投资按金及预付款项变化 - 2022年12月31日就潜在投资已付按金为9320307千港元，2022年6月30日为10000313千港元；投资的预付款项2022年12月31日为32482千港元，2022年6月30日为0 [3] - 截至2022年12月31日止期间，集团向被投资方预付32482000港元（相当于人民币28727000元）[4] 债券情况 - 2022年12月31日及2022年6月30日，已发行总面值为10000000港元之债券，年利率为5厘[7] - 2021年7月1日起债券I和债券II合并，本金额为10000000港元，年利率为7厘，到期日为2023年6月30日[8] 股本情况 - 2022年12月31日和2022年6月30日，法定股本中每股面值0.01港元之普通股均为30000000千股，对应300000千港元；已发行及缴足股本中每股面值0.01港元之普通股均为10971634千股，对应109717千港元[10] 购股计划规定 - 根据2008年计划，可授出购股涉及最高股份数与其他计划合计不得超采纳日期公司已发行股本10% [11] - 2017年12月15日新计划取代旧计划，新计划有效期至2027年12月14日 [11] - 任何12个月期间，根据计划授予各合格参与者购股可发行最高股份数以公司已发行股份1%为限 [12] - 授予公司主要股东等特定人士购股，若超公司已发行股份0.1%或总值超5000000港元，须股东大会预先批准 [12] - 行使新计划可能授出的所有购股时，可供发行最大股份数为1097163403股，相当于2017年12月15日公司已发行股份总数10% [16] 投资管理费及管理人员薪酬变化 - 截至2022年12月31日止六个月，已付/应付中金国际投资管理之投资管理费为89000港元，2021年同期为60000港元[17] - 2022年主要管理人员薪金、津贴及实物利益为2531000港元，2021年为2770000港元；退休计划供款均为9000港元[21] 金融资产公允价值变化 - 2022年12月31日，以公允价值计入其他全面收益之上市股本证券第一级公允价值为14672000港元，非上市投资第三级公允价值为34122000港元；以公允价值计入损益之上市股本证券第一级公允价值为28000000港元，非上市股权投资第三级公允价值为422806000港元，总计499600000港元[28] - 2022年6月30日，以公允价值计入其他全面收益之上市股本证券第一级公允价值为23580000港元，非上市投资第三级公允价值为35349000港元；以公允价值计入损益之上市股本证券第一级公允价值为45803000港元，非上市股权投资第三级公允价值为451436000港元，总计556168000港元[30] - 以公允价值计入损益之非上市证券期初结余45143.6万港元，期末结余42280.6万港元[39] - 以公允价值计入其他全面收益之股本工具期初结余3534.9万港元，期末结余3412.2万港元[39] 小额贷款服务相关指标变化 - 分类为以公允价值计入损益之金融资产的小额贷款服务，2022年12月31日市账率为0.4444，2022年6月30日为0.4743；市账率增加5%，账面价值增加352000港元（2022年6月30日为373300港元），市账率减少5%，账面价值减少352000港元（2022年6月30日为373300港元）[30] - 分类为以公允价值计入损益之金融资产的小额贷款服务，2022年12月31日和2022年6月30日缺乏市场流通性折让均为50%；缺乏市场流通性折让下降5%，账面价值增加698000港元（2022年6月30日为746000港元），缺乏市场流通性折让上升5%，账面价值减少698000港元（2022年6月30日为746000港元）[30] 集团亏损情况 - 截至2022年12月31日止六个月，集团亏损4270.7万港元，去年同期亏损4609.3万港元[44] - 2022年和2021年截至12月31日止六个月，公司拥有人应占期间亏损分别为42,707千港元和46,093千港元[91] - 2022年上半年公司除税前亏损42,707千港元，2021年同期为46,093千港元[127] - 截至2022年12月31日止六个月除税前亏损为42,707千港元，2021年同期为46,093千港元[155] - 截至2022年12月31日止六个月，集团录得本年度亏损港币42,707,000元[139] 上市证券业务情况 - 期间上市证券业务亏损总额2538.7万港元，无股息收入（2021年12月31日为18.1万港元）[45] - 2022年12月31日，上市证券市值为4267.2万港元（2022年6月30日为6938.3万港元）[45] 非上市股权投资指标情况 - 其他非上市股权投资，2022年12月31日金融服务市账率0.2573，农产品贸易企业价值倍数14.52 [31] - 清洁能源非上市股权投资，2022年12月31日乙醇生产商企业价值倍数5.51，乙醇贸易5.55 [31] - 其他分类为以公允价值计入其他全面收益之股本工具的非上市证券，2022年12月31日市账率0.87 [34] - 若市账率及企业价值倍数增加5%，其他非上市股权投资账面价值增加10.9万港元（2022年6月30日为11.2万港元）[31] - 若缺乏市场流通性折让下降5%，清洁能源非上市股权投资账面价值增加2318.7万港元（2022年6月30日为2582.8万港元）[31] 公司股权持有情况 - 公司持有“中国城市基础设施”698,079,429股，实际权益22.32%，市值39,092千港元，占比7.20%[46] - 2022年12月31日，公司持有436,079,429股中国城市基础设施股份，占已发行股本约13.94%，投资市值2442万港元[69] - 2022年12月31日，公司持有9,063,000股恒鼎实业股份，占已发行股本约0.44%，投资市值358万港元[69] - 公司持有河南天冠、湖南華南、科逸匯睿、孟州厚源等多家公司30%股权，持有天冠新能源5%股权，持有天津市濱聯3.3%股权[73][76] - 截至2022年12月31日，公司持有江西华章汉辰担保集团股份有限公司2.06%股权，公允价值为34,122千港元，成本为43,150千港元[85] - 截至2022年12月31日，公司持有深圳市中投金信资产管理有限公司30%股权，成本为18,350千港元[85] 非上市投资组合情况 - 本期非上市投资组合亏损19,726,000港元，2021年12月31日为亏损52,037,000港元[48] - 非上市投资公允价值减少6.13%至456,928,000港元，2022年6月30日为486,785,000港元[48] 小额贷款公司投资情况 - 天津融顺小額貸款有限公司成本36,606千港元，2022年12月31日公允价值872千港元，占集团资产净值0.16%[51] - 天津国投融顺小額貸款有限公司和哈爾濱市中金國信小額貸款股份有限公司成本分别为12,189千港元和36,693千港元，2022年12月31日公允价值分别为2,912千港元和无，占集团资产净值0.54%和无[51] - 天津市濱聯小額貸款有限責任公司、資陽市雁江中金國信小額貸款股份有限公司和南京江寧明陽融通農村小額貸款有限公司成本分别为12,271千港元、73,730千港元和36,673千港元，2022年12月31日公允价值分别为599千港元、无和2,321千港元，占集团资产净值0.11%、无和0.43%[51] 其他公司投资情况 - 江西華章漢辰擔保集團股份有限公司成本43,150千港元，2022年12月31日公允价值34,122千港元，占集团资产净值6.29%[51] - 深圳市中投金信資產管理有限公司和西安開融金融服務有限公司成本分别为18,350千港元和18,724千港元，2022年12月31日公允价值分别为无和1,697千港元，占集团资产净值无和0.31%[51] - 湖南華南新能源有限公司成本51,200千港元，2022年12月31日公允价值28,411千港元，占集团资产净值5.24%[51] - 公司持有孟州市厚源生物科技有限公司30%实际权益，成本150,065千港元，2022年12月31日公允价值28,199千港元，占集团资产净值5.20%[59] - 公司持有河南科逸匯睿生物能源科技有限公司30%权益，成本117,450千港元，2022年12月31日公允价值83,739千港元，占集团资产净值15.43%[59] - 公司持有天冠新能源有限公司5%权益、河南中鑫石化油品銷售有限公司和河南中鑫生物能源股份有限公司各30%权益，成本分别为5,952千港元、52,084千港元、52,084千港元，2022年12月31日公允价值分别为6,481千港元、51,093千港元、42,225千港元，占集团资产净值分别为1.19%、9.42%、7.78%[59] - 公司持有吉林巨晟輕合金有限責任公司30%权益，成本65,400千港元，2022年12月31日公允价值54,919千港元，占集团资产净值10.12%[59] 公司投资计划及股权交易情况 - 公司计划退出小額貸款行業投资，继续专注生物能源领域投资[49] - 公司以2500万元人民币出售哈爾濱中金國信所有股权，已收250万港元按金[61] - 河南天冠注册资本从3亿元人民币增至6.6亿元人民币，公司附属公司科逸和怡邦分别注资3000万元和7800万元人民币[62] - 科逸注资4500万元人民币获华南新能源30%股权[63] - 2016年12月22日，公司订立出售协议，以2500万元人民币出售哈尔滨中金国信所有股权，已收取按金250万港元[75] - 2019年1月23日，公司全资附属公司科逸（上海）注资4500万元人民币收购湖南华南30%股权[77] - 2019年8月，科逸（上海）注资1.05亿元人民币收购科逸汇睿30%股权，科逸汇睿注册资本为3.5亿元人民币[77] - 2019年10月，公司投资合营企业天冠新能源5%股权[81] - 2020年3月16日，公司分别投资合营企业中鑫生物技术和中鑫石化油品30％股权[81] - 2012年12月18日，公司投资合营企业西安开融30%股权[81] - 2020年6月11日，公司投资巨晟轻合金30%股权[81] 部分公司公允价值及成本变化 - 孟州厚源2022年12月31日公允价值为28,199千港元，成本为150,065千港元；6月30日公允价值为33,910千港元，成本为150,065千港元[73] - 天冠新能源2022年12月31日公允价值为6,481千港元，成本为5,952千港元；6月30日公允价值为6,872千港元，成本为5,952千港元[73] - 中鑫生物科技2022年12月31日公允价值为42,225千港元，成本为52,084千港元；6月30日公允价值为41,219千港元，成本为52,084千港元[73] - 中鑫石化油品2022年12月31日公允价值为51,093千港元，成本为52,084千港元；6月30日公允价值为52,873千港元，成本为52,084千港元[73] - 西安開融2022年12月31日公允价值为1,697千港元，成本为18,724千港元；6月30日公允价值为2,241千港元，成本为18,724千港元[73] - 巨晟輕合金2022年12月31日公允价值为54,919千港元，成本为65,400千港元；6月30日公允价值为59,734千港元，成本为65,400千港元[73] 以公允价值计入其他全面收益之股本工具总计情况 - 截至2022年12月31日和6月30日，以公允价值计入其他全面收益之股本工具总计分别为48,794千港元和58,929千港元[83] 托管费用情况 - 2022年和2021年截至12月31日止六个月托管费用均为78千港元[90] 每股基本亏损计算相关情况 - 2022年和2021年计算每股基本亏损的普通股加权平均数均为10,971,634千股[91] 联营公司及金融资产账面净值变化 - 联营公司期末账面

