公司业务概况 - [公司是金融服务集团，业务涵盖金融服务、自营买卖、数码资产销售推广][5] - [公司主要从事提供金融服务、自营买卖业务和销售及推广数码资产][105] - [公司经营业务按产品和服务性质分为六个可报告分部，包括经纪及融资、企业融资及其他顾问服务、资产管理、保险经纪、自营买卖、数码资产销售及推广][124] 宏观经济与市场环境 - [2023年上半年中国GDP二季度增长6.3%低于预期，A股IPO数量降至160家，集资总额降38%][9] - [2023年上半年全球IPO交易宗数降约10%，集资总额降约40%][12] - [2023年上半年美国标普500指数涨15.9%，纳斯达克指数飙31.7%][12] - [2023年二季度香港经济增速放缓至1.5%，恒生指数跌4.4%][13][14] - [2023年上半年香港IPO仅29宗，集资178亿港元，创20年新低，排名降至第九][14][15] - [预计2023年和2024年全球经济增速降至3%，全球通胀从2022年的8.7%降至2023年的6.8%和2024年的5.2%，核心通胀回落更慢][36] - [中国银行预计中国第三季度GDP增长约4.9%，全年增长约5.4%][37] - [普华永道预测2023年底前A股IPO宗数达280 - 330宗，集资总额达4500 - 5000亿元人民币][37] - [香港经济状况改善预计提振本地需求，政府将加强资本市场互联互通机制][38] - [普华永道预测2023年约100家公司在香港上市，IPO集资总额达1500 - 1700亿港元][38][39] 公司财务表现 - [报告期内公司收益小幅增长，主要得益于数码资产业务销售推广增长及保险经纪和资产管理业务开业，但因香港资本市场衰退经纪佣金显著下降，且产生一次性股份付款开支而录得亏损][18] - [截至2023年6月30日止六个月，公司综合收益约为3940万港元，较2022年同期约3570万港元增加约10%][43] - [截至2023年6月30日止六个月，公司录得期内综合亏损约1.337亿港元，2022年同期则录得亏损约6190万港元][44] - [亏损增加主要由于持作买卖财务资产已变现及未变现亏损净额增加约2200万港元、应收账款及其他应收账减值亏损增加约2610万港元、确认以股本支付购股权开支约1110万港元以及无收购财务资产收益约900万港元][45] - [经纪及融资业务收益约3150万港元，较去年同期约3230万港元减少约2%，占集团总收益约80%][48] - [买卖证券及期权合约的经纪佣金及相关费用约260万港元，较去年同期约360万港元减少约29%，占集团总收益约6%，主要因每日平均成交额较去年同期下跌约44%][49] - [企业融资及其他顾问服务收益约229.8万港元，较去年同期约273.1万港元减少约16%][46] - [资产管理业务收益约69.1万港元，去年同期为零，增长100%][46] - [保险经纪业务收益约213万港元，去年同期为零，增长100%][46] - [数码资产销售及推广收益约273.8万港元，较去年同期约60.9万港元增长350%][46] - [截至2023年6月30日止六个月，公司配售及包销佣金约为90万港元，较去年同期260万港元下降，占总收益约2%][50] - [截至2023年6月30日止六个月，融资业务利息收入总额约2810万港元，较去年同期约2610万港元上升约8%，占总收益约71%][51] - [截至2023年6月30日止六个月，经纪业务客户利息收入约为940万港元，较去年同期约640万港元增加约46%，平均贷款组合增加约29%，应收经纪业务客户款项额外减值亏损约980万港元，平均利率约为12%][52] - [截至2023年6月30日止六个月，放债服务利息收入约为1870万港元，较去年同期约1970万港元减少约5%][53] - [截至2023年6月30日，公司有25个活跃贷款账户，平均贷款金额约为1270万港元，应收最大客户及首五位最大客户之贷款及利息金额占总额分别为10%及39%，利率介乎8%至18%][54] - [截至2023年6月30日，贷款应收预期信贷亏损拨备总计9530万港元，较2022年12月31日的7830万港元增加][56] - [截至2023年6月30日止六个月，应收放债业务客户款项额外减值亏损约1700万港元，去年同期为870万港元][57] - [截至2023年6月30日止六个月，经纪及融资业务除税后经营亏损约2560万港元，去年同期为除税后溢利940万港元][58] - [截至2023年6月30日止六个月，企业融资及其他顾问服务业务收益约230万港元，除税后亏损约490万港元，收益占集团约6%][60] - [截至2023年6月30日止六个月，资产管理业务收益约70万港元，除税后亏损约110万港元，公司对该业务取得坚实成果感到乐观][61] - [截至2023年6月30日止六个月，Experts