区团购、汽车体验馆、租赁业务等新业态业务[17] - 公司计划进军无人零售行业，目前我国无人售货机渗透率为7.6%，增长空间大[16] - 公司考虑家电出海，响应“一带一路”倡议，向沿线国家和地区输出优质供应链[18][19] - 未来公司计划将电器业务划分，对国美电器归集重整，成立新国美电器[21] - 未来公司继续向新模式经营策略倾斜，发展创新业态业务，布局城市市场空间[21] - 业务上公司聚焦家电零售主业，加大短视频、直播及构建门店本地化生活等领域投入[28] - 建设国美汽车体验馆，构建数字化交易和交付网络，实现上下游快速发展[33] - 计划进军无人零售行业，2016 - 2019年我国无人零售市场年复合增速达48.28%，2022年市场规模达299亿人民币，无人售货机数量是2016年的5.5倍，渗透率为7.6%[35] - 考虑筹划家电出海，响应“一带一路”倡议，向沿线国家和地区输出优质供应链[37] - 计划推行租赁业务，成立“租租”业务，对新品及二手产品提供租赁服务[37] - 要求各业务板块成立专门部门负责收并购、加盟等重大项目合作以提升效率[38] - 2023年5月公司推出类加盟合资合作拓展业务[72] - 2023年7月百家自营门店入驻快手本地生活平台[73] - 2023年12月公司与京东达成协议，引入京东作为投资者[75] - 公司主要業務是以自營及平台方式在中國經營及管理零售門店及全品類在線銷售網絡，收入主要來自中國內地[100] 企业管治 - 采纳上市规则内企业管治守则条文，完善整体企业管治水平[40] - 开展各类员工培训活动，提升基层员工工作效率和中基层人才管理能力[40] - 截至2023年12月31日，公司遵守上市规则附录C1所载企业管治守则的守则条文[192] - 公司全体董事在2023年度遵守证券交易行为规范标准守则[193] 关联交易 - 2022年总商品采购协议交易金额在2022 - 2024年年度上限（不含增值税）分别不超280亿元、350亿元、450亿元，报告期内总交易金额为1.21亿元[134][135] - 2022年总商品供应协议交易金额在2022 - 2024年年度上限（不含增值税）分别不超300亿元、400亿元、500亿元，报告期内总交易金额为2.98亿元[136] - 2022年物流服务协议交易金额在2022 - 2024年年度上限（不含增值税）不超每年9亿元，报告期内总交易金额为500万元[137] - 2022年第一项仓储服务协议交易金额在2022 - 2024年年度上限（不含增值税）不超每年9亿元，报告期内总交易金额为3000万元[138] - 2022年第二项仓储服务协议交易金额在2022 - 2024年年度上限（不含增值税）不超每年9亿元，报告期内总交易金额为60万元[139] - 2022年房地产开发管理服务协议交易金额在2022 - 2024年年度上限（不含增值税）分别不超3亿元、4亿元、5亿元，报告期内总交易金额为零[140] - 2022年第一項服務協議交易金額年度上限2022 - 2024年分別不超過80億、120億、150億元，報告期內總交易金額0.3百萬元[141] - 2022年第二項服務協議交易金額年度上限2022 - 2024年分別不超過100億、150億、200億元，報告期內總交易金額0.5百萬元[143] - 2022年第一項線下展示服務協議交易金額年度上限2022 - 2024年分別不超過800百萬、1500百萬、2500百萬元，報告期內總交易金額為零[144] - 2022年第二項線下展示服務協議交易金額年度上限2022 - 2024年分別不超過10億、20億、30億元，報告期內總交易金額為零[145] - 2022年售後服務協議交易金額年度上限2022 - 2024年分別不超過300百萬、400百萬、500百萬元，報告期內總交易金額為零[146] - 框架協議交易金額年度上限2022 - 2024年分別不超過8億、10億、10億元，報

国美零售2023年业绩 - 2023年国美零售销售收入约为人民币6.47亿元，毛利约1.74亿元，毛利率为26.89%[1] - 报告期内，国美零售经营活动产生的现金净流量为人民币11.13亿元，投资活动产生的现金净流量为人民币3.73亿元，筹资活动耗用的现金净流量为人民币15.89亿元[4] 国美零售战略调整 - 国美零售加大处置非核心资产力度，积极筹措资金，推进债务化解工作[2] - 国美零售继续聚焦家电零售主业，加大短视频、直播及门店本地化生活领域投入，加强直播转型力度[3] 国美零售未来规划 - 未来，国美零售计划将电器业务进行划分，成立新国美电器，继续向优化升级新模式经营策略倾斜，加快发展创新业态业务[5] - 2024年初，国美零售将借着政策东风，积极努力走出债务危机，聚焦自主创新和变革升级，推动中国家庭向美好生活迈进[6]

财务数据关键指标变化 - 2023年公司销售收入为6.47亿人民币，去年同期为174.44亿人民币[2] - 2023年毛利率为26.89%，相比去年10.43%上升16.46个百分点[2] - 2023年归属母公司所有者应占亏损为100.57亿人民币，相比去年199.56亿人民币减少49.60%[2] - 2023年每股基本亏损为0.223元人民币，去年为0.586元人民币[2] - 2023年全年经营活动现金净流量为11.13亿人民币，去年为8.21亿人民币[2] - 2023年非流动资产合计24.47亿人民币，2022年为31.18亿人民币[6] - 2023年流动资产合计5.50亿人民币，2022年为11.40亿人民币[6] - 2023年流动负债合计38.26亿人民币，2022年为40.59亿人民币[7] - 2023年非流动负债合计0.98亿人民币，2022年为1.50亿人民币[7] - 2023年净（负债）资产为 -9.26亿人民币，2022年为0.05亿人民币[7] - 2023年度公司产生亏损101亿元，2023年12月31日流动负债超出流动资产328亿元[10] - 2023年12月31日公司流动负债为383亿元，其中计息银行及其他借款243亿元[10] - 2023年12月31日公司现金及现金等价物为6600万元[10] - 2023年来自客户合约收入为646,904千元人民币，2022年为17,444,480千元人民币[24][25] - 2023年仓储服务收入为66,386千元人民币，2022年为45,407千元人民币[24] - 2023年处置附属公司的利得为93,337千元人民币，2022年无此项利得[24] - 2023年投资物业公允价值利得为86,930千元人民币，2022年为153,160千元人民币[24] - 2023年总收入（含收入、其他收入及利得）为600,024千元人民币，2022年为1,169,345千元人民币[24] - 2023年存货成本510,010千元，销售成本472,667千元，2022年分别为15,059,891千元和15,625,097千元[26] - 2023年财务成本为2,816,911千元，财务收入为44,504千元，2022年分别为1,703,331千元和169,596千元[28] - 2023年税项支出抵免总额为 - 8,422千元，2022年为79,194千元[30] - 2023年母公司普通股权益所有者应占亏损10,057,243千元，已发行普通股加权平均数45,146,452千股，2022年分别为19,955,982千元和34,080,936千股[33] - 2023年商誉年末净值62,208千元，2022年为903,364千元[34] - 2023年现金流量预测所用税前折现率为11.55% - 12.10%，2022年为13.52% - 16.18%[34] - 2023年应收账款为207,478千元，减值77,682千元，净额129,796千元，2022年分别为172,246千元、37,952千元和134,294千元[35] - 2023年应付账款及应付票据为4,860,606千元，2022年为5,887,555千元[36][37] - 