财务状况 - 集团资产净值减少至港币5.73亿元（2021年：港币7.99亿元），每股资产净值为港币5.22仙[9] - 本年度集团亏损港币2.15亿元，主要因非上市和上市投资公允价值亏损分别约达港币1.89亿元和港币1097万元[9][15] - 本年度投资股息收入较去年增加48.64%至港币2234万元，其他收入较去年减少99.83%至港币1.3万元[16] - 行政开支由去年的港币2071万元减少24.44%至本年度的港币1565万元[16] - 本年度集团上市证券业务亏损总额港币1988万元，去年亏损港币417万元[17] - 2022年6月30日，上市证券市值为港币6938万元（2021年：港币8926万元）[17] - 截至2022年6月30日止年度，集团非上市投资组合亏损总额为1.93684亿港元，2021年为5219万港元[60] - 2022年来自非上市投资河南中鑫生物能源股份有限公司及天津市滨联小额贷款有限责任公司的股息收入为223.4万港元，2021年为131.6万港元[60] - 2022年6月30日，集团非上市投资公允价值较去年的6.85224亿港元减少28.96%至4.86785亿港元[60] - 天津融顺小额贷款有限公司成本为3.6606亿港元，2022年6月30日公允价值为98.1万港元，占集团资产净值百分比为0.17%[62] - 江西华章汉辰担保集团股份有限公司成本为4.315亿港元，2022年6月30日公允价值为3.5349亿港元，占集团资产净值百分比为6.17%[64] - 河南天冠能源生化科技有限公司成本为23.0763亿港元，2022年6月30日公允价值为13.2963亿港元，占集团资产净值百分比为23.21%[64] - 湖南华南新能源有限公司成本为5.12亿港元，2022年6月30日公允价值为2.7934亿港元，占集团资产净值百分比为4.88%[64] - 孟州市厚源生物科技有限公司成本为15.0065亿港元，2022年6月30日公允价值为3.391亿港元，占集团资产净值百分比为5.92%[64] - 海南科逸汇睿生物能源科技有限公司成本为11.745亿港元，2022年6月30日公允价值为8.6224亿港元，占集团资产净值百分比为15.05%[64] - 2022年6月30日，集团现金及现金等价物为3960万港元，2021年为604.4万港元[72] - 2022年6月30日，集团流动比率约为2.84倍，2021年为3.10倍；资产负债比率约为5.52%，2021年为4.18%[72] - 2022年6月30日，集团无银行借贷，2021年也无[73] - 董事不建议2022年度派發末期股息，2021年也无[74] - 2022年6月30日，集团股东权益为5.72789亿港元，2021年为7.99531亿港元；已发行股份总数约为109.71634亿股，与2021年持平[75] - 2022年6月30日，集团拥有11名雇员，2021年为10名；本年度总员工成本为1035.8万港元，2021年为1193.8万港元[77] - 集团持有河南中鑫生物能源30%股权，成本5208.4万港元，2022年6月30日公允价值4121.9万港元，占集团资产净值7.20%[66] - 集团持有吉林巨晟轻合金30%股权，成本6540万港元，2022年6月30日公允价值5973.4万港元，占集团资产净值10.43%[66] - 2022年6月30日，公司可供分派储备合共达港币442,688,000元，2021年为港币699,988,000元[100] 业务规划 - 公司预期继续专注中国生物乙醇行业，董事会将审慎评估并降低潜在风险[12] - 公司计划退出小额贷款行业投资，未来继续专注生物能源领域投资[61] 股东周年大会安排 - 公司将于2022年12月2日举行股东周年大会，11月29日至12月2日暂停办理股份过户登记手续[10][11] 股权情况 - 2016 - 2020年集团有多项股权收购及增资，如收购江西华章、河南天冠、华南新能源等公司股权[67][68][70][71] - 截至2022年6月30日，杜林東權益總額685,914,830股，佔公司股權約6.25%；丁小斌權益總額1,300,000股，佔比0.01%；曾祥高權益總額1,000,000股，佔比0.01%[110] - 截至2022年6月30日，甘小清權益總額1,117,780,000股，佔公司股權約10.19%；鴻景控股有限公司權益總額1,016,860,000股，佔比9.27%；張貴權益總額1,016,860,000股，佔比9.27%；張祖豪權益總額1,000,000,000股，佔比9.11%；世紀金源投資有限公司權益總額1,000,000,000股，佔比9.11%；黃世熒權益總額1,000,000,000股，佔比9.11%；黃濤權益總額1,000,000,000股，佔比9.11%[114] - 鴻景控股有限公司70%已發行股本由張貴擁有[114] - 世紀金源投資有限公司40%及50%已發行股本分別由黃世熒及黃濤擁有[115] - 公司持有中金国际投资管理全部已发行股份的29%[132] 公司运营相关 - 公司及其附属公司主要业务为投资控股及投资于香港及中国其他地区的上市和非上市公司，本年度业务性质无重大改动[90] - 公司及其附属公司本年度无购买、赎回或出售任何本公司上市证券[99] - 公司大部分收入来自投资及银行存款，无主要客户及供应商需披露[101] - 公司建立激发员工的框架及正式沟通渠道，维持与雇员及其他利益相关者的良好关系[94] - 公司设计政策及惯例时会注意法律法规规定，必要时委聘法律及合规顾问[95] - 集团物业、厂房及设备本年度变动详情载于财务报表附注15[98] - 公司股本及购股权本年度变动详情分别载于财务报表附注26及28[98] - 公司及集团储备本年度变动详情分别载于财务报表附注36及综合权益变动表内[99] - 杜林東全年酬金為港幣3,000,000元，住房津貼每月不超過港幣50,000元，出任執行董事全年袍金為港幣120,000元[108] - 張華宇、陳希及張晶將於股東週年大會上輪值退任，並願意重選連任[105] - 杜林東於2010年6月23日獲委任為執行董事兼董事會主席，服務協議多次修訂[108] - 公司或其附屬公司無董事直接或間接擁有重大權益之重要交易、安排或合約[117] - 董事酬金詳情載於財務報表附註11[118] - 公司認為全體獨立非執行董事均屬獨立[120] - 2022年公司根据投资管理协议及新投资管理协议已付/应付总管理费为35.6万港元，2021年为35万港元[130] - 2022年已付/应付托管费为15.6万港元，2021年为16.8万港元[134] - 投资管理协议管理费率为年率0.75%，托管协议托管费为资产净值的0.05%，最低收费为每月每个估值4000港元，基金服务费为每月4000港元，上市证券交易费每宗320港元，非上市/现货证券交易费每宗650港元[129][134] - 2017 - 2020年投资管理协议每年总管理费上限不超600万港元，2020 - 2023年每年也不超600万港元[130] - 截至报告日期，公众持股量超公司已发行股本的25%[138] - 公司于2017年12月15日采纳一项购股期权计划[127] - 公司与中金国际投资管理于2017年4月26日订立投资管理协议，2020年4月27日订立新投资管理协议[129] - 公司于2007年6月12日起委任交通银行信托有限公司为托管商，托管协议持续生效至一方发出不少于90日书面通知终止[134] - 公司2022年综合财务报表由大华马施云会计师事务所有限公司审核，将在股东周年大会提呈续聘决议案[139] - 公司主席及行政总裁均由杜林东先生担任，董事会认为此架构适合公司，有助于策略制定与执行[142][151] - 公司采纳上市规则附录10标准守则作为董事证券交易操守准则，全体董事本年度全面遵守[143] - 截至2022年6月30日止年度业绩公布前60天，杜先生及Rightfirst部分股份被强制出售，权益百分比分别减至约1.64%及4.53%[143] - 本年度及年报日期，董事会由执行、非执行和独立非执行董事组成，成员间无财务、业务或亲属关系[147][149] - 公司采纳董事会成员多元化政策，通过多因素实现成员多元化[150] - 公司对独立非执行董事进行委任时、每年及特定情况评估，任期不超三年，每三年轮值退任一次[152] - 一名独立非执行董事曾祥高先生任职超九年，重选连任获股东批准，董事会及提名委认为其仍具独立性[155] - 全体非执行董事指定委任年期为两年，全体董事每三年轮值退任一次，可重选连任[156] - 公司向董事提供阅读材料，鼓励出席外界座谈会或培训课程进行持续专业发展[157] - 2022年举行4次董事会会议、2次审核委员会会议、2次薪酬委员会会议、2次提名委员会会议、2次执行委员会会议、1次风险管理委员会会议及1次股东周年大会[160] - 审核委员会由独立非执行董事张晶先生、曾祥高先生及王乐民先生组成，主要职责为审核集团财务资料及报告等[164] - 薪酬委员会由执行董事杜林东先生及独立非执行董事张晶先生、王乐民先生组成，主要职责是就公司薪酬政策等向董事会提建议[168] - 提名委员会由独立非执行董事张晶先生、曾祥高先生及王乐民先生组成，主要职责包括检讨董事会架构等[172] - 执行委员会由执行董事杜林东先生组成，获授权代表集团作投资决定及负责日常业务营运[176] - 审核委员会本年度履行审阅年度和中期财务报表等职责，外聘核数师出席相关会议，董事会与审核委员会在委任外聘核数师上无意见分歧[165][166][167] - 薪酬委员会本年度履行整体检讨集团薪酬政策等职责，本年度董事酬金详情披露于财务报表附注11[170][171] - 提名委员会本年度履行检讨董事会架构等职责，重新委任详情载于2021年10月29日通函，股东于2021年12月3日股东大会批准所有重新委任[173] - 各董事均参与会议，为制定策略等作贡献，全体董事获鼓励参与股东大会[160] - 公司有五个董事委员会，各有明确书面职权范围，应向董事会汇报决定或建议，且获充足资源履行职责[161] - 风险管理委员会由执行董事杜林东和独立非执行董事张晶组成，负责提高集团非上市投资风险管理[177] - 2022年6月30日，公司秘书黄梓麟符合上市规则要求，年内接受不少于15小时专业培训[180] - 外聘内控核数师分三阶段评估集团监控及风险管理有效性，审核委员会认为内部监控审阅报告无重大缺陷[181] - 本年度审核服务及非审核服务已付/应付外聘核数师费用分别为110万港元和20万港元，2021年分别为104.7万港元和19万港元[182] - 公司通过中期报告、年报、股东大会等与股东沟通，相关资料可在公司网站查阅[185] - 持有公司缴足股本十分之一的股东有权要求召开股东特别大会，会议须在要求提出后两个月内举行[186] - 占公司总投票权5%的股东人数或不少于100名股东有权在股东大会提呈建议[186] - 本年度公司未对宪章文件作出改动，最新版本载于联交所及公司网站[189] - 2021年12月3日举行股东周年大会，提呈的所有决议案已获正式通过[190] 环境、社会及管治报告 - 公司提呈截至2022年6月30日止年度的环境、社会及管治报告，阐述可持续发展政策及表现[192] - 环境、社会及管治报告期间为2021年7月1日至2022年6月30日[193] - 报告涵盖公司及其主要附属公司主要业务，主要投资于在香港及中国成立及经营业务的上市及非上市公司[194] - 报告根据上市规则附录27所载环境、社会及管治报告指引编制，遵守「不遵守就解释」条文[195] - 报告遵循「重要性」「量化」「平衡」「一致性」原则[195] - 公司通过与利益相关者沟通结合策略发展及业务运营识别重大可持续发展议题[196] - 公司量化披露环境及社会关键绩效指标并提供文字说明[196] - 公司详述对业务产生重大影响的可持续发展议题，包括成果及挑战[196] - 公司确保每年环境、社会及管治报告披露范围及报告方法基本一致[196] - 报告资料来自集团正式文件、统计数据或公开资料，董事会负责内容真实性、准确性及完整性[198] - 可通过集团官网或联交所网站获取报告电子版[199]