Management收益约210万港元，经营亏损约20万港元，2022年同期收益为零，经营亏损30万港元][63] - [2023年6月30日，集团持有的香港上市股本证券约2.197亿港元，占总资产30%，2022年12月31日为3.006亿港元，占比37%][64] - [2023年上半年，证券投资净出售额约560万港元，2022年同期为净购买额3810万港元][65] - [截至2023年6月30日止六个月，自营买卖业务无收益，确认亏损净额约8370万港元，2022年同期为6170万港元][66] - [截至2023年6月30日，集团自营买卖业务经营亏损约8700万港元，2022年同期为6340万港元][69] - [截至2023年6月30日止六个月，数码资产销售及推广业务GMV约1.62亿港元，收益约270万港元，除税后溢利约8.9万港元，2022年同期GMV为1.2亿港元，收益60万港元，除税后亏损490万港元][70] - [截至2023年6月30日止六个月，集团所得税开支约1.4万港元，2022年同期为7.6万港元][71] - [截至2023年6月30日止六个月，集团融资成本约190万港元，2022年同期为160万港元][72] - [2023年上半年薪金及员工福利成本约3250万港元，员工佣金约140万港元，较2022年同期分别增加约1150万港元和30万港元][74] - [2023年上半年薪金及员工福利成本增加约1180万港元，主要归因于以股份为基础付款约1110万港元及年初全面增薪][75] - [截至2023年6月30日，银行结余及现金分别约为2050万港元、450万港元及30万美元，集团拟维持外汇风险于最低水平][77] - [截至2023年6月30日，集团保证金贷款融资为1700万港元，取得保证金贷款约1870万港元，利率介乎每年10厘至14厘不等][78] - [截至2023年6月30日，集团银行结余及现金、流动资产净值以及股东权益较2022年12月31日分别减少约22%、11%及10%][79] - [截至2023年6月30日，集团流动比率维持于约12倍，资产负债比率约为5.4%，较2022年12月31日有所上升][80][86] - [截至2023年6月30日，公司已发行普通股总数为24.71亿股，较2022年12月31日增加约3.92亿股][81] - [截至2023年6月30日，公平值约7380万港元的交易证券已抵押予经纪公司获取保证金融资][82] - [截至2023年6月30日，集团无重大或然负债，无重大诉讼或索偿][85] - [截至2023年6月30日，集团持有艾伯科技5398.2万股或约7.74%股份，公平值约4640万港元，占集团总资产约6%][88] - [截至2023年6月30日止六个月，公司收益为39,389,000港元，2022年同期为35,676,000港元；期内亏损为133,708,000港元，2022年同期为61,936,000港元][95] - [截至2023年6月30日，公司非流动资为64,041,000港元，2022年12月31日为58,907,000港元；流动资产为671,041,000港元，2022年12月31日为749,994,000港元][97] - [截至2023年6月30日止六个月，公司每股基本及摊薄亏损为5.82港仙，2022年同期为2.97港仙][96] - [公司对艾伯科技的投资成本约为9390万港元，截至2023年6月30日止六个月，其股价下跌约45.2%，公司录得未变现亏损约4730万港元，并无获派股息][90] - [截至2023年7月24日，艾伯科技被指称拖欠呈请人合共1,697,547港元债务，其中150万港元为债券之未偿还本金，197,547港元为未付之应计利息][90][92] - [2023年上半年公司期内亏损134,059千港元，全面开支总额为134,090千港元，非控股权益增加334千港元，权益总额减少133,756千港元][99] - [2023年上半年因配售发行股份增加股本36,000千港元，因收购发行股份增加股本13,863千港元，确认以股本支付之购股期权开支增加储备11,134千港元][99] - [2023年上半年经营活动所用