2023年3个月内、3至6个月、超过6个月的应付账款及应付票据分别为110,016千元、3,804千元、15,976千元，2022年分别为83,385千元、33,953千元、16,956千元[36] - 2023年3个月内、3至6个月、6至12个月、超过12个月的应付账款及应付票据分别为819,564千元、296,673千元、874,306千元、2,870,063千元，2022年分别为1,134,518千元、2,514,064千元、2,061,805千元、177,168千元[37] - 2023年计息银行及其他借款总额为24,266,291千元，2022年为25,894,974千元[39] - 2023年须偿还银行借款1年内为15,925,091千元，第2年为75,000千元，第3年至第5年为1,611,503千元，超过5年为856,847千元；2022年对应分别为20,854,410千元、46,500千元、100,000千元、2,392,096千元[39] - 2023年须偿还其他借款1年内为5,745,141千元，第2年为5,743千元，第3年至第5年为252,369千元；2022年对应分别为2,491,894千元、10,074千元、无[39] - 2023年集团位于中国内地若干楼宇账面净值总额为3,026,036,000元，2022年为3,094,281,000元[40] - 2023年集团若干飞机账面净值为零，2022年为34,486,000元[40] - 2023年集团位于中国内地若干投资物业公允价值总额为4,792,611,000元，2022年为4,608,291,000元[40] - 2023年集团赎回公司债券9,241,000元，重续206,970,000元；2022年赎回2,579,503,000元，重续为零[41] - 2023年12月31日，嵌入的衍生工具的公允价值为零（2022年：人民币8.7万元）[42] - 2023年公司销售收入人民币6.47亿元，比去年同期的人民币174.44亿元减少96.29%[45][47] - 2023年公司毛利率为26.89%，比去年同期的10.43%增长16.46个百分点[45][48] - 2023年公司归属予母公司拥有者应占亏损为人民币100.57亿元，对比去年同期的亏损人民币199.56亿元减少49.60%[45] - 报告期内营销费用为16.75亿元，较去年同期47.26亿元减少64.56%[50] - 报告期内管理费用为14.76亿元，较去年同期29.13亿元减少49.33%[51] - 报告期内商誉减值损失为8.41亿元，去年同期为92.15亿元[52] - 报告期内金融资产减值损失为8.2亿元，去年同期为5.74亿元[53] - 报告期内使用权资产减值损失为15.42亿元，2022年为39.59亿元[54] - 报告期内归属母公司所有者应占亏损为100.57亿元，较去年同期199.56亿元减少49.60%[56] - 报告期末现金及现金等价物为0.66亿元，2022年末为1.7亿元[57] - 报告期末存货金额为2.02亿元，较2022年末4.33亿元减少53.35%，存货周转天数从79天增至245天[58] - 报告期末预付账款等流动资产为31.24亿元，较2022年末32.75亿元减少4.61%[58] - 报告期末应付账款及应付票据为48.61亿元，较2022年末58.88亿元减少17.44%，周转天数从289天增至4150天[59] - 报告期内资本开支为4100万元，较2022年的6.1亿元减少93.28%[60] - 报告期内经营活动现金净流量为11.13亿元，去年同期为8.21亿元[60] - 报告期内投资活动现金净流量为3.73亿元，2022年耗用1.68亿元[60] - 报告期内筹资活动耗用现金净流量为15.89亿元，2022年耗用47.27亿元[60] - 截至2024年2月29日，逾期计息银行及其他借款本金共192.6亿元，未决诉讼案件990宗，涉及金额45.4亿元，已有判决案件922宗，涉及金额130亿元[61] - 2023年12月31日，负债与（亏绌）权益总额比率由2022年的5252.54%降至 - 264.28%，负债比率由2022年的60.81%升至81.63%[63] - 2023年末，有担保的计息银行借款及其他借款合计为216.06亿元[64] - 2023年12月31日，公司聘用2196名雇员，2022年为12431名[65] - 集团2023年度亏损101亿元人民币[71] - 2023年12月31日集团流动负债超出流动资产328亿元人民币[71] - 2023年12月31日集团流动负债为383亿元人民币，其中计息银行及其他借款243亿元人民币[71] - 2023年12月31日集团现金及现金等价物为6600万元人民币[71] 业务结构与地域分布 - 集团有单一可呈报经营分部，在中国内地经营零售门店及在线销售网络，香港办事处无收入[21] - 2023年和2022年集团所有收入均来自中国内地客户，超99%非流动资（金融工具及递延税项资产除外）位于中国内地[22] - 2023年和2022年均无单一客户收入占集团收入10%或以上[22] 债务处理与资金运作 - 公司正与相关方商讨偿还到期应付的3亿美元（相当于人民币21亿元）可换股债券本金及利息的解决方案[14] - 2023年12月27日公司与一名债券持有人达成协议，以1.05亿元出售附属公司21.6495%股权，对方将1.45亿元债券转换为公司股份[14] - 2023年3月公司将应付关联公司款项8.04亿元资本化，发行79.80539亿股新股，占扩大后已发行股本16.71%[16] - 公司积极与银行商讨改变贷款条款或延长贷款期限，争取续期或延长有抵押银行借款还款日期等[11] - 公司与供应商磋商结算逾期结余，已取得部分供应商同意通过设立联名账户或债转股重启信用限额[12] - 公司与业主及服务提供商磋商结算逾期结余，已取得部分同意通过债转股恢复门店运营及服务供应[13] - 公司正与投资者积极磋商出售若干投资物业及在建物业以提升流动资金状况[15] - 2020年4月17日公司与拼多多签订可换股债券认购协议，本金2亿美元，初始转股价每股港币1.215元，2021年3月9日变更为每股港币1.20元，转股后最高发行股份数13亿股[42] - 2020年5月28日公司与JD签订可换股债券认购协议，本金1亿美元，初始转股价每股港币1.255元，2021年3月9日变更为每股港币1.24元，转股后最高发行股份数6.29032258亿股[42] - 可换股债券按年利率5%每年支付利息，初步到期日为发行日期满第三周年当日，某些条件下可延长2年[42] - 2023年12月27日，公司以人民币1.05亿元出售附属公司21.6495%股权，债券持有人将人民币1.45亿元债券转换为公司股份，发行1.2864亿股换股股份[43] - 2024年2月，2家附属公司收到清盘命令，相关资产总额及净负债分别为人民币9700万元及人民币2300万元[44] - 2023年1月9日，公司以每股0.1023港元发行40.62856亿股新股份偿还债务[75] - 2023年2月27日，集团偿还2019年发行的国内债券，本金总额为924.1万元人民币[75] - 2023年3月31日，公司以每股0.115港元分别发行43.47826亿股及36.32713亿股新股份偿还债务[75] 财务报表相关 - 综合财务报表涵盖集团截至2023年12月31日止年度财报[18] - 集团于2023年1月1日开始的财政年度首次应用多项新订及经修订国际财务报告准则，对财务表现及状况无重大影响[19][20] - 核数师对集团截至2023年12月31日止年度综合财务报表发表无法表示意见[69][70] - 无法表示意见基础是与持续经营相关的多项不确定性[71] - 集团采取多项计划措施减轻流动资金压力及改善财务状况，但存在多种不确定性[72] - 若集团未能实现计划措施，可能无法持续经营并需进行调整[72] - 审核委员会已审阅本年度无法表示意见并同意其依据[73] - 管理层认为如措施顺利实行，无法表示意见不会对集团日常营运造成重大影响[73] 股息政策 - 董事会不建议派发截至2023年12月31日止年度末期股息，2022年亦未派发[31] - 董事会不建议派发2023年末期股息[61] - 董事会不建议派发2023年度末期股息以满足集团资金需求[76] - 某财政年度派息率由董事会考虑经营资金需求等因素酌情厘定[76] 公告与报告发布 - 公司将按规定方式刊发光及寄发召开股东周年大会的通告[77] - 本公告及2023年度报告将在联交所及公司网站刊载，年度报告还将寄发给股东[77]