财务数据关键指标年度对比 - 2021年截至12月31日六个月收益为18.1万港元，2020年为18.7万港元[5] - 2021年其他收入为3000港元，2020年为2294.6万港元[5] - 2021年以公允价值计入损益之金融资产公允价值亏损3782.9万港元，2020年为3752.8万港元[5] - 2021年除税前亏损4609.3万港元，2020年为2787.4万港元[5] - 2021年本期间亏损4609.3万港元，2020年为2787.4万港元[5] - 2021年7月1日至12月31日期间亏损4609.3万港元，2020年同期亏损2787.4万港元[10][12][17] - 2021年经营业务所得现金净额为353.9万港元，2020年为 - 996.5万港元[12] - 2021年融资活动所用现金净额为71.6万港元，2020年为3511.4万港元[12] - 2021年现金及现金等价物增加净额为282.3万港元，2020年为 - 4509.5万港元[12] - 2021年应占一间联营公司亏损8万港元，2020年为8.1万港元[12] - 2021年利息收入为 - 0.3万港元，2020年为 - 29.3万港元[12] - 2021年股息收入为0，2020年为 - 18.7万港元[12] - 截至2021年12月31日止六个月，公司除税前亏损46,093千港元，2020年同期为27,874千港元[25] - 2021年1 - 6月收益及上市投资股息收入为181千港元，2020年同期为187千港元[27] - 2021年1 - 6月银行利息收入为3千港元，2020年同期为293千港元[27] - 2021年1 - 6月融资成本为380千港元，2020年同期为1,147千港元[29] - 2021年和2020年截至12月31日六个月托管费用分别为78千港元和85千港元[32] - 2021年和2020年截至12月31日六个月本公司拥有人应占本期亏损分别为46,093千港元和27,874千港元[33] - 截至2021年12月31日止六个月，已付/应付中金国际投资管理之投资管理费为60,000港元，2020年同期为215,000港元；已付/应付李智聪律师事务所法律顾问费为0，2020年同期为22,000港元[89] - 2021年主要管理人员薪金、津贴及实物利益为2,770,000港元，退休计划供款为9,000港元；2020年分别为2,740,000港元和51,000港元[94] - 截至2021年12月31日止六个月，公司亏损4609.3万港元，去年同期亏损2787.4万港元，主要因以公允价值计入损益的公允价值亏损约5203.7万港元[113] - 本期非上市投资组合亏损52,037,000港元，2020年12月31日为亏损22,064,000港元[118] 财务数据关键指标半年对比 - 2021年12月31日非流动资产总值6.8998亿港元，6月30日为7.27548亿港元[7] - 2021年12月31日流动资产总值1.20812亿港元，6月30日为1.06833亿港元[7] - 2021年12月31日流动负债总额327.09万港元，6月30日为344.34万港元[7] - 2021年12月31日资产净值7.68086亿港元，6月30日为7.99531亿港元[7] - 2021年12月31日每股资产净值为7港仙，6月30日为7.29港仙[7] - 截至2021年12月31日，公司综合资产为810,792千港元，6月30日为834,381千港元[27] - 2021年12月31日和6月30日物业、厂房及设备期初账面价值分别为62千港元和89千港元[35] - 2021年12月31日和6月30日于一间联营公司期末账面价值分别为828千港元和908千港元[35] - 2021年12月31日和6月30日集团持有中国城市基础设施股份436,079,429股，占已发行股本约13.94%，投资市值分别为65,412,000港元和54,074,000港元[38] - 2021年12月31日和6月30日集团持有恒鼎实业股份12,369,000股，占已发行股本约0.6%，投资市值分别为5,566,000港元和2,696,000港元[38] - 2021年12月31日和6月30日以公允价值计入损益之金融资产总计分别为680,860千港元和710,837千港元[37] - 公司持有孟州厚源30%股权，成本为39,313千港元，2021年6月30日公允价值为110,426千港元，2021年12月31日公允价值为150,065千港元[48] - 公司持有天冠新能源5%股权，成本为7,301千港元，2021年6月30日公允价值为4,588千港元，2021年12月31日公允价值为5,952千港元[48] - 公司持有中鑫生物科技30%股权，成本为69,791千港元，2021年6月30日公允价值为62,562千港元，2021年12月31日公允价值为52,084千港元[48] - 公司持有中鑫石化油品30%股权，成本为52,529千港元，2021年6月30日公允价值为54,113千港元，2021年12月31日公允价值为52,084千港元[48] - 公司持有西安开融30%股权，成本为5,602千港元，2021年6月30日公允价值为5,549千港元，2021年12月31日公允价值为18,724千港元[55] - 公司持有湖北中金30%股权，成本为3,860千港元，2021年6月30日公允价值为3,773千港元，2021年12月31日公允价值为19,030千港元[55] - 公司持有巨晟轻合金30%股权，成本为81,718千港元，2021年6月30日公允价值为71,789千港元，2021年12月31日公允价值为65,400千港元[55] - 截至2021年12月31日，以公允价值计入其他全面收益之股本工具总计7069.1万港元，2021年6月30日为6364.5万港元[66] - 2016年6月28日，公司完成认购2.62亿股中国城市基础设施新股份，总认购价1.31亿港元，2021年12月31日权益公允价值为3930万港元，2021年6月30日为3248.8万港元[67] - 2021年12月31日和6月30日预付款项、按金及其他应收款项分别为48,207千港元和51,831千港元[73] - 集团出售附属公司应收代价26,364千港元（2021年12月31日）和30,000千港元（2021年6月30日），已收取3,636,000港元[73][77] - 集团出售投资应收代价12,025千港元（2021年12月31日和6月30日），代价相当于人民币10,000,000元[73][78] - 2021年12月31日和6月30日借贷均为9,997千港元，已发行债券总面值10,000,000港元，年利率5厘[79] - 2021年12月31日和6月30日法定股本均为300,000千港元，已发行及缴足股本均为109,717千港元[83] - 2021年12月31日，以公允价值计入其他全面收益之上市股本证券公允值为39,300,000港元，以公允价值计入损益之上市股本证券公允值为70,978,000港元，非上市股权投资公允值为609,882,000港元，总计751,551,000港元[97] - 2021年6月30日，以公允价值计入其他全面收益之上市股本证券公允值为32,488,000港元，非上市投资公允值为31,157,000港元，以公允价值计入损益之上市股本证券公允值为56,770,000港元，非上市股权投资公允值为654,067,000港元，总计774,482,000港元[99] - 2021年12月31日股本工具非上市证券市账率为0.4652，6月30日为0.5188；使用最高市账率，12月31日其他全面收益将增加1,515,000港元，6月30日增加1,558,000港元；使用最低市账率，12月31日其他全面收益将减少1,515,000港元，6月30日减少1,558,000港元[100] - 2021年12月31日和6月30日股本工具非上市证券缺乏市场流通性折让均为28%；折让下降5%，12月31日其他全面收益将增加598,000港元，6月30日增加2,164,000港元；折让上升5%，12月31日其他全面收益将减少598,000港元，6月30日减少2,164,000港元[100] - 2021年12月31日小额贷款服务市账率为0.4652，6月30日为0.5188；使用最高市账率损益增加50.8万港元，使用最低市账率损益减少50.8万港元[103] - 2021年12月31日小额贷款服务缺乏市场流通性折让为28%，折让下降5%损益增加27.2万港元，折让上升5%损益减少27.2万港元[103] - 2021年12月31日非上市股权投资市账率为0.4652，6月30日为0.5188；使用最高市账率损益增加46.3万港元，使用最低市账率损益减少46.3万港元[103] - 2021年12月31日非上市股权投资缺乏市场流通性折让为28%，折让下降5%损益增加10.8万港元，折让上升5%损益减少10.8万港元[103] - 2021年12月31日清洁能源企业价值倍数为6.65，6月30日为6.76；使用最高企业价值倍数损益增加1227万港元，使用最低企业价值倍数损益减少1227万港元[106] - 2021年12月31日清洁能源缺乏市场流通性折让为30%，折让下降5%损益增加589万港元，折让上升5%损益减少589万港元[106] - 2021年12月31日上市证券市值为11027.8万港元，6月30日为8925.8万港元[114] - 非上市投资公允价值减少6.41%至641,273,000港元，2021年6月30日为685,224,000港元[118] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日，小额贷款服务、房地产及天然气、清洁能源、其他业务的分部业绩分别为772千港元、11,519千港元、-61,324千港元、11,385千港元，2020年同期分别为-7,327千港元、-14,439千港元、-11,801千港元、-3,774千港元[25] 公司股权及投资情况 - 公司持有河南天冠30%股权，主要业务包括生产及销售变性燃料乙醇等[48] - 公司持有湖南华南30%股权，从事新能源技术开发等业务[48] - 公司持有科逸汇睿30%股权，开展生物能源技术开发等业务[48] - 公司持有孟州厚源30%股权，成本为39,313千港元，2021年6月30日公允价值为110,426千港元，2021年12月31日公允价值为150,065千港元[48] - 公司持有天冠新能源5%股权，成本为7,301千港元，2021年6月30日公允价值为4,588千港元，2021年12月31日公允价值为5,952千港元[48] - 公司持有中鑫生物科技30%股权，成本为69,791千港元，2021年6月30日公允价值为62,562千港元，2021年12月31日公允价值为52,084千港元[48] - 公司持有中鑫石化油品30%股权，成本为52,529千港元，2021年6月30日公允价值为54,113千港元，2021年12月31日公允价值为52,084千港元[48] - 公司持有西安开融30%股权，成本为5,602千港元，2021年6月30日公允价值为5,549千港元，2021年12月31日公允价值为18,724千港元[55] - 公司持有湖北中金30%股权，成本为3,860千港元，2021年6月30日公允价值为3,773千港元，2021年12月31日公允价值为19,030千港元[55] - 公司持有巨晟轻合金