现金净额为39,239千港元，2022年同期为8,759千港元][103] - [2023年上半年投资活动所得现金净额为265千港元，2022年同期所用现金净额为10,320千港元][103] - [2023年上半年融资活动所得现金净额为31,986千港元，2022年同期所用现金净额为4,015千港元][103] - [2023年上半年现金及现金等价物减少净额为6,988千港元，2022年同期为23,094千港元][103] - [2023年上半年期初现金及现金等价物为32,309千港元，2022年同期为74,536千港元][103] - [2023年上半年期末现金及现金等价物为25,250千港元，2022年同期为51,305千港元][103] - [截至2023年6月30日止六个月，公司总收益为39389千港元，2022年同期为35676千港元，同比增长约10.4%][120] - [2023年上半年，来自客户的利息收入为28074千港元，2022年同期为26126千港元，同比增长约7.5%][120] - [2023年上半年，公司其他收入为1382千港元，2022年同期为1219千港元，同比增长约13.4%][121] - [2023年上半年，公司确认政府补助约245000港元，涉及香港人力资源管理学会创造职位计划][121] - [2023年上半年，经纪佣金及其他相关费用收入为2558千港元，2022年同期为3626千港元，同比下降约29.4%][120] - [2023年上半年，包销、分包销等佣金收入为900千港元，2022年同期为2584千港元，同比下降约65.1%][120] - [2023年上半年，安排、转介等费用收入为2298千港元，2022年同期为2731千港元，同比下降约15.8%][120] - [2023年上半年，数码资产销售及推广收入为2738千港元，2022年同期为609千港元，同比增长约350%][120] - [2023年上半年公司总收益为3.9389亿港元，较2022年上半年的3.5676亿港元增长约10.4%][126][127] - [2023年上半年公司除税前亏损为1.33694亿港元，较2022年上半年的6186万港元亏损幅度扩大约116.1%][126][127] - [截至2023年6月30日止六个月，一名客户贡献集团收益10%或以上，2022年同期无][129] - [2023年上半年汇兑亏损净额为2.6万港元，2022年为4.2万港元][131] - [2023年上半年按公平值列账及在损益账处理之财务资产公平值变动亏损640万港元，2022年为收益130万港元][126][127][131] - [2023年上半年持作买卖财务资产已变现及未变现亏损净额为8370.1万港元，2022年为6171.8万港元][131] - [2023年上半年员工成本为3392.7万港元，较2022年的2207.8万港元增加约53.7%][132] - [2023年上半年融资成本为188.4万港元，较2022年的156万港元增加约20.8%][133] - [截至2023年6月30日止六个月，公司亏损134,059,000港元，2022年同期亏损61,774,000港元][137] - [2023年上半年每股基本及摊薄亏损所用普通股加权平均数为2,304,709

财务数据调整 - 截至2023年6月30日止六个月，每股基本及摊薄亏损应为5.82港仙，而非5.43港仙[2] - 计算每股基本及摊薄亏损所用的普通股加权平均数应为2,304,709,379，而非2,471,023,040[2] 公告内容澄清 - 澄清公告旨在补充中期业绩公布内容，除上述调整外，其他资料及内容维持不变[3]

贷款业务数据 - 企业定期贷款共9笔，总金额1.349亿港元，年利率8%-18%[2] - 个人定期贷款共15笔，总金额1.665亿港元，年利率12%-18%[2] - 公司贷款总笔数24笔，总金额3.014亿港元[2] 到期贷款应收账面情况 - 已到期贷款应收账面总金额1.727亿港元，滚转次数0 - 4次[3] - 6个月内到期贷款应收账面总金额1.282亿港元，滚转次数1 - 7次[3] - 超过6个月但少于12个月到期贷款应收账面总金额0.005亿港元，滚转次数0次[3] 公司股份计划决策 - 公司于2023年9月7日议决终止股份奖励计划，包括股份购买计划及股份认购计划[6] 董事会人员构成 - 