股份配售 - 公司向不少于六名独立承配人配售1,962,500,000股本公司普通股[2] - 配售款项净额约港币776,460,000元，全部用于偿还债务[3] 股份奖励计划 - 股份奖励计划参与者为本集团任何成员公司的任何员工，初始期限为十年[5] - 截至2022年12月31日止年度，公司已向董事及其他参与者授出合共701,510,000股股份[8] - 根据股份奖励计划，可供授出的奖励数目为580,999,000份[9] 薪酬情况 - 公司5名最高薪酬个人的薪酬情况：薪金、津贴及其他开支为125,959人民币千元，以股份为基础的开支为124,009人民币千元[10]

公司业务发展 - 公司通过科技化手段助力企业数字化转型，实现上市公司运营效率提升，下半年将继续聚焦家电零售主业[8] - 公司在报告期内坚持以平台思维、用户思维、科技思维为指导思想，致力于推动零售业降成本、提效率、增值[5] - 公司持续优化升级新模式经营策略，重点在线上推进主业聚焦，通过直播等方式建立私域泛生活的垂类电器流量[15] - 公司积极探索新业务，包括共享零售平台、新能源汽车展厅、家居家装和国美展厅等[19] - 公司全国零售网络包括25个城市展厅、97个旗舰店、39个精品店和2,237家新零售店[23] 财务状况 - 报告期内公司销售收入约为415百万元，同比减少96.57%[28] - 公司毛利约为负120百万元，同比下降至2,088百万元[29] - 營銷費用总计约为1,300百万元，同比减少46.81%[31] - 管理费用约为783百万元，同比减少55.15%[33] - 财务（成本）收入及税前亏损约为2,477百万元，同比亏损2,465百万元[35] - 财务成本净额约为1,131百万元，同比832百万元[36] - 稅前虧損约为3,609百万元，同比增加9.46%[37] - 归属母公司擁有者本期應佔虧損约为3,539百万元，同比增加19.32%[39] - 使用權资产及商譽累计减值分别为13,533百万元及3,959百万元[40] 资金情况 - 2023年6月30日，本集团总借贷包括计息银行借款、其他借款、企业债券和可转换债券，除企业债券在下一页所述期间内偿还外，其他均在一年内到期[54] - 以人民币计价的固定利率和浮动利率的即期计息银行借款和其他借款总额为23,254,700人民币[55] - 2023年6月30日，负债与（虧絀）权益总额比率为-1,013.73%，负债比率为66.40%[57] - 本集团的应付票据、计息银行借款和其他借款以其定期存款、相关应收利息、物业、设备、投资物业、持有的使用权资产和存货作为抵押，总额约为20,829百万人民币[58] 风险与挑战 - 公司在外部环境不理想的情况下，通过调整线上线下业务结构、降本增效措施等方式应对市场需求下滑[7] - 公司在经济复苏慢于预期的情况下，预计下半年相关刺激内需和促进消费的政策会更加密集，行业发展将迎来更多政策利好[12] - 公司在报告期内努力化解债务问题，通过多种手段恢复与供应商、费用商的关系[14] - 公司持续经营考虑，截至2023年6月30日止6个月产生约人民币36亿元的虧損，流动负债超出流动资产约人民币308亿元[77] - 若本集团未能实现计划及措施，可能无法持续经营，需要调整资产账面值等[87]

金融资产减值损失总体情况 - 2022年公司录得金融资产减值损失5.74亿元，占集团金融资产总额的6.5%[1] 预付账款、其他应收款及其他资产金融资产减值损失 - 2022年计入预付账款、其他应收款及其他资产的金融资产减值损失为5.39亿元[1] 特定供应商垫支款项减值损失 - 公司就垫支给一名供应商的2.2亿元款项确认减值损失[1] 应收浙江德景款项减值损失 - 公司就应收浙江德景的1.6亿元应收款确认减值损失，该款项年利率4.35%[2] 其他应收款基于过往信用损失率减值损失 - 公司基于过往信用损失率等确认其他应收款减值损失1.03亿元[2] 应收宁波锐茂款项减值损失 - 公司就应收宁波锐茂的4.91亿元应收款确认减值损失5600万元，违约概率28.69%，违约损失率40%[2] 应收关联公司款项减值损失总体情况 - 2022年集团确认应收关联公司款项减值损失8700万元[3] 应收关联公司款项基于过往信用损失率减值损失 - 集团基于过往信用损失率等确认应收关联公司款项减值损失6600万元[3] 应收安迅物流款项减值损失 - 集团就应收安迅物流的4.7亿元款项确认减值损失2100万元，违约概率10.06%，违约损失率40%[4]

公司整体收入情况 - 2023年上半年公司收入4.15亿人民币，2022年上半年为121.09亿人民币，同比大幅下降[2] - 2023年上半年来自客户合约的收入为414,763千元，2022年为12,109,334千元[24][26] - 2023年上半年公司销售收入约为人民币4.15亿元，对比去年同期的人民币121.09亿元减少96.57%[42][43] 公司亏损情况 - 2023年上半年归属母公司拥有者应占亏损35.39亿人民币，2022年上半年为29.66亿人民币，亏损扩大[2] - 2023年上半年每股亏损8.2分人民币，2022年上半年为9.0分人民币[2] - 2023年上半年毛利亏损1.19982亿人民币，2022年上半年为20.87521亿人民币[4] - 集团截至2023年6月30日止6个月亏损约36亿元人民币[12] - 2023年上半年公司归属予母公司拥有者应占亏损约为人民币35.39亿元，对比去年同期的亏损人民币29.66亿元增加19.32%[42] - 报告期内公司税前亏损约36.09亿元，较2022年同期的32.97亿元增加9.46%[49] - 归属母公司拥有者应占亏损约35.39亿元，较去年同期的29.66亿元增加19.32%[49] 公司资产情况 - 2023年6月30日非流动资产合计296.93824亿人民币，2022年12月31日为311.84225亿人民币[8] - 2023年6月30日流动资产合计53.25731亿人民币，2022年12月31日为114.00224亿人民币[8] - 2023年6月30日集团现金及现金等价物约为1.47亿元人民币[12] - 截至2023年6月30日，集团非流动资产总值约为297亿元人民币[13] - 集团所有收入均来自中国内地客户，超99%（2022年：95%）的非流动资（若干按公允价值计入损益之金融资产除外）位于中国内地[23] 公司负债情况 - 2023年6月30日流动负债合计361.0588亿人民币，2022年12月31日为405.94172亿人民币[9] - 2023年6月30日流动负债净值为-307.80149亿人民币，2022年12月31日为-291.93948亿人民币[9] - 2023年6月30日净负债为229.3934亿人民币，2022年12月31日为4.93306亿人民币[9] - 2023年6月30日（亏绌）权益合计为-229.3934亿人民币，2022年12月31日为4.93306亿人民币[9] - 2023年6月30日集团流动负债超出流动资产约308亿元人民币，流动负债约为361亿元人民币，其中约233亿元为计息银行及其他借款[12] - 集团与可换股债券持有人商讨处理已到期应付的3亿美元（相当于约22亿元人民币）本金总额及相关款项[16] - 截至2023年6月30日应收账款为368,301千元，2022年12月31日为134,294千元[34] - 截至2023年6月30日应付账款及应付票据为4,756,360千元，2022年12月31日为5,887,555千元[35][36] - 2023年6月30日计息银行及其他借款总额为23,254,700千元，2022年12月31日为25,894,974千元[37] - 