财务表现 - 公司资产净值减少至港币799,531,000元，较去年减少1.99%[22] - 本年度亏损净额为港币66,645,000元，主要由于非上市投资公允价值亏损约港币54,840,000元和上市投资公允价值亏损约港币3,121,000元[22] - 投资股息收入较去年下降55.19%至港币1,503,000元[30] - 其他收入为港币7,557,000元，较去年上升39.45%[30] - 行政及其他开支减少23.96%至港币20,709,000元，主要由于董事酬金及汇兑亏损减少[30] - 上市证券业务亏损总额为港币4,169,000元，较去年大幅减少[31] - 上市证券市值为港币89,258,000元，较去年减少36.62%[31] - 公司非上市投资组合在2021年录得亏损总额为52,190,000港元，较2020年的101,644,000港元有所减少[34] - 公司非上市投资的公允价值在2021年6月30日为685,224,000港元，较去年增加3.15%[34] - 公司非上市股权投资的公允价值在2021年6月30日为164,322,000港元，占公司资产净值的20.55%[40] - 公司非上市股权投资的公允价值在2021年6月30日为54,763,000港元，占公司资产净值的6.85%[40] - 公司非上市股权投资的公允价值在2021年6月30日为110,426,000港元，占公司资产净值的13.81%[40] - 公司非上市股权投资的公允价值在2021年6月30日为110,334,000港元，占公司资产净值的13.80%[40] - 公司非上市股权投资的公允价值在2021年6月30日为31,157,000港元，占公司资产净值的3.90%[40] - 公司非上市股权投资的公允价值在2021年6月30日为5,549,000港元，占公司资产净值的0.69%[40] - 公司非上市股权投资的公允价值在2021年6月30日为3,773,000港元，占公司资产净值的0.47%[40] - 公司非上市股权投资组合中，天冠新能源有限公司的公允价值为港币4,588千元，占集团资产净值的0.57%[44] - 河南中鑫石化油品销售有限公司的公允价值为港币54,113千元，占集团资产净值的6.77%[44] - 河南中鑫生物能源股份有限公司的公允价值为港币62,562千元，占集团资产净值的7.82%[44] - 吉林巨晟轻合金有限责任公司的公允价值为港币71,789千元，占集团资产净值的8.98%[44] - 公司于2021年6月30日的现金及现金等价物为港币6,044,000元，较2020年的港币64,911,000元大幅减少[53] - 公司2021年6月30日的流动比率为3.10倍，较2020年的2.64倍有所提升[53] - 公司2021年6月30日的资产负债比率为4.18%，较2020年的9.60%显著下降[53] - 公司于2021年6月30日无银行借贷，与2020年情况相同[54] - 公司2021年6月30日的股东权益为港币799,531,000元，较2020年的港币815,717,000元有所减少[56] - 公司2021年6月30日的员工总数为10名，较2020年的15名减少，总员工成本为港币11,938,000元，较2020年的港币10,922,000元有所增加[58] - 公司截至2021年6月30日止年度不派发任何股息[75] - 公司可供分派储备为699,988,000港元，较去年略有下降[87] - 公司大部分收入来自投资及银行存款，无主要供应商披露[88] 投资策略 - 公司预期将继续专注于中国生物乙醇行业，以期为股东带来最大价值[25] - 公司计划退出小额贷款行业的投资，专注于生物能源领域的投资[37] 董事会及管理层 - 公司董事会报告及经审核财务报表截至2021年6月30日止年度[72] - 公司经营分部资料载于财务报表附注7[73] - 公司年度业绩载于第53页的综合损益及其他全面收益表[74] - 公司设计政策及惯例时注意法律及法规规定，必要时委聘法律及合规顾问[77] - 公司已建立激发员工的框架及正式沟通渠道，维持与雇员及其他利益相关者的良好关系[76] - 公司执行董事杜林东先生持有685,914,830股普通股，占公司股权的6.25%[97] - 公司董事及主要行政人员在本公司或其相联法团的股份、购股权、相关股份或债券中无其他权益及淡仓[98] - 公司董事杜林东先生的全年酬金为3,000,000港元，住房津贴每月不超过50,000港元[94] - 公司董事及主要行政人员的股份权益及淡仓详情载于财务报表[97] - 公司主要股东甘小清持有1,117,780,000股普通股，占公司股权的10.19%[100] - 鸿景控股有限公司持有1,016,860,000股普通股，占公司股权的9.27%，其中70%股份由张贵先生拥有[100][101] - 世纪金源投资有限公司持有1,000,000,000股普通股，占公司股权的9.11%，其中40%和50%股份分别由黄世熒先生和黄涛先生拥有[100][101] - 公司董事会主席兼行政总裁由杜林东先生担任，董事会认为此架构有助于有效制定和执行公司策略[131] - 公司独立非执行董事王乐民先生自2020年11月18日起获委任，使公司符合上市规则关于独立非执行董事和审核委员会成员人数的规定[132] - 公司已采纳上市规则附录10所载标准守则，作为董事进行证券交易的操守准则，全体董事确认已全面遵守[133] - 公司董事会由执行董事、非执行董事和独立非执行董事组成，各董事共同及个别知悉对股东的责任[137] - 董事会成员包括至少三名独立非执行董事，其中至少一名具备适当专业资格或会计及财务管理专长[140] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，考虑性别、年龄、文化背景、专业经验等因素[141] - 杜林东先生同时兼任公司主席及行政总裁，董事会认为此架构适合公司现阶段的策略制定与执行[142] - 独立非执行董事的任期不得超过三年，且每三年需轮值退任一次[143] - 公司已收到各独立非执行董事的年度书面确认，确认其独立性[145] - 全体非执行董事的指定委任年期为两年，且每三年需轮值退任一次[146] - 公司向全体董事提供持续专业发展培训，包括阅读材料和外部研讨会[147] - 本年度共举行5次董事会会议、2次审核委员会会议、2次薪酬委员会会议、2次提名委员会会议、2次执行委员会会议、1次风险管理委员会会议及1次股东周年大会[151] - 杜林东先生出席所有5次董事会会议、2次薪酬委员会会议、2次执行委员会会议及1次风险管理委员会会议[152] - 审核委员会由独立非执行董事张晶先生（主席）、曾祥高先生及王乐民先生组成，负责审核公司财务报告及内部监控系统[155] - 审核委员会在2021年度审阅了截至2020年6月30日的年度财务报表及截至2020年12月31日的中期财务报表[156] - 薪酬委员会由执行董事杜林东先生及独立非执行董事张晶先生（主席）、王乐民先生组成，负责制定公司薪酬政策及董事薪酬[159] - 提名委员会由独立非执行董事张晶先生（主席）、曾祥高先生及王乐民先生组成，负责董事会的架构、规模及组成检阅[165] - 执行委员会由执行董事杜林东先生（主席）组成，负责公司日常业务运营及投资决策[167] - 风险管理委员会由执行董事杜林东先生（主席）及独立非执行董事张晶先生组成，负责非上市投资风险管理制度[169] - 公司秘书黄梓麟先生于2021年1月4日接任，负责支持董事会及确保信息流通[174] - 公司外聘核数师大华马施云会计师事务所的审计服务费用为1,047,000港元，非审计服务费用为190,000港元[177] - 公司董事会认为现有风险管理及内部监控系统有效且充足[176] - 公司审核委员会认为内部监控审阅报告无重大缺陷，并将实施相关建议[175] 股东及公司治理 - 公司股东特别大会的召开需持有不少于10%投票权的股东提出书面要求[180] - 公司股东可随时向董事会提出书面查询或请求[181] - 公司股东周年大会于2020年12月4日在香港九龙尖沙咀海港城港威大厦第五座16楼举行[185] - 公司公眾持股量超过已发行股本的25%[124] - 公司独立非执行董事确认，支付给托管商的年度托管费总值低于上市规则的最低规定，因此豁免遵守相关申报和审批要求[123] 环境、社会及管治 - 公司环境、社会及管治报告涵盖2020年7月1日至2021年6月30日期间[190] - 公司环境、社会及管治报告涵盖主要业务为投资于香港及中国的上市及非上市公司[191] - 公司已建立环境、社会及管治框架，推动可持续发展策略，董事会负责整体环境、社会及管治工作[198] - 环境、社会及管治工作小组负责实施策略、协调事宜并定期向董事会报告工作进展[198] - 公司量化披露环境及社会关键绩效指标，并提供文字说明[192] - 公司通过持续与利益相关者沟通，识别当前重大可持续发展议题[192] - 公司确保每年环境、社会及管治报告的披露范围及报告方法基本一致[192] - 公司详述对业务产生重大影响的可持续发展议题，包括成果及挑战[192] - 公司环境、社会及管治报告备有中英文版本，如有歧义以英文本为准[196] - 公司欢迎利益相关者通过官方网站提供对环境、社会及管治报告的反馈[197] 投资管理及费用 - 公司与中金国际投资管理有限公司续签投资管理协议，管理费为投资组合总市值的0.75%年率，每年上限为6,000,000港元[115][116] - 本年度公司已付/应付中金国际投资管理有限公司的总管理费为350,000港元，较2020年的951,000港元有所减少[116] - 公司已支付或应付的托管费用为168,000港元，较2020年的161,000港元有所增加[121] - 托管费用按资产净值的0.05%计算，最低收费为每月每个估值4,000港元[121] 其他 - 公司过往五个财政年度的财务概要载于第132页[78] - 公司物业、厂房及设备于本年度的变动详情载于财务报表附注16[82] - 公司股本及购股权变动详情载于财务报表附注28及30[83] - 公司及其附属公司本年度未购买、赎回或出售任何上市证券[85]

财务业绩 - 截至2020年12月31日止六个月，公司收益为187,000港元，较2019年的19,199,000港元大幅下降[5] - 同期其他收入为22,946,000港元，较2019年的5,960,000港元有所增加[5] - 以公允价值计入损益之金融资产公允价值亏损37,528,000港元，较2019年的88,255,000港元有所减少[5] - 除税前亏损为27,874,000港元，较2019年的96,257,000港元有所收窄[5] - 本期亏损为27,874,000港元，较2019年的96,257,000港元有所收窄[5] - 2020年下半年亏损2787.4万港元，2019年下半年亏损9625.7万港元[10][12] - 2020年经营业务所用现金净额为996.5万港元，2019年为所得1097.9万港元[12] - 2020年投资活动所用现金净额为1.6万港元，2019年为0[15] - 2020年融资活动所用现金净额为3511.4万港元，2019年为248.7万港元[15] - 2020年现金及现金等价物减少净额为4509.5万港元，2019年增加849.2万港元[15] - 2020年12月31日现金及现金等价物为755.4万港元，2019年为4544万港元[15] - 截至2020年12月31日止六个月，集团本年度亏损2787.4万港元[18] - 截至2020年12月31日止六个月，公司除税前亏损为2.7874亿港元，较2019年同期的9.6257亿港元有所收窄[29] - 2020年12月31日止六个月，小额贷款服务分部业绩亏损732.7万港元，房地产及天然气分部亏损1443.9万港元，清洁能源分部亏损1180.1万港元，其他分部亏损377.4万港元[29] - 2019年12月31日止六个月，小额贷款服务分部业绩亏损1001.4万港元，房地产及天然气分部亏损5465.1万港元，固定收益金融资产之投资分部盈利123.6万港元，清洁能源分部亏损2092.8万港元，其他分部亏损171.4万港元[29] - 2020年上半年收益为187千港元，2019年为19,199千港元；其他收入2020年为22,946千港元，2019年为5,960千港元[31] - 2020年融资成本为1,147千港元，2019年为1,676千港元[33] - 因本年度无应课税溢利，未计提香港利得税拨备，中国附属公司税率为25%[34][35] - 2020年公司拥有人应占本期亏损为27,874千港元，2019年为96,257千港元[38] - 