公布日期董事会有5名执行董事和3名独立非执行董事[6]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年上半年公司收益为39,389千港元，2022年同期为35,676千港元；期内亏损为133,708千港元，2022年同期为61,936千港元；基本每股亏损为5.43港仙，2022年同期为2.97港仙[1] - 截至2023年6月30日止六个月，集团综合收益约3940万港元，较2022年同期增加约10%[25] - 截至2023年6月30日止六个月，集团期内综合亏损约1.337亿港元，2022年同期亏损约6190万港元[25] - 2023年上半年总收益3938.9万港元，较去年同期3567.6万港元增加10%[27] - 2023年上半年集团分部亏损1.18626亿港元，去年同期为6196.5万港元[28] - 2023年上半年除税前亏损1.33694亿港元，去年同期为6186万港元[28] - 截至2023年6月30日止六个月所得税开支约1.4万港元（2022年同期7.6万港元），融资成本约190万港元（2022年同期160万港元）[49][50] - 2023年6月30日，集团银行结余及现金约2530万港元，较2022年12月31日减少约22%；流动资产净值约6.154亿港元，减少约11%；股东权益约6.749亿港元，减少约10%[55] - 2023年6月30日，集团流动比率约为12倍，2022年12月31日为13倍[55] - 截至2023年6月30日止六个月，集团收益3938.9万港元，2022年同期为3567.6万港元；除税前亏损1.33694亿港元，2022年同期为6186万港元；期内亏损1.33708亿港元，2022年同期为6193.6万港元[65] - 2023年6月30日，基本每股亏损5.43港仙，2022年同期为2.97港仙[66] - 2023年6月30日，非流动资6404.1万港元，2022年12月31日为5890.7万港元；流动资产6.71041亿港元，2022年12月31日为7.49994亿港元；流动负债5560.9万港元，2022年12月31日为5703.9万港元[67] - 2023年6月30日递延税项负债为577,000港元，2022年12月31日为97,000港元[68] - 2023年6月30日租赁负债为4,008,000港元，2022年12月31日为4,115,000港元[68] - 2023年6月30日资产净值为674,888,000港元，2022年12月31日为747,650,000港元[68] - 2023年6月30日本公司拥有人应占权益为674,542,000港元，2022年12月31日为747,638,000港元[68] - 2023年上半年收入总额为40,771,000港元，2022年同期为36,895,000港元[80] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总收益39389千港元，期内除税前亏损133694千港元；2022年同期总收益35676千港元，期内除税前亏损61860千港元[83] - 2023年上半年员工成本33927千港元，2022年同期为22078千港元[86] - 2023年上半年融资成本1884千港元，2022年同期为1560千港元[87] - 2023年上半年所得税开支14千港元，2022年同期为76千港元[87] - 2023年上半年汇兑亏损净额26千港元，2022年同期为42千港元[86] - 2023年上半年按公平值列账及在损益账处理之财务资产之公平值变动亏损6400千港元，2022年同期收益1300千港元[83][86] - 2023年上半年持作买卖财务资产之已变现及未变现亏损净额83701千港元，2022年同期为61718千港元[86] - 2023年上半年公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为0.0543港元，2022年同期为0.0297港元[90] 各业务线占比变化 - 传统经纪及融资业务占公司总收益约80%，去年占比为90%[9] 持作买卖财务资产情况 - 截至2023年6月30日，公司持有价值约2.197亿港元的持作买卖财务资产，市值较2022年12月31日减少27%[11] - 公司持有股票主要集中于资讯科技及消费品和服务[11] 各业务线经营情况 - 2023年上半年公司数码资产业务销售及推广取得进展，保险经纪及资产管理业务正式开业使收益小幅增长，但经纪佣金因香港资本市场衰退显著下降[8] - 报告期内公司继续为香港上市公司担任集资活动的配售代理及包销商，还提供企业融资及其他顾问服务[9] - 