2023年须偿还银行借款1年内为18,203,612千元，第2年为32,100千元，第3年至第5年为270,442千元，超过5年为2,217,152千元[37] - 2023年须偿还其他借款1年内为2,514,663千元，第2年为16,731千元[37] - 截至2023年6月30日，账面价值为0（2022年12月31日：1,123,027,000元）及2,167,360,000元（2022年12月31日：2,055,861,000元）的银行借款和应付债券分别以欧元及美元计价[38] - 截至2023年6月30日止6个月，公司已提早赎回若干公司债券9,241,000元（2022年12月31日：2,579,503,000元）[38] - 报告期末应付账款及应付票据金额约47.56亿元，较2022年末的58.88亿元减少19.23%，周转天数从301天增至1801天[53] - 报告期末公司有资本承担约6.51亿元，已逾期及未到期债务分别约163亿元及70亿元，涉及未决诉讼1322件，金额约102.4亿元[56] - 2023年6月30日，公司总借贷中即期计息银行借款及其他借款总额约232.55亿元，企业债券有不同票面价值和利率，可换股债券本金总额3亿美元[59][60] - 2023年6月30日，负债与（亏绌）权益总额比率从2022年12月31日的5252.54%降至1013.73%，负债比率从60.81%升至66.40%[60] 公司其他收支情况 - 2023年上半年其他收入为122,726千元，2022年为175,870千元[24] - 2023年上半年利得为8,245千元，2022年为135,892千元[24] - 2023年上半年财务成本为1,030,560千元，2022年为876,157千元；2023年上半年财务收入为 - 100,929千元，2022年为44,180千元[28] - 2023年上半年本期税项抵免总额为13,346千元，2022年为26,272千元[30] - 2023年上半年公司其他收入及利得约人民币1.31亿元，较2022年同期的人民币3.12亿元减少约58.01%[45] 公司成本及费用情况 - 2023年上半年税前亏损相关数据经各项扣除（计入）后得出，如销售存货成本557,930千元等[27] - 2023年上半年公司销售成本约为人民币5.35亿元，毛亏损约为人民币1.2亿元，去年同期为毛利人民币20.88亿元[44] - 2023年上半年公司营销费用约为人民币13亿元，对比去年同期的人民币24.44亿元减少46.81%；管理费用约为人民币7.83亿元，对比去年同期的人民币17.46亿元减少55.15%[42][46][47] 公司股份及股息情况 - 公司合共79.80539亿股新股份按每股资本化股份净价约0.115港元发行，占公司发行资本化股份扩大后已发行股本约16.71%[17] - 董事会不建议派发截至2023年6月30日止6个月的中期股息[32] - 2023年每股基本亏损计算的期内已发行普通股加权平均数为43,077,734,000股，2022年为33,060,519,000股[32] - 2023年用于计算每股基本及摊薄亏损的母公司普通股权益所有者应占亏损为3,538,956，2022年为2,965,788[32] - 董事会不建议派发2023年上半年中期股息以满足资金需求[64] - 2023年1月9日，公司以每股0.1023港元发行40.62856亿股新股份偿还债务[64] - 2023年3月31日，公司以每股0.115港元分别发行43.47826亿股和36.32713亿股新股份偿还债务[64] 公司可换股债券情况 - 2020年4月17日公司与拼多多签订可换股债券认购协议，本金2亿美元，初始转换价每股港币1.215元，2021年3月9日转换价变更为每股港币1.20元，转换后最高发行股份数13亿股[39] - 2020年5月28日公司与JD签订可换股债券认购协议，本金1亿美元，初始转换价每股港币1.255元，2021年3月9日转换价变更为每股港币1.24元，转换后最高发行股份数6.29032258亿股[39] - 可换股债券按年利率5%每年支付利息，初步到期日为发行日期满第三周年当日，某些条件下可延长2年[39] - 2023年6月30日，嵌入的衍生工具公允价值为零，2022年12月31日为人民币8.7万元[39] 公司购股权情况 - 2023年7月14日，公司终止及取消2022年7月授出的9.7895亿份行使价为港币0.60元的购股权[41] 公司存货情况 - 报告期末存货金额约2.09亿元，较2022年末的4.33亿元减少51.73%，存货周转天数从81天增至109天[52] 公司资本开支及现金流情况 - 报告期内资本开支约0.8亿元，较2022上半年的1.61亿元减少50.31%[54] - 报告期内经营活动耗用现金净流量约11.94亿元，去年同期产生0.55亿元；投资活动产生现金净流量约0.37亿元，去年同期产生2.5亿元；筹资活动产生现金净流量约11.33亿元，去年同期耗用23.55亿元[55] 公司人员情况 - 2023年6月30日，公司共聘用3609名雇员[62] 公司合规及审核情况 - 截至2023年6月30日止6个月，公司遵守联交所企业管治守则的守则条文[65] - 公司所有董事在回顾期内遵守上市发行人董事进行证券交易的标准守则[65] - 公司审核委员会审阅了2023年上半年未经审核中期简明综合财务资料[66] 公司信息披露情况 - 公司公告和2023年中期报告将在联交所网站及公司网站刊载[67] 公司未来发展战略 - 公司未来线上将提升直播、短视频营销频率和质量，实现直播常态化和专业化，举办818国美直播节，强化短视频带货传播[63] - 公司未来线下计划以三四线城市为试点，融合吃穿住行与家电场景，加强异业合作，形成本地生活中心[63] - 公司管理层期望2023年扭转局面，在国家政策支持和集团战略实施下提升盈利能力[63] 公司税率情况 - 中国附属公司应课税收入税率为25%，香港利得税税率为16.5% [29] 公司应收账款情况 - 2023年6月30日应收账款为424,198千元，减值55,897千元；2022年12月31日应收账款为172,246千元，减值37,952千元[31] 公司客户收入占比情况 - 截至2023年6月30日止6个月，无来自单一客户的收入占集团收入的10%或以上（2022年：无）[24]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入为174.4448亿元，归属母公司所有者应占亏损为199.55982亿元，资产总值为425.84449亿元，负债总值为420.91143亿元，资产净值为4.93306亿元[4] - 2018 - 2022年公司收入分别为643.56031亿元、594.82827亿元、441.19113亿元、464.83804亿元、174.4448亿元[4] - 2018 - 2022年归属母公司所有者应占亏损分别为48.86895亿元、25.89826亿元、69.93816亿元、44.02037亿元、199.55982亿元[4] - 2018 - 2022年资产总值分别为607.41791亿元、718.71973亿元、704.94181亿元、809.22859亿元、425.84449亿元[4] - 2018 - 2022年资产净值分别为110.83764亿元、81.61052亿元、12.67646亿元、175.84882亿元、4.93306亿元[4] - 2022年公司销售收入约为174.44亿元，较去年同期的464.84亿元下降62.47%[13] - 2022年综合毛利率约为17.13%，比去年同期的14.40%增长2.73个百分点[13] - 2022年公司商誉减值损失约为92.15亿元（2021年：7200万元），使用权资产减值损失约为39.59亿元（2021年：零）[13] - 2022年其他费用约为2.63亿元，去年同期为7900万元；财务成本约为17.03亿元，与去年同期的19.46亿元相比减少12.49%[13] - 