截至2020年12月31日止六个月，公司亏损2787.4万港元，去年同期亏损9625.7万港元[120] - 2020年12月31日，上市证券市值为7363.1万港元，2020年6月30日为1.40908亿港元[120] - 本期集团非上市投资组合亏损总额为2206.4万港元，2019年12月31日为4748.7万港元[126] - 截至2020年及2019年12月31日止六个月无股息收入，无来自非上市投资的利息收入，2019年12月31日为1825.3万港元[126] 资产与负债 - 2020年12月31日，非流动资产总值为753,959,000港元，较2020年6月30日的702,736,000港元有所增加[7] - 同期流动资产总值为95,732,000港元，较2020年6月30日的199,570,000港元有所减少[7] - 流动负债总额为53,529,000港元，较2020年6月30日的75,495,000港元有所减少[7] - 资产净值为795,401,000港元，较2020年6月30日的815,717,000港元有所减少[7] - 每股资产净值为7.25港元，较2020年6月30日的7.43港元有所下降[7] - 2020年12月31日公司总额为7.95401亿港元，较2020年7月1日的8.15717亿港元减少2031.6万港元[10] - 2020年12月31日，集团银行结余及现金为755.4万港元，流动资产净值为4220.3万港元[18] - 截至2020年12月31日，小额贷款服务资产为15,921千港元，房地产及天然气资产为67,791千港元，清洁能源等资产为130,217千港元，综合资产为849,691千港元[31] - 截至2020年12月31日，于一间联营公司期末账面净值为1,031千港元[40] - 2020年12月31日物业、厂房及设备期末账面净值为75千港元[40] - 2020年12月31日以公允价值计入损益之金融资产总计730,564千港元[44] - 截至2020年12月31日，集团持有中国城市基础设施约13.94%股份，投资市值为41,864千港元[46] - 2020年12月31日和6月30日，集团分别持有500,000股和4,212,500股远洋集团股份，分别占已发行股本约0.01%及0.06%，12月31日投资市值为775,000港元[47] - 2020年12月31日和6月30日，集团均持有12,369,000股恒鼎实业股份，占已发行股本约0.6%，12月31日投资市值为2,560,000港元[48] - 2020年12月31日和6月30日，集团分别持有979,000股和9,588,000股中国交通股份，分别占已发行股本约0.02%及0.22%，12月31日投资市值为3,280,000港元[49] - 集团持有天津融顺30%股权，提供小额贷款及财务咨询服务，2020年12月31日公允价值为1,261,000港元，成本为36,606,000港元[51] - 集团持有天津国投融顺10%股权，提供小额贷款及财务咨询服务，2020年12月31日公允价值为4,165,000港元，成本为12,189,000港元[51] - 集团持有孟州厚源30%股权，从事生物技术及乙醇生化产品开发及生产，2020年12月31日公允价值为146,581,000港元，成本为150,065,000港元[54] - 集团持有天冠新能源5%股权，提供乙醇产品运输、开发、贸易及咨询服务，2020年12月31日公允价值为4,316,000港元，成本为557,000港元[54] - 集团持有中鑫生物科技30%股权，从事燃料乙醇及相关产品的生产及销售，2020年12月31日公允价值为53,452,000港元，成本为52,084,000港元[54] - 集团持有中鑫石化油品30%股权，经营精炼石油产品，2020年12月31日公允价值为52,084,000港元，成本为52,084,000港元[54] - 截至2020年12月31日，集团持有西安开融30%股权，公允价值为5350千港元，成本为18724千港元[56] - 截至2020年12月31日，集团持有湖北中金30%股权，公允价值为3610千港元，成本为19030千港元[56] - 截至2020年12月31日，集团持有辽源晗诚30%股权，公允价值为71259千港元，成本为65400千港元[56] - 截至2020年12月31日，集团持有南阳兴隆30%股权，公允价值为16151千港元，成本为15354千港元[56] - 截至2020年12月31日，以公允价值计入其他全面收益之股本工具总计53159000港元，较6月30日的62043000港元有所减少[70] - 2020年12月31日，公司持有的中国城市基础设施262000000股股份占其全部已发行股本约8.4%，权益公允价值为25152000港元，6月30日为33536000港元[71] - 2020年12月31日，公司持有江西华章2.98%股权，公允价值28007000港元，成本43150000港元[73] - 截至2020年12月31日，公司持有中投金信30%股权，成本18350000港元[73] - 截至2020年12月31日，就潜在投资已付按金3000万港元，租金及水电费按金45.1万港元，应收股息114.4万港元，出售投资应收代价3000万港元[78] - 公司与彭先生签订协议，提供2000万港元按金，截至2020年12月31日和6月30日未动用，预期信贷亏损拨备为500万港元[80][81] - 截至2020年12月31日，财务担保合约拨备为0，期间确认拨回638.2万港元，因集团于天津融阳投资公允价值降至零[86][88] - 截至2020年12月31日，集团持有天津融阳30％股权[88] - 法定股本为每股面值0.01港元的普通股300亿股，已发行及缴足10.971634亿股[90] - 出售附属公司中国金融国际投资（江西）有限公司，已出售资产净值3025.5万港元，出售亏损25.5万港元[90][91] - 出售附属公司产生现金流出净额16万港元[91] - 2020年12月31日，以公允价值计入其他全面收益的上市股本证券第一级公允价值为25,152,000港元，非上市投资第三级公允价值为28,007,000港元[105] - 2020年12月31日，以公允价值计入损益的上市股本证券第一级公允价值为48,479,000港元，非上市股权投资第三级公允价值为682,085,000港元，两者合计第一级与第三级公允价值为783,723,000港元[105] - 截至2020年6月30日，以公允价值计入其他全面收益之上市股本证券为33,536千港元，非上市投资为28,507千港元；以公允价值计入损益之上市股本证券为107,372千港元，非上市股权投资为635,796千港元，总计805,211千港元[108] - 2020年12月31日小额贷款服务市账率为0.1844至1.0356，6月30日为0.1846至1.0084；缺乏市场流通性折让12月31日为34%，6月30日为28%[108] - 2020年12月31日，公司持有中国城市基础设施集团有限公司6.7016亿股，实际权益22.32%，占资产部位8.43%[122] - 2020年12月31日，公司持有远洋集团控股有限公司50万股，实际权益0.01%，占资产部位0.10%，已实现收益788.2万港元[122] - 2020年12月31日，公司持有中国交通建设股份有限公司97.9万股，实际权益0.02%，占资产部位0.41%，已实现收益3790.5万港元[122] - 2020年12月31日，以公允价值计入损益之金融资产（非上市证券）期末结余为6.82085亿港元，较期初的6.35796亿港元有所增加[116] - 集团非上市投资的公允价值增加6.89%至7.10092亿港元，2020年6月30日为6.64303亿港元[126] - 天津融顺小额贷款有限公司成本为3660.6万港元，2020年12月31日公允价值为126.1万港元，占集团资产净值的0.16%[130] - 江西华章汉辰担保集团股份有限公司成本为4315万港元，2020年12月31日公允价值为2800.7万港元，占集团资产净值的3.52%[130] - 湖南华南新能源有限公司成本为5120万港元，2020年12月31日公允价值为5452.9万港元，占集团资产净值的6.86%[133] - 孟州市厚源生物科技有限公司成本为1.50065亿港元，2020年12月31日公允价值为1.46581亿港元，占集团资产净值的18.43%[133] - 河南科逸汇睿生物能源科技有限公司成本为1.1745亿港元，2020年12月31日公允价值为1.36113亿港元，占集团资产净值的17.11%[133] - 河南中鑫石化油品销售有限公司成本为5208.4万港元，2020年12月31日公允价值为5208.4万港元，占集团资产净值的6.55%[133] - 非上市股权投资组合成本总计1079114000港元，公允价值710092000港元，南阳兴隆置业有限公司成本15354000港元，公允价值16151000港元，占集团资产净值2.03%[135] - 2020年12月31日，集团现金及现金等价物为7554000港元，6月30

财务状况 - 集团资产净值减少至港币8.15717亿元，2019年为港币10.84706亿元[25] - 本年度集团亏损港币2.185亿元，主要因非上市投资、上市投资公允值亏损及债务工具减值亏损[25] - 每股资产净值为港币7.43仙，按资产净值及109.71634亿股已发行普通股计算[25] - 本年度公司拥有人应占亏损为港币2.185亿元，2019年为港币3.27563亿元[35] - 本年度录得上市投资股息收入港币335.4万元及非上市债券投资利息收入港币1825.9万元[35] - 亏损主要由于非上市投资、上市投资公允值亏损及债务工具减值亏损[35] - 投资股息收入从去年的2823万港元下降88.12%至335.4万港元[36] - 非上市投资利息收入为1825.9万港元，去年为4061.5万港元[36] - 其他收入从去年的2637.9万港元下降79.46%至541.9万港元[36] - 行政及其他开支从去年的3185万港元减少14.49%至2723.5万港元[36] - 本年度上市证券业务亏损总额为1.37194亿港元，去年为1.14742亿港元[37] - 2020年6月30日，上市证券市值为1.40908亿港元，去年为2.85503亿港元[37] - 截至2020年6月30日止年度，非上市投资组合亏损总额为1.01644亿港元，去年为2.95832亿港元[41] - 2020年6月30日，非上市投资公允价值为6.64303亿港元，较去年上涨3.58%[41] - 非上市股权投资中小额贷款业务成本总计6.75467亿港元，2020年6月30日公允价值总计5362.8万港元[45] - 公司对江西华章汉辰担保集团股份有限公司实际权益为2.98%，成本43,150千港元，2020年6月30日公允价值28,507千港元，占集团资产净值3.49%[47] - 公司对深圳市中投金信资产管理有限公司实际权益为30%，成本18,350千港元，2020年6月30日公允价值为0[47] - 公司对河南天冠能源生化科技有限公司实际权益为30%，成本230,763千港元，2020年6月30日公允价值180,439千港元，占集团资产净值22.12%[47] - 公司对河南中鑫石化油品销售有限公司实际权益为30%，成本16,455千港元，2020年6月30日公允价值16,455千港元，占集团资产净值2.02%[61] - 公司对速源市哈诚经贸有限责任公司实际权益为30%，成本65,400千港元，2020年6月30日公允价值67,134千港元，占集团资产净值8.23%[81] - 公司非上市股权投资组合成本总计1,438,430千港元，2020年6月30日公允价值总计664,303千港元[100] - 2020年6月30日，集团现金及现金等价物为6491.1万港元，2019年为3612.4万港元[112] - 2020年6月30日，集团流动比率约为2.64倍，2019年为26.47倍[112] - 