数码资产销售及推广业务商品成交总额从2022年上半年约1.02亿元增至2023年上半年约1.47亿元，增长44%[12] - 2023年上半年经纪及融资业务收益3153.2万港元，占总收益80%，较去年同期减少2%[27] - 2023年上半年经纪佣金及其他相关费用255.8万港元，占总收益6%，较去年同期减少29%[27] - 2023年上半年来自经纪业务客户的利息收入937.5万港元，占总收益24%，较去年同期增加46%[27] - 2023年上半年来自放债业务客户的利息收入1869.9万港元，占总收益48%，较去年同期减少5%[27] - 2023年上半年数码资产销售及推广收益273.8万港元，占总收益7%，较去年同期增加350%[27] - 企业融资及其他顾问服务业务截至2023年6月30日止六个月收益约230万港元（2022年同期270万港元），除税后亏损约490万港元（2022年同期180万港元），收益占集团收益约6%[40] - 资产管理业务截至2023年6月30日止六个月收益约70万港元（2022年同期无），除税后亏损约110万港元（2022年同期90万港元）[41] - 保险经纪业务截至2023年6月30日止六个月收益约210万港元（2022年同期无），经营亏损约20万港元（2022年同期30万港元）[43] - 自营买卖业务于2023年6月30日持有香港上市股本证券约2.197亿港元（2022年12月31日3.006亿港元），占集团总资产30%（2022年12月31日37%），截至2023年6月30日止六个月亏损净额约8370万港元（2022年同期6170万港元）[44][46] - 数码资产销售及推广业务截至2023年6月30日止六个月商品成交总额约1.62亿港元，收益约270万港元（2022年同期分别为1.2亿港元和60万港元），除税后溢利约8.9万港元（2022年同期除税后亏损490万港元）[48] - 2023年上半年买卖证券及期货及期权合约所得经纪佣金及其他相关费用为2,558,000港元，2022年同期为3,626,000港元[80] - 2023年上半年包销、分包销、配售及分配售之佣金为900,000港元，2022年同期为2,584,000港元[80] - 2023年上半年安排、转介、顾问及其他费用收入为2,298,000港元，2022年同期为2,731,000港元[80] - 2023年上半年资产管理收益为691,000港元，2022年同期无此项收益[80] - 2023年上半年保险经纪收益为2,130,000港元，2022年同期无此项收益[80] - 2023年上半年经纪及融资业务分部收益31532千港元，分部溢利亏损25574千港元；2022年同期收益32336千港元，分部溢利9353千港元[83] - 2023年上半年企业融资及其他顾问服务业务分部收益2298千港元，分部溢利亏损4905千港元；2022年同期收益2731千港元，分部溢利亏损1838千港元[83] 公司业务拓展与收购 - 2023年4月公司完成收购汇盈国际资产管理有限公司，可提供第9类受规管服务，扩大客户基础并加强资产管理业务[10] - 公司通过Experts Management Limited提供保险经纪服务，该公司持有牌照并获准从事长期保险业务[10] - 公司间接全资附属公司汇盈证券将出资4.45亿元（约4.91亿港元）成立合营证券公司，占股44.5%[13] - 公司以1500万港元收购汇盈国际资产管理全部股份及AIF全部管理股份，卖方或获不超2500万港元获利计酬，交易于2023年4月3日完成[15] - 截至2023年6月30日止六个月，除汇盈国际资产管理及AIF之收购完成外，集团并无完成任何重大收购或出售[63] 公司股份配售情况 - 2023年3月14日公司按每股0.12港元配售3亿股新股，所得款项总额3600万港元[17][19] - 3亿股配售股份占完成前已发行股份总数约14.43%，占扩大后已发行股份总数约12.61%[18] - 配售所得款项净额3520万港元，截至2023年6月30日已使用2910万港元，未使用610万港元[20] - 已发行及缴足普通股股份数目2022年12月31日为2,078,602千股，2023年6月30日为2,471,023千股，金额分别为1,760,344千港元和1,810,204千港元，因配售股份发行300,000千股、金额36,000千港元，因收购发行92,421千股、金额13,863千港元[111] - 2023年3月14日完成配售事项，合共300,000,000股配售股份按每股0.12港元配售，所得款项总额36,000,000港元[112] 