2022年归属予母公司拥有者应占亏损约为199.56亿元，对比去年同期的亏损44.02亿元增加353.34%[14] - 剔除若干非经营性开支，2022年经营性归属予母公司拥有者应占亏损约为48.25亿元（2021：47.87亿元）[14] - 报告期内销售成本约为156.25亿元，占整体销售收入约89.57%，毛利约为18.19亿元，较去年同期减少66.97%，毛利率约为10.43%，较去年同期减少1.42个百分点[27] - 报告期内其他收入及利得约为11.69亿元，较2021年同期的11.88亿元减少约1.60%，占销售收入比例从2.56%大幅增加至6.70%[31][32] - 报告期内综合毛利率约为17.13%，比去年同期的14.40%增加2.73个百分点[33] - 报告期内营销费用总计约为47.26亿元，较去年同期的73.37亿元减少35.59%，占销售收入的比重为27.09%，比2021年同期增加11.31个百分点[34][35] - 报告期内管理费用约为29.13亿元，较去年同期的25.68亿元增加13.43%，占销售收入的比重为16.70%，与2021年同期相比增加11.18个百分点[36] - 报告期内商誉减值损失约为92.15亿元，对比去年同期为0.72亿元[37] - 2022年公司录得金融资产减值损失5.74亿元，去年同期为0.23亿元[38] - 2022年公司录得使用权资产减值损失39.59亿元，2021年无此项损失，估值使用的税前折现率为7.06%至7.37%，五年期后现金流量增长率为2%[39] - 2022年公司录得其他费用及亏损约2.63亿元，去年同期为0.79亿元[40] - 2022年公司财务（成本）/收入及税前亏损约187.52亿元，2021年同期亏损为34.02亿元[40] - 2022年公司税前亏损约202.85亿元，对比2021年同期亏损47.28亿元增加329.04%[41] - 2022年公司归属予母公司拥有者应占亏损约199.56亿元，对比去年同期亏损44.02亿元增加353.34%，每股基本亏损约为0.586元，去年同期为0.178元[42] - 报告期末公司存货金额约为4.33亿元，比2021年末的63.52亿元减少93.18%，存货周转天数由2021年的66天增加至2022年约79天[44] - 报告期末公司应付账款及应付票据金额约为58.88亿元，与2021年末的188.91亿元相比减少68.83%，周转天数由2021年的175天增加至约289天[45] - 2022年公司资本开支约为6.1亿元，比2021年的3.77亿元增加61.80%[46] - 2023年5月31日，公司已逾期及未到期债务分别约为161.6亿元及55.1亿元，涉及未决诉讼共1294件，金额共约103.7亿元[48] - 2022年12月31日，计息银行及其他借贷总额与权益总额比率从2021年的160.36%增至5252.54%；借贷总额与资产总额比率从2021年的34.85%增至60.81%[54] - 2022年末，应付票据及有担保的计息银行借款及其他借款合计约2174.5亿元[52] - 2022年末，集团资产抵押包括定期存款约545.7亿元、应收利息约18.7亿元等[54] - 截至2022年12月31日，公司产生约202亿元亏损，流动负债超出流动资产292亿元，流动负债为406亿元，其中259亿元为计息银行及其他借款，现金及现金等价物约为1.7亿元[121] - 2022年公司产生约202亿元亏损[179] - 2022年12月31日公司流动负债超出流动资产292亿元[179] - 2022年12月31日公司流动负债为406亿元，其中259亿元为计息银行及其他借款[179] - 2022年12月31日公司现金及现金等价物约为1.7亿元[179] - 2022年公司收入为17,444,480千元，较2021年的46,483,804千元下降62.47%[184] - 2022年公司毛利为1,819,383千元，较2021年的5,506,910千元下降66.96%[184] - 2022年公司税前亏损为20,285,497千元，较2021年的4,728,495千元扩大329%[184] - 2022年公司本年亏损为20,206,303千元，较2021年的4,772,935千元扩大323.34%[184][185] - 2022年非流动资产合计31,184,225千元，较2021年的50,122,140千元下降37.78%[186] - 2022年流动资产合计11,400,224千元，较2021年的30,800,719千元下降63%[186] - 2022年流动负债合计40,594,172千元，较2021年的52,149,798千元下降22.16%[187] - 2022年流动负债净额为(29,193,948)千元，较2021年的(21,349,079)千元亏损扩大36.74%[187] - 2022年净资为1,496,971千元，较2021年的11,188,179千元下降86.62%[187] - 2022年归属母公司普通股权益所有者的基本每股亏损为人民币58.6分，2021年为人民币17.8分[184] - 综合储备2022年为人民币4,394,069,000元，2021年为人民币21,767,576,000元[190] - 2022年经营活动产生的现金净额为820,725千元，2021年为648,701千元[193] - 2022年投资活动耗用的现金净额为167,911千元，2021年为1,975,216千元[194] - 2022年筹资活动耗用的现金净额为4,727,350千元，2021年为3,870,747千元[194] - 2022年现金及现金等价物净减少4,074,536千元，年末余额为169,713千元；2021年净减少5,197,262千元，年末余额为4,378,423千元[195] - 2022年税前亏损为20,285,497千元，2021年为4,728,495千元[193] - 2022年物业及设备折旧为9,214,521千元，2021年为71,603千元[193] - 2022年使用权资产折旧为3,958,633千元，2021年无此数据[193] - 2022年收到的利息为222,091千元，2021年为261,836千元[193] 各地区业务收入占比变化 - 2018 - 2021年一二线城市收入占比分别为68.33%、70.24% [7] - 2018 - 2021年三四线城市收入占比分别为20.93%、18.88% [7] - 县域店收入占整体收入的8.83%，对比去年同期为12.79%，新业务收入占比提升至整体收入的7.06%，对比去年同期为6.81%[26] 公司战略与业务发展 - 2022年下半年公司推进战略聚焦，专注家电主业，剥离非盈利和负现金流业务[9] - 2022年公司初步完成现代化零售体系建设，践行相关工作策略，打造采购流程，实现消费场景和赋能平台建设[10] - 2022年公司分别与华为和腾讯达成战略合作，助力数字化和智能化发展[10] - 2022年下半年公司推进战略聚焦，专注家电主业，剥离非盈利和负现金流业务[11] - 2022年年末公司开启加快直播转型、走向线上线下融合等独特道路[11] - 2023年公司将战略着力点放在短视频、直播及构建门店本地化生活等领域[11] - 2023年公司目标是线上打造垂类电商及直播平台，线下构建本地生活中心[11] - 公司围绕“家 • 生活”战略践行“全零售”理念，建成行业解决方案[18] - 公司打造线上线下一体化消费模式，完成本地生活数字化升级[19] - 公司构建供应链体系，打造全品类大采购平台[20] - 公司通过多店型矩阵形成联动效应，转变多种模式和市场拓展方向[21] - 公司以垂类模式为主优化收入结构，预计提升综合毛利率[22] 公司门店经营情况 - 艺伟、中国永乐及大中电器销售收入分别同比下降74.81%、70.83%及67.90%，2022年分别关闭了540、123及59家表现不佳的门店[37] - 公司线下门店覆盖全国约1200个城镇，已建立相对完备线下经销网络[21] 公司债券与融资情况 - 