2020年6月30日，集团资产负债比率约为9.60%，2019年为6.99%[112] - 2020年6月30日，集团无银行借贷，2019年也无[113] - 2020年6月30日，集团股东权益为8.15717亿港元，2019年为10.84706亿港元；已发行股份总数约109.71634亿股，与2019年持平[116] - 2020年6月30日，公司可供分派储备合共达港币7.02808亿元，2019年为港币9.67094亿元[150] 股东周年大会及股份相关 - 公司将于2020年12月4日举行股东周年大会，12月1 - 4日暂停办理股份过户登记[26][27] 宏观经济数据 - 2019年中国GDP增长6.1%，货物进出口总额较上年增长3.4%[28] 业务规划 - 公司预期继续专注中国生物乙醇行业，已签订成立合营公司合作协议[31] - 公司计划退出小额贷款行业投资，未来继续专注生物能源领域投资[44] - 公司拟出售景德镇中金国信额外无投票权股权，或减至30%股权，或出售全部股权以退出小额贷款行业[105] - 公司以2500万元人民币出售哈尔滨中金国信所有股权，已收250万港元按金，预计交易一年内完成[105] - 鄂州市中金国投注册资本从5亿元减至3亿元，公司股权从30%增至50%，将放弃部分投票权，仍拟出售股权退出小额贷款行业[105][108] 人员变动 - 李财林先生于2020年8月20日辞世[132] - 张晶先生自2020年8月20日起获委任为公司薪酬委员会主席[133] - 丁小斌、张晶及李杰将在应届股东周年大会轮值告退，均符合资格并愿重选连任[154] 员工情况 - 2020年6月30日集团拥有15名雇员（2019年为14名）[118] - 本年度集团总员工成本为港币10,922,000元（2019年为港币13,496,000元）[118] 业务性质 - 公司主要业务为投资控股及投资于香港及中国其他地区的上市及非上市公司，本年度业务性质无重大改动[138] 股息分配 - 董事不建议本年度派末期股息，2019年也无[114] - 董事会建议本年度不派发现金股息（2019年也无）[141] 汇率风险 - 本年度以人民币计值的交易不重大，集团面对的汇率波动风险不重大[117] 董事酬金及持股 - 杜林东全年酬金为港币500万元，住房津贴每月不超港币5万元，出任执行董事全年袍金为港币12万元[157] - 2020年6月30日，杜林东持有公司股份权益总额为6.8591483亿股，占公司股权约6.25%[160] - 2020年6月30日，丁小斌持有公司股份130万股，占公司股权约0.01%[160] - 2020年6月30日，曾祥高持有公司股份100万股，占公司股权约0.01%[160] - 截至2020年6月30日，张祖豪、世纪金源投资有限公司、黄世荧、黄涛权益总额均为10亿股，占公司股权约9.11%；李立鸿权益总额为9.7983亿股，占比8.93%；甘小清权益总额为7.7011亿股，占比7.02%[163] 交易情况 - 本年度并无主要客户及供应商[142][151] - 公司及其附属公司本年度概无购买、赎回或出售公司上市证券[148] - 2020年公司或附属公司无董事直接或间接拥有重大权益的重要交易、安排或合约[166] 公司治理 - 公司已收到各独立非执行董事年度独立性确认，认为全体独立非执行董事均属独立[169] - 公司已就针对董事的潜在法律诉讼投购及维持适当保险覆盖范围[170] - 集团主要业务为投资上市及非上市投资及其他相关金融资产，业务受环球经济波动及不确定因素影响[171] - 公司于2017年12月15日采纳购股权计划，董事可向相关参与者授出购股[176] - 2020年公司或附属公司、同系附属公司无使董事购买股份或债券获利的安排（除财务报表附注31披露外）[177] - 2017年4月26日公司与中金国际投资管理订立投资管理协议，2020年4月27日订立新协议，续任期均为三年[178] - 新旧投资管理协议下，中金国际投资管理有权每月收取上月管理费（投资组合月末总市值乘以年率0.75%），每年管理费上限均为600万港元[178][179] - 2020年公司根据协议已付/应付总管理费为95.1万港元，2019年为151.8万港元[179] - 大华马施云会计师事务所有限公司获聘审核集团持续关连交易，并发出无保留意见函件，公司已将副本送呈联交所[183] - 托管协议下托管费为资产净值的0.05%，最低收费每月每个估值港币4,000元，年度已付/应付托管费为港币161,000元（2019年为港币172,000元）[184] - 报告日期，公众持股量超公司已发行股本的25%[186] - 2020年6月30日止年度综合财务报表由大华马施云审核，将在应届股东周年大会结束时退任，届时将提呈续聘决议案[188] - 本年度公司主席及行政总裁职位均由杜林东担任，董事会认为此架构适合公司[191] - 2020年8月20日独立非执行董事李财林离世后，董事会独立非执行董事人数及审核委员会成员人数低于上市规则规定[191] - 公司正努力物色合适人选，将在李先生离世起计三个月内填补空缺[192] - 全体董事确认本年度内全面遵守有关董事进行证券交易的标准守则[193] - 董事会负责领导、监控公司及监管业务等，决策职责保留，日常运营管理职责授予管理层[195] - 本年度及年报日期，董事会由执行、非执行、独立非执行董事组成[196] - 董事会组成受公司细则和上市规则规管，须至少两名董事、三名独立非执行董事，且独立非执行董事至少占董事会人数三分之一[198] - 公司采纳董事会成员多元化政策，通过考虑多因素达致成员多元化[199] - 董事会及提名委员会将不时检讨多元化政策目标及进度，公司厘定董事会最优结构时会考虑自身特定需求[199] - 本年度杜林东先生兼任公司主席及行政总裁，董事会认为此架构适合公司，有助有效制订及执行策略[200] 股权变动历史 - 2016年6月1日，因景德镇中金国信前股东撤回资本承担及注册资本削减，公司于该公司股权由30%变为40%，但自愿放弃30%以外投票权[104] 物业设备 - 集团物业、厂房及设备本年度变动详情载于财务报表附注16[146]

财务数据关键指标变化 - 2019年截至12月31日止六个月收益为19,199千港元，2018年同期为28,601千港元[5] - 2019年该期间除税前亏损96,257千港元，2018年同期溢利45,319千港元[5] - 2019年该期间溢利亏损为96,257千港元，2018年同期溢利15,895千港元[5] - 2019年该期间全面开支总额为132,066千港元，2018年同期为147,094千港元[5] - 2019年12月31日非流动资产总额为617,813千港元，2019年6月30日为411,707千港元[7] - 2019年12月31日流动资产总值为420,902千港元，2019年6月30日为754,485千港元[7] - 2019年12月31日流动负债总额为32,202千港元，2019年6月30日为28,501千港元[7] - 2019年12月31日资产净值为952,640千港元，2019年6月30日为1,084,706千港元[7] - 2019年12月31日每股资产净值为港幣8.68仙，2019年6月30日为港幣9.89仙[7] - 2019年该期间本公司拥有人应占每股亏损为港幣0.88仙，2018年同期每股盈利为港幣0.14仙[5] - 2019年7月1日公司总额为1084706千港元，12月31日为952640千港元[10] - 2019年期间亏损96257千港元，全面开支总额132066千港元[10] - 2018年7月1日公司总额为1455910千港元，12月31日为1308816千港元[10] - 2018年期间溢利15895千港元，全面收益总额 -147094千港元[10] - 2019年除税前亏损96257千港元，2018年除税前溢利45319千港元[12] - 2019年经营业务所得现金净额10979千港元，2018年为 -68647千港元[12] - 2019年投资活动所用现金流量为0，2018年为 -7千港元[15] - 2019年融资活动所用现金净额 -2487千港元，2018年为 -1588千港元[15] - 2019年期终现金及现金等价物为45440千港元，2018年为80301千港元[15] - 2019年收益及其他收入共19,199千港元，2018年为28,601千港元；2019年其他收入5,960千港元，2018年为70,573千港元[55] - 2019年融资成本1,676千港元，2018年为1,588千港元[58] - 2018年所得税开支29,424千港元，2019年无所得税开支[58] - 2019年托管费用81千港元，物业、厂房及设备折旧141千港元，使用权资产折旧847千港元，投资管理费用560千港元[61] - 2019年按金及其他应收款项拨回亏损拨备1,313千港元，财务担保负债拨备拨回4,392千港元[61] - 2019年员工薪金及工资5,374千港元，退休计划供款74千港元[61] - 董事不建议就截至2019年12月31日止六个月派中期股息，2018年同期也无派息[61] - 2019年本公司拥有人应占本期亏损96,257千港元，2018年为盈利15,895千港元；计算每股基本亏损的普通股加权平均数均为10,971,634千股[62] - 物业、厂房及设备2019年12月31日期末账面净值为350,000港元，6月30日为491,000港元[66] - 对一间联营公司（中金国际投资管理）的期末账面净值2019年12月31日为1,161,000港元，6月30日为1,153,000港元，公司持股比例均为29%[66] - 以公允价值计入损益之金融资产总计2019年12月31日为706,040,000港元，6月30日为528,171,000港元[68] - 2019年12月31日及6月30日，公司持有436,079,429股中国城市基础设施股份，占比约13.94%，12月31日投资市值为64,540,000港元，6月30日为117,741,000港元[70] - 2019年12月31日及6月30日，公司持有8,055,000股远洋集团股份，占比约0.11%，12月31日投资市值为25,212,000港元，6月30日为26,662,000港元[71] - 2019年12月31日及6月30日，公司持有12,369,000股恒鼎实业股份，占比约0.6%，12月31日投资市值为3,649,000港元，6月30日为3,340,000港元[72] - 2019年12月31日及6月30日，公司持有9,588,000股中国交通股份，占比约0.22%，12月31日投资市值为60,788,000港元，6月30日为67,020,000港元[73] - 截至2019年12月31日，上市投资公允值为38776千港元，较6月30日的70740千港元下降；非上市投资公允值为22927千港元，较6月30日的25718千港元下降[98] - 2019年12月31日和2019年6月30日，就潜在投资已付按金分别为30000万港元和38475万港元[108] - 2019年12月31日和2019年6月30日，租金及水电费按金分别为976万港元和827万港元[108] - 2019年12月31日和2019年6月30日，应收股息、出售一项投资应收代价、其他应收款项分别为1144万港元、0、46389万港元和10691万港元、113792万港元、56482万港元[108] - 2019年12月31日和2019年6月30日，亏损拨备分别为78509万港元（18424万港元）和220267万港元（19069万港元）[108] - 2019年12月31日和2019年6月30日，预付款项分别为60085万港元、363万港元和201198万港元、363万港元[108] - 2019年12月31日，向深圳市新宇天帆矿业开发有限公司已付按金全部收回，2019年6月30日为18475万港元[111][112] - 2019年12月31日和2019年6月30日，向彭先生已付按金均为20000万港元，预期信贷亏损拨备均为1780万港元[111][112][113] - 