市场预测情况 - 普华永道预测2023年底前A股IPO宗数达280 - 330宗，集资总额达4500 - 5000亿元[21] - 普华永道预测2023年约100家公司于香港上市，IPO集资总额达1500 - 1700亿港元[23] 公司人员与资金情况 - 2023年6月30日集团聘用76名雇员（2022年12月31日72名），薪金及员工福利成本约3250万港元（2022年同期2100万港元），员工佣金约140万港元（2022年同期110万港元）[51] - 截至2023年6月30日止六个月集团主要以内部资源、经营业务现金收益、可换股债券及保证金贷款为业务运作及投资提供资金[52] - 2023年6月30日银行结余及现金中港元约2050万港元、人民币约450万港元、美元约30万港元[53] - 2023年6月30日集团保证金贷款融资1700万港元（2022年12月31日1700万港元），取得保证金贷款约1870万港元（2022年12月31日1850万港元），利率介乎每年10厘至14厘[54] 公司资产负债相关情况 - 2023年6月30日，集团资产负债比率约为5.4%，2022年12月31日为5.0%[61] - 2023年6月30日，集团持有艾伯科技5398.2万股或约7.74%股份，公平值约4640万港元，投资成本约9390万港元；截至2023年6月30日止六个月，其股价下跌约45.2%，集团录得未变现亏损约4730万港元[62] 公司应收账款情况 - 2023年6月30日应收账款总额约398350千港元，2022年12月31日约394081千港元[93] - 2023年6月30日与客户合约产生的应收账款总额约6096000港元，2022年12月31日约12722000港元[94] - 2023年6月30日证券交易应收结算所账款123千港元，2022年12月31日为1千港元[93] - 2023年6月30日企业融资及顾问服务应收账款5580千港元，2022年12月31日为6715千港元[93] - 2023年6月30日放债服务应收账款账面净值221744千港元，2022年12月31日为223019千港元[93] - 2023年6月30日应收保证金客户账款154050千港元，以公平值227609千港元证券抵押，2022年12月31日分别为169158千港元和343919千港元[93][99] - 2023年6月30日应收现金客户账款34096千港元，以公平值84090千港元证券抵押，2022年12月31日无此项目[93][102] - 2023年6月30日资产管理应收账款4782千港元，2022年12月31日为0[93] -

全球经济 - 2022年，全球IPO市场在交易宗数和集资总额方面大幅下降[6] - 2022年，中国经济遭受COVID-19疫情、房地产市场动荡和出口需求低迷的影响，表现近半世纪最差[8] - 2023年，全球经济面临风险下行，中国健康问题、地缘政治紧张和融资成本高涨可能成为发展障碍[9] 香港经济 - 香港经济受COVID-19限制影响，被新加坡超越成为第四大金融中心[7] - 预计2023年，香港经济将迎来复苏，受益于跨境限制放宽和中国内地经济增长[9] - 预计2023年，香港股市将吸引更多IPO上市，有助重夺全球最大集资市场之位[9] 公司业务发展 - 集团将采取审慎乐观的业务策略，拓展金融业务和数字资产业务[11] - 集团将继续为股东和投资者创造最大价值[13] - 集团在2022年继续发展传统金融业务，取得数字资产销售和推广业务的进展[15][23] - 集团主要收入来源为金融业务[27] - 集团继续专注于投资目标的基本面，追求长期资本收益[28] - 集团在数字资产销售和营销业务方面取得加速发展，与科技领域大型企业签订战略合作协议[29][30] - 成立广西合资证券公司，预计将成为全牌照证券公司，提供证券经纪、交易和投资顾问等服务[33] 财务状况 - 公司收入约为73.3百万港元，较2021年同期减少约19%[51] - 公司股东应占综合损失约为1.781亿港元，较2021年同期的约1520万港元亏损[51] - 公司2022年主要损失原因包括收入减少约1.73亿港元，以及按公允价值列示的金融资产的净已实现和未实现损失约1.717亿港元[52] 贷款业务 - 公司通过其间接全资子公司VC Finance管理放贷业务[63] - 放贷对象主要包括高净值个人、私人公司或上市公司[63] - 放贷前进行信用风险评估，考虑客户背景、贷款目的、还款来源等因素[64] - 