企业债券方面，2018年发行续存的票面价值1.02亿元，利率7.8%；2019年发行续存的票面价值0.16亿元，利率7.8%；2020年发行的票面价值2亿元，利率7%[51] - 可换股债券方面，2020年4月发行本金2亿美元、利率5%的，2022年末所得款项净额1.968亿美元用于偿债；2020年6月发行本金1亿美元、利率5%的，2022年末所得款项净额0.9911亿美元用于偿债[52] - 2021年11月26日相关方订立可换股债券投资协议，认购人以年利率5%认购本金9亿元、为期五年的可换股债券，可选择额外延长两年[105] - 2022年1月及5月，集团偿还国内债券本金分别为9.37399亿元及17亿元[111] - 2022年6月28日，公司19.625亿股普通股以每股0.4港元配售，占认购协议日期已发行股本约5.81%，扩大后已发行股本约5.49%[112] - 配售股份面值4906.25万港元，市值约8.9294亿港元，每股净价约0.396港元，所得款项净额约7.7646亿港元用于偿债和业务运营[112] 公司人员情况 - 2022年末集团聘用12431名雇员，2021年为32278名[53] - 2022年12月31日本集团聘用12431名雇员，2021年为32278名[108] 公司重大事件时间线 - 2022年3月，公司召开国美零售全家乐购季启动会，发布相关白皮书和团体标准[56] - 2022年5月，公司与腾讯、华为签订战略合作协议[57] - 2022年9月，真快乐APP体验中心仪式举办，国美电器西坝河馆焕新营业[58] - 2022年7月14日，黄光裕行使购股权涉及股份1200万股，杜鹃1100万股，黄秀虹1100万股[86] - 2022年7月14日，其他雇员行使购股权涉及股份9.4495亿股，失效3.8305亿股，剩余5.619亿股[86] - 2022年4月1日，黄秀虹从非执行董事调任为执行董事，董晓红获委任[77] - 2022年3月31日，于星旺辞任非

收入和利润（同比环比） - 2022年销售收入为人民币17,444百万元，相比去年的人民币46,484百万元下降62.5%[2] - 2022年来自客户合约收入为17,444,480千元人民币，较2021年的46,483,804千元人民币显著下降[26] - 2022年公司销售收入同比下降62.47%至人民币17,444百万元[50] - 归属母公司拥有者应占亏损为人民币19,956百万元，相比去年的人民币4,402百万元扩大353.3%[2] - 公司2022年度亏损约人民币202亿元[88] - 公司2022年归母净亏损人民币19,956百万元，同比增加353.34%[50] - 剔除非经营性开支后，2022年经营性归母净亏损为人民币4,825百万元[51] - 公司2022年税前亏损为19,955,982千元人民币，较2021年的4,402,037千元人民币大幅增加[34] - 税前亏损为人民币20,285百万元，同比增加329.04%[63] 成本和费用（同比环比） - 销售成本为人民币15,625百万元，占销售收入89.57%，同比上升1.42个百分点[54] - 2022年销售存货成本及存货拨备合计15,625,097千元人民币，较2021年的40,976,894千元人民币下降[28] - 毛利为人民币1,819百万元，同比下降66.97%，毛利率为10.43%，同比下降1.42个百分点[54] - 综合毛利率为17.13%，相比去年的14.40%上升2.73个百分点[2] - 综合毛利率为17.13%，同比上升2.73个百分点[56] - 营销费用为人民币4,726百万元，同比下降35.59%，占销售收入27.09%，同比上升11.31个百分点[58] - 管理费用为人民币2,913百万元，同比上升13.43%，占销售收入16.70%，同比上升11.18个百分点[59] - 2022年员工费用（不包括董事及最高行政人员薪酬）为2,840,676千元人民币，与2021年的2,836,304千元人民币基本持平[28] - 2022年研发成本为67,636千元人民币，较2021年的114,300千元人民币下降[28] - 2022年财务成本净额为1,703,331千元人民币，较2021年的1,945,890千元人民币有所下降[30] - 2022年财务收入为169,596千元人民币，较2021年的619,119千元人民币大幅减少[30] 现金流和资金状况 - 全年经营活动现金净流量为人民币821百万元，相比去年的人民币649百万元增长26.5%[2] - 经营活动产生的现金净流量为人民币821百万元，较去年同期增加[68] - 投资活动耗用的现金净流量为人民币168百万元，较2021年减少[68] - 筹资活动耗用的现金净流量为人民币4,727百万元，较2021年增加[68] - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物仅为人民币1.7亿元，且部分金融机构借款已逾期，导致资产被冻结及面临法律诉讼[10] - 现金及现金等价物为人民币170百万元，同比下降96.12%[63] - 公司2022年12月31日的现金及现金等价物约为人民币1.7亿元[88] 债务和借款 - 公司2022年度亏损约人民币202亿元，流动负债超出流动资产人民币292亿元，流动负债为人民币406亿元，其中计息银行及其他借款为人民币259亿元[10] - 公司有人民币259亿元的计息银行及其他借款[88] - 2022年计息银行及其他借款总额为258.95亿元，较2021年的220.61亿元增长17.4%[44] - 有担保银行借款的实际利率范围为0.30%-18.00%，无担保银行借款利率为3.85%-18.00%[44] - 2023年公司逾期债务约人民币161.6亿元，未到期债务约人民币55.1亿元[49] - 截至2023年5月31日，公司逾期债务为人民币161.6亿元，未到期债务为人民币55.1亿元[70] - 若干应付金融机构借款已逾期，贷款人有权要求立即偿还[88] 资产和负债 - 非流动资产合计为人民币31,184,225千元，相比去年的人民币50,122,140千元下降37.8%[6] - 流动资产合计为人民币11,400,224千元，相比去年的人民币30,800,719千元下降63.0%[6] - 流动负债合计为人民币40,594,172千元，相比去年的人民币52,149,798千元下降22.2%[7] - 净资产为人民币493,306千元，相比去年的人民币17,584,882千元下降97.2%[7] - 公司非流动资产总值及净资产账面值分别约为人民币312亿元及人民币4.93亿元[11] - 负债与权益总额比率由160.36%增加至5,252.54%[74] - 负债比率为60.81%，较2021年的34.85%上升[74] 商誉和减值损失 - 商誉减值损失为人民币9,214,521千元，相比去年的人民币71,603千元大幅增加[3] - 2022年商誉减值损失达9,214,521千元人民币，较2021年的71,603千元人民币显著上升[36][37] - 商誉减值损失为人民币9,215百万元，同比大幅增加[60] - 使用权资产减值损失在2022年为3,958,633千元人民币，2021年无此项损失[28] - 使用权资产减值损失为人民币3,959百万元[61] - 公司确认商誉减值损失，艺伟、中国永乐及大中电器分别为人民币46.49亿元、22.76亿元及22.89亿元[39] - 截至2022年末，艺伟、中国永乐、大中电器累计减值损失分别达人民币69.88亿元（2021年：23.39亿元）、39.20亿元（2021年：16.44亿元）及22.89亿元（2021年：零）[39] 应收账款和应付账款 - 2022年应收账款净额为人民币1.34亿元，较2021年的14.37亿元大幅下降[40] - 应收账款账龄分析显示，2022年3个月内逾期金额为人民币0.83亿元，较2021年的13.17亿元显著改善[41] - 应付账款及应付票据总额从2021年的188.91亿元降至2022年的58.88亿元，降幅达68.8%[42] - 