2019年12月31日和2019年6月30日，其他应收款项预期信贷亏损拨备金额分别为16644万港元和16056万港元[117] - 以公允价值计入其他全面收益之债务工具，2019年12月31日非上市投资公允价值为161,019千港元，6月30日为302,234千港元[118] - 借贷方面，2019年12月31日和6月30日债券（无抵押）账面价值均为62,975千港元[129] - 借贷按还款时间，一年内9990千港元，一年以上及两年以内52,985千港元，两年以上及五年以内为0[129] - 借贷分析为流动负债9990千港元，非流动负债52,985千港元[129] - 2019年12月31日及6月30日，向独立第三方发行总面值6300万港元债券，年利率5厘，2020 - 2021年到期[129] - 财务担保合约拨备：2019年初为10,679千港元，年末为6,287千港元；2019年6月30日为33,986千港元[130] - 法定股本：2019年12月31日和6月30日，每股面值0.01港元之普通股股份数目均为30,000,000千股，金额均为300,000千港元；已发行及缴足股本：同期股份数目均为10,971,634千股，金额均为109,717千港元[135] - 关联方交易：2019年截至12月31日止六个月，已付/应付中金国际投资管理投资管理费560千港元，2018年为798千港元；已付/应付李智聪律师事务所法律顾问费30千港元，2018年为89千港元[143] - 主要管理人员薪酬：2019年截至12月31日止六个月，薪金、津贴及实物利益为3,762千港元，2018年为3,127千港元；退休计划供款均为9千港元[150] - 2019年12月31日，集团金融工具公允价值总计928,762千港元，其中第一级38,776千港元，第三级928,762 - 38,776 = 890,000千港元[152] - 2019年6月30日，集团金融工具公允价值总计926,863千港元，其中第一级285,503千港元，第三级641,360千港元[156] - 2019年12月31日小额贷款服务市账率为0.2462至1.0127，6月30日为0.3247至0.9161[156][159][161][164] - 2019年12月31日使用可类比公司最高市账率，集团其他全面收益将增加18,312,000港元，6月30日增加12,982,000港元[160] - 2019年12月31日使用可类比公司最低市账率，集团其他全面收益将减少12,587,000港元，6月30日减少11,667,000港元[160] - 2019年12月31日缺乏市场流通性折让为31%，6月30日为30%[156][162][164] - 2019年12月31日缺乏市场流通性折让下降5%，集团其他全面收益将增加1,631,000港元，6月30日增加1,800,000港元[163] - 2019年12月31日缺乏市场流通性折让上升5%，集团其他全面收益将减少1,631,000港元，6月30日减少1,800,000港元[163] - 2019年12月31日使用可类比公司最高市账率，集团损益将增加43,356,000港元，6月30日增加38,471,000港元[164] - 2019年12月31日使用可类比公司最低市账率，集团损益将减少29,301,000港元，6月30日减少34,575,000港元[164] - 2019年12月31日，非上市股权投资企业价值倍数为5.86至13.06，6月30日为1.10至11.60；缺乏市场流通性折让均为30%[167] - 若2019年12月31日使用最高企业价值倍数，集团损益增加1.31995亿港元；使用最低倍数，损益减少1.06328亿港元[167] - 若2019年12月31日缺乏市场流通性折让下降5%，集团损益增加2293.6万港元；上升5%，损益减少2293.6万港元[167] - 2019年6月30日，豪丽斯信贷息差为13.86%，下降5%集团损益增加249.1万港元，上升5%损益减少235.2万港元[167] - 2019年12月31日，佳统及颖兴波幅为33.95%，减少5%集团损益增加623.7万港元，增加5%损益减少314.5万港元[167] - 截至2019年12月31日止六个月，集团金融工具期末总计7.35797亿港元，期初为6.4136亿港元[169] - 2019年12月31日，集团每股资产净值为8.68仙，6月30日为9.89仙，已发行普通股均为109.7163403亿股[171] - 截至2019年12月31日止六个月，集团亏损9625.7万港元，去年同期溢利1589.5万港元[173] - 本期集团上市证券业务亏损9253.9万港元，去年同期亏损9033万港元；股息收入94.6万港元，去年为306.8万港元[174] - 2019年12月31日，上市证券市值为1.92965亿港元，6月30日为2.85503亿港元[174] - 本期集团非上市投资组合亏损总额为4748.7万港元，2018年12月31日为4191.3万港元[177] - 来自非上市投资的利息收入为1825.3万港元，2018年12月31日为255

财务状况 - 集团资产净值减少至港币10.84706亿元，2018年为港币14.60083亿元[10] - 本年度集团亏损港币3.27563亿元，主要因非上市投资、上市投资公允价值亏损及债务工具减值亏损[10] - 每股资产净值为港币9.89仙，按资产净值及109.71634亿股已发行普通股计算[10] - 本年度公司拥有人应占亏损净额为3.27563亿港元，2018年为7284.2万港元[21] - 投资股息收入较去年增加80.58%至2823万港元，其他收入增加1491.97%至2637.9万港元，行政及其他开支减少49.53%至3185万港元[22] - 本年度集团上市证券业务亏损总额为1.13101亿港元，去年为4691万港元[23] - 2019年6月30日，上市证券市值为2.85503亿港元，2018年为4.40319亿港元[23] - 截至2019年6月30日止年度，集团非上市投资组合亏损总额为2.97473亿港元，2018年为8096万港元[27] - 本年度来自河南天冠能源生化科技有限公司的股息收入为2231.2万港元，2018年为46.1万港元[27] - 2019年6月30日，集团非上市投资的公允价值为6.4136亿港元，较去年下降19.62%[27] - 2019年公司投资四个非上市债券，成本共5.7亿港元，2019年6月30日公允价值为3.02234亿港元[42] - 2019年6月30日集团现金及现金等价物为3612.4万港元，较2018年的1.53935亿港元减少[48] - 2019年6月30日集团流动比率约为26.47倍，较2018年的8.35倍提高[48] - 2019年6月30日集团资产负债率约为6.99%，较2018年的7.95%降低[48] - 2019年6月30日集团无银行借贷，与2018年相同[49] - 2019年6月30日集团股东权益为10.84706亿港元，较2018年的14.60083亿港元减少[54] - 2019年6月30日，公司可供分派儲備合共達港幣9.67094億元（2018年：港幣13.68565億元）[83] - 2019年6月30日，以公允价值计入损益及其他全面收益的金融工具分别约为5.28171亿港元及3.98692亿港元，占资产净值85.4%[196] - 2019年6月30日，按第三级公允价值计量的以公允价值计入损益及其他全面收益的金融工具分别为3.13408亿港元及3.27952亿港元[196] - 2019年6月30日，集团以公允价值计入其他全面收益之债务工具为3.02234亿港元[200] - 以公允价值计入其他全面收益之债务工具占集团资产净值的27.9%[200] - 以公允价值计入其他全面收益之债务工具的减值亏损1.61824亿港元已在年内损益中确认[200] 业务发展 - 公司预期继续专注中国生物乙醇行业，为股东带来最大价值[17] - 中国计划2020年底前全国强制推广E10汽油，2020年生物乙醇全年供应量约为1300万公吨[17] - 公司收购湖南华南新能源有限公司30%股权，建立乙醇生物燃料混合设施[17] - 公司计划在广东、河北、湖北等更多区域开展乙醇业务[17] - 公司非上市股权投资主要集中于中国小额贷款公司及清洁能源行业[30] - 鉴于小额贷款行业下滑，公司计划退出该行业投资[30] - 未来公司将专注生物能源领域投资，逐步退出小额贷款行业投资[30] - 公司持有景德镇中金国信40%股权，正寻求出售额外无投票权股权或恢复至30%股权[32][38] - 公司出售哈尔滨中金国信所有股权，交易未完成，预计一年内完成[32][38] - 公司持有鄂州市中金国投50%股权，将放弃30%以外投票权[32][38] - 公司正寻求出售鄂州中金国投额外无投票权股权或恢复股权至30%[39] 股东与股息 - 公司预计2019年12月6日举行股东周年大会，12月3日至6日暂停办理股份过户登记[11][12] - 董事不建议就本年度派发现金股息，与2018年相同[50] - 截至2019年6月30日止年度，公司不派發股息（2018年：無）[77] - 2019年6月30日，杜林東權益總額7.2031483億股，佔公司股權約6.57%[92] - 2019年6月30日，丁小斌權益總額130萬股，佔公司股權約0.01%[92] - 2019年6月30日，曾祥高權益總額100萬股，佔公司股權約0.01%[92] - 2019年6月30日，董事或主要行政人员在公司或其相联法团股份等中无须知会公司及联交所等的权益及淡仓[93] - 2019年6月30日，公司已知悉部分主要股东在普通股及相关股份中拥有5%或以上权益或淡仓，如宏瑞控股有限公司持股11亿股，占比10.03%[94][95] 行业与经济环境 - 中国经济增长处于温和调整，预计2019年达到6.2%[13] 人员与薪酬 - 2019年6月30日集团拥有14名雇员，2018年为11名[56] - 2019年集团总员工成本为港币13,496,000元，2018年为港币16,118,000元[56] - 杜林东为公司主席兼行政总裁，在中国投资及金融业拥有约二十七年经验[59] - 丁小斌现任广东保利投资控股有限公司董事总经理，对管理、并购、重组有丰富经验[60] - 张华宇曾任中国光大银行副行长，拥有高级经济师职称[60] - 李杰曾任中国光大银行执行董事、副行长等职，为交通银行认可的会计师[61] - 陈希自2019年7月26日起被委任为公司非执行董事[71] - 张晶为香港东英金融集团有限公司私募股权投资董事，在企业管理领域拥有逾40年经验[65] - 曾祥高是香港康元会计师事务所负责人，在会计、税务及审计实务方面经验丰富[66] - 李财林为高级工程师，在银行服务领域工作四十六年，有逾三十年商业银行管理经验[66] - 杜林東全年酬金為港幣500萬元，住房津貼每月不超過港幣5萬元，出任執行董事全年袍金為港幣12萬元[90] - 董事酬金经参考个人职责、服务年期等因素厘定，详情载于财务报表附注12[98] 投资项目详情 - 小额贷款服务投资成本总计675,467千港元，公允价值63,832千港元[32] - 担保服务投资成本43,150千港元，公允价值25,202千港元，占集团资产净值2.32%[36] - 投资及管理咨询服务投资成本56,104千港元，公允价值11,368千港元[36] - 清洁能源投资成本281,963千港元，公允价值238,724千港元[36] - 非上市股权投资及非上市可换股债券投资总成本1,056,684千港元，公允价值339,126千港元[36] - 河南天冠投资成本230,763千港元，公允价值187,524千港元，占集团资产净值17.29%[36] - 天津融顺小额贷款有限公司、天津国投融顺小额贷款有限公司实际权益分别为30%、10%，公允价值分别为1,799千港元、4,344千港元[32] 债券相关问题 - 豪丽斯、佳统、颖兴未支付2018年12月31日及2019年6月30日到期的9％合同利息，债券被视为信用受损[43][45] - 2019年6月30日兴悦债券已逾期，管理层正商讨后续处理[46] 公司治理 - 公司已采纳上市规则附录10所载标准守则作为董事进行证券交易的操守准则，全体董事本年度均全面遵守[120] - 年报日期董事会由8名董事组成，包括1名执行董事、4名非执行董事及3名独立非执行董事[124] - 公司采纳董事会成员多元化政策，通过考虑多项因素达致成员多元化[126] - 本年度杜林东先生同时兼任公司主席及行政总裁，董事会认为此架构适合公司[127] - 公司对非执行董事独立性进行评估，所有独立非执行董事被认为是独立人士[128] - 一名独立非执行董事曾祥高先生任职超九年，其再度委任已获股东批准[128] - 全体非执行董事指定委任年期为两年，全体董事须每三年轮值告退一次并可重选连任[129] - 公司向全体董事提供阅读材料，鼓励董事参加外界培训课程[130] - 本年度举行6次董事会会议、3次审核委员会会议、3次薪酬委员会会议、3次提名委员会会议、1次执行委员会会议、2次风险管理委员会会议及1次股东周年大会[133] - 审核委员会由张晶先生、李财林先生及曾祥高先生组成，主要职责为审核集团财务资料及报告等[136] - 本年度审核委员会履行审阅年度和中期财务报表等职责，外聘核数师出席相关会议，董事会与审核委员会在委任外聘核数师方面无意见分歧[137][138][139] - 薪酬委员会由杜林东先生、张晶先生及李财林先生组成，主要职责是就薪酬政策等向董事会提建议[140] - 本年度薪酬委员会履行整体检讨集团薪酬政策等职责，本年度董事酬金详情披露于财务报表附注12[142][143] - 提名委员会由张晶先生、李财林先生及曾祥高先生组成，主要职责包括检讨董事会架构等[144] - 本年度提名委员会履行检讨董事会架构等职责，重新委任详情载于相关通函并获股东批准[145] - 执行委员会由杜林东先生组成，获授权代表集团作投资决定及负责日常业务营运[146] - 风险管理委员会由杜林东先生和张晶先生组成，负责提高集团非上市投资风险管理等[147] - 各董事委员会均有明确书面职权范围，获充足资源履行职责，可征询独立专业意见，费用由公司承担[134] - 董事会负责制订及检讨公司企业管治政策及常规等多项企业管治职能[148] - 集团聘请内控顾问分三阶段审阅及评估集团财务、营运及合规监控及风险管理有效性，并向审核委员会汇报[153] - 审核委员会认为公司内部监控审阅报告无重大缺陷，董事会及管理层认为建议合理并将实施相关程序[153] - 董事会认为现有风险管理及内部监控系统对集团有效及充足[153] - 公司采纳股东沟通政策并定期检讨以确保其有效性，政策详情可于公司网站查阅[157] - 持有不少于公司缴足股本十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，会议须在要求提出后两个月内举行[158] - 占公司总投票权5%的任何股东人数或不少于100名股东有权在股东大会上提呈建议[158] 费用相关 - 本年度公司根据投资管理协议及新投资管理协议已付/应付总管理费为151.8万港元，2018年为283.3万港元[110] - 公司持有中金国际投资管理全部已发行股份的29%[110] - 本年度已付/应付托管费为17.2万港元，2018年为26.7万港元[112] - 托管费为资产净值的0.05%，最低收费为每月每个估值4000港元，基金服务费为每月4000港元，上市证券交易费每宗320港元，非上市/现货证券交易费每宗650港元[112] - 本年度审核服务已付/应付外聘核数师大华马施云会计师事务所有限公司费用为港币638,000元，2018年支付香港立信德豪会计师事务所有限公司为港币680,000元；非审核服务已付/应付香港立信德豪会计师事务所有限公司费用为港币210,000元，2018年为港币200,000元[154] 核数师变动 - 2019年6月19日立信德豪辞任公司核数师，7月16日大华马施云获股东委任[116] 环境与社会责任 - 集团致力推广环境及社会可持续发展，遵守香港环保法规，董事会呈列环境、社会及管治报告[102] - 报告期内纸张消耗总量为41.28千克，2018年为208.65千克[167] - 2019年二氧化硫排放量0.02千克，2018年为0.05千克；氮氧化物排放量1.35千克，2018年为3.18千克；悬浮粒子排放量0.10千克，2018年为0.23千克[170] - 2019年温室气体排放总量为10965.83千克二氧化碳排放当量，强度为44.58千克/平方米；2018年排放总量为18225.10千克二氧化碳排放当量，强度为74.08千克/平方米[170] - 2019年能源消耗总量为22131.74千瓦时，强度为89.96千瓦时/平方米；2018年消耗总量为42588.50千瓦时，强度为173.12千瓦时/平方米[173] - 公司实施人力资本市场管理系统，提供多种福利吸引和挽留人才[175] - 报告期内公司不知悉在雇佣相关法例及规例上有重大违规行为[176] - 公司政策是为雇员提供健康安全的工作环境，报告期内不知悉在健康及安全工作环境相关法例及规例上有重大违规行为[178] - 公司鼓励员工参加培训课程，可报销费用并购买参考材料供自学[179] - 公司遵守各地适用劳工法律，防范童工和强迫劳工，未投资有相关不良记录的公司[180] - 公司筛选供应商会考虑资质、声誉、过往表现、财务实力和价格等因素[183] - 公司评估投资决策时会考虑目标公司的环境、公共卫生、安全及社会问题[186] - 报告期内无产品责任违反相关法律法规事件[187] - 公司确保无贿赂行为，严格遵守反贪污法规，报告期内无贪污法律案件[188] - 公司将探讨参与社区活动机会，识别合适合作伙伴支持相关项目[189] 金融工具评估 - 集团评估以公允价值计入其他全面收益之债务工具信贷风险是否显著增加并应用三阶段减值模型计算预期

收入和利润（同比环比） - 截至2018年12月31日止六个月的收益为28,601,000港元，较2017年同期的32,084,000港元下降10.9%[11] - 其他收入及收益为70,573,000港元，较2017年同期的888,000港元大幅增长7,850.1%[11] - 除所得税前溢利为45,319,000港元，较2017年同期的31,410,000港元增长44.3%[11] - 本期间溢利为15,895,000港元，较2017年同期的31,407,000港元下降49.4%[11] - 本期间公司录得溢利15,895千港元，较去年同期下降49.4%（去年同期为31,407千港元）[200] 成本和费用（同比环比） - 所得税开支为29,424,000港元，较2017年同期的3,000港元大幅增加[11] - 公司支付中金国际投资管理投资管理费798千元（2018年）[164] - 公司支付李智聪律师事务所法律顾问费89千元（2018年）[164] - 公司主要管理人员薪酬总额为3,136千元（2018年）[168] 金融资产公允价值变动 - 金融资产之公允价值净变动为亏损33,127,000港元，而2017年同期为收益23,694,000港元[11] - 以公允價值計入損益之金融資產的公允價值變動為虧損38,262千港元，導致計入損益之虧損總額為33,127千港元[81] - 以公允價值計入其他全面收益之金融資產的公允價值變動為虧損99,116千港元[78] - 金融資產公允價值變動（扣除稅項）導致損失162,642千港元[17] - 公司以公允价值计入其他全面收益的金融资产在六个月内亏损162,642,000港元[102] - 可供出售金融资产在年度内亏损68,102,000港元，其中15,456,000港元减值亏损重新分类至损益[102] 全面收益 - 本期间其他全面收益为亏损162,989,000港元，较2017年同期的亏损46,816,000港元扩大248.2%[11] - 本期间全面收益总额为亏损147,094,000港元，较2017年同期的亏损15,409,000港元扩大854.3%[11] - 公司期間虧損總額為132,243千港元，其中計入損益之虧損為33,127千港元，計入其他全面收益之虧損為99,116千港元[78] 每股指标 - 每股基本盈利为0.14港仙，较2017年同期的0.29港仙下降51.7%[11] - 公司擁有人應佔溢利為15,895千港元，每股基本盈利為0.0014港元[90] - 每股資產淨值從13.31仙下降至11.93仙，降幅達10.4%[14] 资产和负债变化 - 非流動資產總額從1,059,220千港元下降至710,271千港元，降幅達32.9%[14] - 流動資產總額從526,955千港元增長至748,951千港元，增幅達42.1%[14] - 以公允價值計入損益之金融資產（非流動）從725,262千港元下降至537,344千港元，降幅達25.9%[14] - 現金及現金等價物從34,461千港元下降至26,858千港元，降幅達22.1%[14] - 總資產減流動負債從1,523,058千港元下降至1,401,313千港元，降幅達8.0%[14] - 資產淨值從1,460,083千港元下降至1,308,816千港元，降幅達10.4%[14] - 綜合儲備從1,350,366千港元下降至1,199,099千港元，降幅達11.2%[18] 现金流 - 經營業務所用現金淨額從104,211千港元改善至68,647千港元，改善幅度達34.1%[21] - 投资活动所用现金净额为7千港元（2018年）和3千港元（2017年）[23] - 融资活动所得现金净额为-1,588千港元（2018年和2017年）[23] - 现金及现金等价物减少净额为-70,242千港元（2018年）和-105,802千港元（2017年）[23] - 期初现金及现金等价物为153,935千港元（2018年）和416,047千港元（2017年）[23] - 外币汇率变动影响为-3,392千港元（2018年）和10,490千港元（2017年）[23] - 期末现金及现金等价物为80,301千港元（2018年）和320,735千港元（2017年）[23] 业务线表现 - 公司截至2018年12月31日止六个月的经营分部业绩中，小額貸款服務亏损85,989千港元，房地產及天然氣盈利62,140千港元，固定收益金融資產之投資盈利87,897千港元，其他业务亏损5,637千港元，总計盈利58,411千港元[70] - 公司截至2017年12月31日止六个月的经营分部业绩中，小額貸款服務亏损27,774千港元，房地產及天然氣亏损5,821千港元，固定收益金融資產之投資盈利46,426千港元，其他业务盈利42,947千港元，总計盈利55,778千港元[70] 投资和金融资产 - 公司上市证券投资公允价值为104,800,000港元，非上市投资公允价值为69,607,000港元，总计174,407,000港元[97] - 公司重新分类104,800,000港元上市证券投资和48,006,000港元非上市证券投资为以公允价值计入其他全面收益的金融资产[97] - 公司以公允价值计入其他全面收益的金融资产总额为512,258,000港元，包括上市股本证券74,670,000港元和非上市股本投资41,980,000港元[98] - 非上市债券及股本投资的公允价值采用估值技术估量，参考可类比上市公司、近期交易价格或资产净值[195] - 以公允价值计入损益之金融资产中，自第二级金融资产转拨23,680千港元[193] 会计政策变更 - 公司自2018年1月1日起采纳香港财务报告准则第9号，取代香港会计准则第39号，导致会计政策及财务报告金额出现变动[36] - 香港财务报告准则第9号取消持有至到期金融资产、贷款及应收款项、可供出售金融资产等类别，对金融负债及衍生金融工具的会计政策无重大影响[36] - 金融资产分类基于业务模式及合约现金流量特征，分为按摊销成本、以公允价值计入其他全面收益或以公允价值计入损益[37] - 混合式金融工具不再需要分拆嵌入式衍生工具，而是整体评估分类[37]