应付账款及应付票据金额为人民币5,888百万元，较2021年末减少68.83%[66] - 2022年应付账款账龄中，3个月内到期的金额为11.35亿元，较2021年的119.65亿元下降90.5%[43] - 应付账款及应付票据周转天数由175天增加至289天[66] 业务线表现 - 2022年政府补贴收入为59,673千元人民币，较2021年的109,654千元人民币减少45.5%[26] - 2022年投资物业公允价值利得为153,160千元人民币，较2021年的53,147千元人民币增长188%[26] - 2022年汇兑利得为97,270千元人民币，较2021年的238,243千元人民币下降59.2%[26] - 2022年延保服务收入为83,663千元人民币，较2021年的85,723千元人民币略有下降[26] - 2022年来自安装的收入为15,156千元人民币，较2021年的39,617千元人民币下降61.7%[26] - 2022年提供在线平台的佣金收入为34,455千元人民币，较2021年的7,718千元人民币增长346%[26] - 2022年产品展示收入为118,768千元人民币，2021年无此项收入[26] - 2022年租赁变更的利得为193,045千元人民币，较2021年的21,421千元人民币大幅增长[26] - 其他收入及利得为人民币1,169百万元，同比下降1.60%，占销售收入6.70%，同比上升4.14个百分点[55][56] 地区表现 - 公司超过99%的非流动资产位于中国内地，与2021年的95%相比有所增加[24] 管理层讨论和指引 - 公司计划出售投资物业及在建物业以改善流动资金状况[15] - 公司采取降本增效措施，包括关闭低效门店、缩减线上广告费用及人员精简[15] - 公司正与银行协商续期或延长有抵押银行借款至2024年，并将无抵押借款转为股权[11] - 公司与供应商协商通过债转股或联名账户方式解决逾期应付账款问题[12] - 公司已与可换股债券持有人达成协议，暂不要求偿还3亿美元（约人民币21亿元）本金[14] - 公司通过债转股将应付关联公司款项人民币8.04亿元资本化，发行约79.8亿股新股，占扩大后股本16.71%[16] - 公司正在执行10项计划及措施以改善财务状况[88][91] - 公司已重新启动与若干供应商的货物供应业务[78] 法律和诉讼 - 公司面临多宗未决民事索赔或诉讼，且主要供应商暂停供货导致收入大幅减少[10] - 公司涉及多宗未决民事索赔或诉讼[88] - 2023年公司涉及未决诉讼1,294件，金额约人民币103.7亿元[49] - 截至2023年5月31日，公司涉及未决诉讼1,294件，金额约人民币103.7亿元[70] - 公司收到限制处置资产和提取银行存款的财产保全令[88] 资本和融资活动 - 拼多多认购2亿美元可换股债券，初始转换价每股1.215港元，可转换1,283,950,617股[47] - JD认购1亿美元可换股债券，初始转换价每股1.255港元，可转换621,513,944股[47] - 可换股债券年利率5%，初步到期日为发行日第三周年，可延长2年[47] - 2022年嵌入衍生工具公允价值为人民币87,000元（2021年为130,685,000元）[47] - 公司于2022年1月及5月偿还2016年发行的国内债券，本金总额分别为人民币9.37399亿元和人民币17亿元[93] - 公司于2022年6月28日配售19.625亿股普通股，每股港币0.40元，所得款项净额约港币7.7646亿元[93] - 资本开支为人民币610百万元，较2021年增加61.80%，主要用于物流中心建设和信息化系统升级[67] 股息和股东回报 - 公司2022年度不派发末期股息以满足资金需求[94] - 公司预计派息率维持在可分派利润的约40%，具体由董事会根据经营需求等因素决定[94] 审计和财务报告 - 独立核数师对综合财务报表发表无法表示意见[87][88] - 公司核数师开元信德确认2023年7月14日批准的财务数据与初步公告一致[80] - 公司更换核数师为开元信德会计师事务所[81] - 前核数师信永中和因未收到2022年度财务审核所需资料而辞任[82] - 开元信德针对未完成事项实施了银行询证函等审计程序[82] 其他重要内容 - 公司确认全体董事在2022年度遵守了证券交易标准守则[79] - 公司股份于2023年4月3日暂停买卖，并申请于2023年7月17日恢复买卖[96] - 公司预付款项涉及宁波锐茂国际贸易有限公司未清余额[83] - 公司对关联方应收款项进行了交易背景审查[83] - 公司对存货进行了盘点及可变现净值评估[83] - 公司评估了商誉及物业减值并获取独立估值报告[85] - 主要供应商暂停供货导致收入大幅减少[88]

整体财务数据关键指标变化 - 2019年上半年公司销售收入约343.33亿元，2018年同期为347.06亿元[3][5] - 2019年上半年公司综合毛利61.51亿元，2018年同期为60.09亿元；综合毛利率17.92%，2018年同期为17.32%[3][5] - 2019年上半年公司财务（成本）╱收入及税前利润3.66亿元，2018年同期亏损4.35亿元[3][5] - 2019年上半年公司归属予母公司拥有者应占亏损3.8亿元，2018年同期亏损4.57亿元[3][5] - 公司经营费用率由2018年同期的18.33%减少1.64个百分点至约16.69%[5] - 公司财务成本约为11.21亿元，2018年同期为3.69亿元[5] - 截至2019年6月30日，公司现金及现金等价物约为101.06亿元[5] - 报告期内销售收入约为343.33亿元，与去年同期的347.06亿元相比基本保持平稳；可比门店收入约为269.12亿元，比2018年同期的280.74亿元减少4.14%；县域店收入占比提升至整体收入的5.49%；新业务收入占比提升至整体收入的5.20%[28] - 报告期内销售成本约为293.37亿元，占整体销售收入约85.45%，对比2018年同期为84.35%；毛利约为49.97亿元，对比去年同期为54.31亿元；毛利率约为14.55%，与去年同期的15.65%相比略减少1.10个百分点[29] - 报告期内其他收入及利得约为11.54亿元，较2018年同期的5.78亿元增长了99.65%[30] - 报告期内综合毛利率由2018年同期的17.32%略增0.60个百分点至17.92%[32] - 报告期内经营费用总额约为57.31亿元，比去年同期的63.61亿元减少9.90%；经营费用率为16.69%，较2018年同期的18.33%减少1.64个百分点[33] - 报告期内营销费用总计约为40.26亿元，与去年同期的48.02亿元相比减少16.16%；营销费用占销售收入的比重为11.73%，比2018年同期的13.84%减少2.11个百分点[36] - 报告期内租金费用由去年同期的20.63亿元大幅减少至约3.32亿元，折旧由去年同期的2.77亿元大幅增加至约15.87亿元[36] - 报告期内薪酬约为11.29亿元，与去年同期的12.08亿元相比减少6.54%；广告费从去年同期的4.19亿元大幅减少43.44%至约2.37亿元[36] - 报告期内管理费用约为11.61亿元，与去年同期的11.67亿元相比略减少0.51%；管理费用占销售收入的比重为3.38%，与2018年同期的3.36%相比基本持平[38] - 其他费用从2018年同期的3.92亿元增加38.78%至约5.44亿元，费用率从1.13%增加0.45个百分点至1.58%[39] - 财务（成本）/收入及税前利润约为3.66亿元，2018年同期亏损4.35亿元[39] - 财务成本净额约为9.12亿元，2018年上半年为1.98亿元[39] - 税前亏损约为5.46亿元，较2018年同期的6.33亿元有所缩窄[40] - 所得税支出从2018年同期的0.88亿元减少至约0.75亿元[41] - 归属母公司所有者应占亏损约为3.8亿元，较去年同期的4.57亿元有所缩窄，每股基本亏损为0.019元，去年同期为0.022元[41] - 存货金额约为93.1亿元，较2018年末的82.21亿元增加13.25%，存货周转天数从66天减少至54天[41] - 资本开支约为7.45亿元，较2018年上半年的4.44亿元增加67.79%[43] - 经营活动产生的现金净流量约为1.93亿元，去年同期为7.06亿元；投资活动耗用现金净流量约为3.87亿元，2018年上半年为5.72亿元；筹资活动产生的现金净流量约为1.53亿元，2018年上半年为1.08亿元[43] - 截至2019年6月30日止6个月，公司收入为343.33291亿元，2018年同期为347.06115亿元[61] - 截至2019年6月30日止6个月，公司毛利为49.96589亿元，2018年同期为54.30993亿元[61] - 截至2019年6月30日止6个月，公司本期亏损为6.21001亿元，2018年同期为7.20967亿元[61] - 截至2019年6月30日，归属于母公司普通股权益拥有者的每股亏损基本及摊薄为1.9分，2018年为2.2分[61] - 2019年上半年亏损62.1亿元，2018年同期亏损72.0967亿元[62] - 2019年上半年其他全面利润为6.7166亿元，2018年同期亏损15.2244亿元[63] - 2019年上半年全面亏损合计55.3835亿元，2018年同期为87.3211亿元[63] - 2019年6月30日非流动资产合计373.01588亿元，2018年12月31日为235.33264亿元[64] - 2019年6月30日流动资产合计410.61065亿元，2018年12月31日为372.08527亿元[64] - 2019年6月30日流动负债合计501.75902亿元，2018年12月31日为406.04446亿元[65] - 2019年6月30日流动负债净值为 - 91.14837亿元，2018年12月31日为 - 33.95919亿元[65] - 2019年6月30日非流动负债合计176.56248亿元，2018年12月31日为90.53581亿元[65] - 2019年6月30日资产净值为105.30503亿元，2018年12月31日为110.83764亿元[65] - 2019年6月30日权益合计为105.30503亿元，2018年12月31日为110.83764亿元[65] - 2019年1月1日已发行股本为人民币518,322千元，股本溢价为人民币13,829,135千元，本期亏损为人民币380,489千元[67] - 2019年金融资产公允价值变动（扣除税项）为人民币66,436千元，换算海外资源时产生的汇兑差额为人民币730元，本期全面亏损合为人民币313,323千元[67] - 2018年1月1日库存股为人民币405,287千元，本期亏损为人民币457,253千元，全国资产公允价值变动为人民币150,254千元[68] - 2018年换算海外果赛时产生的汇兑差额为人民币1,990元，本期全国新员合计亏损为人民币457,253千元[68] - 2019年6月30日综合储备为人民币13,245,793,000元，2018年12月31日为人民币13,559,325,000元[69] - 2019年上半年经营活动税前亏损为人民币546,403千元，2018年为人民币633,172千元[70] - 2019年财务收入为人民币209,284千元，财务成本为人民币1,121,272千元，分占联营公司亏损为人民币45,396千元[70] - 2019年来自按公允价值计入损益之金融资产的股息收入为零，按公允价值计入损益之金融资产的净损失为人民币528,253千元[70] - 2019年存货减少人民币1,115,888千元，应收账款增加人民币1,547,400千元，应付账款及应付票据增加人民币2,694,085千元[70] - 2019年经营活动产生的现金净流量为人民币193,153千元，2018年为人民币706,290千元[70] - 截至2019年6月30日止6个月，经营活动产生的现金净流量为193,153千元，2018年同期为706,290千元[71] - 截至2019年6月30日止6个月，投资活动耗用的现金净流量为386,973千元，2018年同期为571,940千元[71] - 截至2019年6月30日止6个月，筹资活动产生的现金净流量为152,907千元，2018年同期为108,153千元[71] - 截至2019年6月30日，现金及现金等价物余额为10,105,707千元，2018年同期为9,511,577千元[71] - 2019年上半年，向外界客户的销售分部收入为34,333,291千元，2018年同期为34,706,115千元[96] - 2019年上半年，经调整后税前亏损为546,403千元，2018年同期为633,172千元[96] - 2019年6月30日，分部资产为52,202,696千元，2018年12月31日为36,100,666千元[97] - 2019年6月30日，资产总计为78,362,653千元，2018年12月31日为60,741,791千元[97] - 2019年6月30日，分部负债为29,142,901千元，2018年12月31日为27,086,239千元[97] - 2019年6月30日，负债总计为67,832,150千元，2018年12月31日为49,658,027千元[97] - 2019年上半年，财务收入为209,284千元，2018年同期为171,438千元[96] - 2019年上半年，金融资产减值损失为8,557千元，2018年同期为21,393千元[96] - 2019年上半年销售电器及消费电子产品收入34,333,291千元，2018年为34,706,115千元[103] - 2019年上半年税前亏损经扣除多项费用得出，如销售存货成本29,336,702千元等[104] - 2019年上半年财务成本1,121,272千元，财务收入209,284千元[107] - 2019年上半年所得税支出74,598千元，董事会建议不派中期股息[109] - 2019年上半年母公司普通股权益拥有者应占亏损3.80489亿元，2018年同期为4.57253亿元；2019年上半年已发行普通股加权平均数200.66084亿股，2018年同期为210.12608亿股[110] - 2019年上半年集团购得物业及设备总成本7.31343亿元，2018年同期为4.86181亿元；2019年上半年处置物业及设备账面价值4929.7万元，2018年同期为4548.8万元；2019年上半年处置损失净额862.1万元，2018年同期为909.5万元；2019年6月30日已抵押物业总账面价值21.30295亿元，2018年12月31日为15.17549亿元[111] - 2019年6月30日存货待售商品89.41228亿元，2018年12月31日为79.59684亿元；低值易耗品3691.01万元，2018年12月31日为2615.53万元[112] - 2019年6月30日应收账款3个月内未收回余额9.45214亿元，2018年12月31日为1.34571亿元；3至6个月为7.44388亿元，2018年12月31日为1006.9万元；6个月至1年为27.55万元，2018年12月31日为7.64万元[113] - 2019年6月30日应收其他关联公司款项1.46006亿元，2018年12月31日为1.48712亿元；应付国美控股及国美金融的利息1.13163亿元，2018年12月31日为7867.6万元；应付其他关联公司款项6641.7万元，2018年12月31日为2973.1万元；来自国美控股的借款11.96225亿元，2018年12月31日为15.96225亿元；来自国美金融的借款7578.1万元，2018年12月31日为7578.1万元[114] - 2019年6月30日现金及银行结余61.49091亿元，2018年12月31日为62.64223亿元；定期存款163.76941亿元，2018年12月31日为146.5862亿元；现金及现金等价物101.05707亿元，2018年12月31日为101.43339亿元[116] - 2019年6月30日即