放贷审批由VC Finance董事会负责[65] - 未能按贷款协议还款时，财务部会向信贷委员会报告并采取必要行动[67] - 为收回拖欠贷款采取一系列行动，包括修改还款条款、增加抵押品等[69] 预期信贷损失 - 集团根据香港财务报告准则第9号采用“三阶段模式”确定贷款应收账款的预期信贷损失[77] - 预期信贷损失撥备有两种计量基础：12个月预期信贷损失和整个存续期预期信贷损失[78] - 集团使用以下预期信贷损失公式计算其贷款应收账款的预期信贷损失撥备[80] - 贷款应收账款分为三个阶段：第一阶段（良好）、第二阶段（懷疑）、第三阶段（違約）[80] - 集团聘请独立专业估值师对每个报告期确认的贷款应收账款的预期信贷损失撥备进行估值[83] 公司财务 - 2022年度，公司的配售及包销佣金约为4,300万港元，较去年同期的约15,500万港元有所下降[88] - 2022年度，公司的经纪和融资业务除税后利润约为22.9百万港元，较去年同期的50.9百万港元有所下降，主要原因是未能获得与去年同等数量的配售和包销业务[89] - 2022年度，公司的企业融资及其他顾问服务收入约为7百万港元，较去年同期的7.4百万港元略有下降，除税后亏损约为3.2百万港元，较去年同期的盈利约为0.5百万港元[91]

持续经营业务财务数据关键指标变化 - 2022年持续经营业务收益为73,281千港元，2021年为90,554千港元[1] - 2022年持续经营业务年度亏损为178,092千港元，2021年溢利为28,773千港元[1] - 2022年公司拥有人应占亏损为178,091千港元，2021年溢利为15,188千港元[1] - 2022年每股基本及摊薄（亏损）盈利（持续及已终止经营业务）为 - 8.57港仙，2021年为0.81港仙[1] - 截至2022年12月31日止年度，集团综合收益约为7330万港元，较2021年同期的约9060万港元减少约19%[26] - 截至2022年12月31日止年度，集团录得公司拥有人应占亏损约1.781亿港元，而2021年同期则录得溢利约1520万港元[26] - 2022年股东应占综合业绩录得亏损，主要因收益减少约1730万港元、财务资产已变现及未变现亏损净额约1.717亿港元，部分被收购财务资产收益约900万港元及无已终止经营业务亏损约1360万港元抵销[27] - 2022年总收益7.33亿港元，较2021年的9.06亿港元减少19%[28] - 集团2022年分部亏损1.64亿港元，2021年溢利7749万港元[29] - 2022年除税前亏损1.78亿港元，2021年溢利3963.2万港元[29] - 2022年持续经营业务收益7328.1万港元，2021年为9055.4万港元[88] - 2022年除税前亏损1.78166亿港元，2021年溢利3963.2万港元[88] - 2022年年度亏损1.78092亿港元，2021年溢利679.4万港元[88] - 2022年年度全面开支总额1.79244亿港元，2021年收入45万港元[88] - 2022年本公司拥有人应占年度亏损1.78091亿港元，2021年溢利1518.8万港元[89] - 2022年每股亏损8.57港仙，2021年盈利0.81港仙[89] - 2022年持续经营业务收益为73,281千港元，2021年为90,554千港元，同比下降19.08%[98] - 2022年其他收入为3,168千港元，2021年为1,726千港元，同比增长83.55%[99] - 2022年公司就COVID - 19相关补助金确认政府补助约2,192,000港元，2021年为200,000港元[99] - 2022年经纪及融资业务分部收益为63,968千港元，2021年为82,824千港元，同比下降22.77%[103] - 2022年企业融资及其他顾问服务业务分部收益为7,783千港元，2021年为10,762千港元，同比下降27.68%[103] - 2022年公司除税前亏损（持续经营业务）为178,166千港元，2021年除税前溢利（持续经营业务）为39,632千港元[103] - 2022年未分配行政成本为23,440千港元，2021年为38,351千港元，同比下降38.88%[103] - 2022年收购按公平值列账及在损益账处理的财务资产的收益为9,040千港元，2021年无此项数据[103] - 2022年持续经营业务其他（亏损）收益为 - 162,306千港元，2021年为33,184千港元[104] - 2022年持续经营业务年度（亏损）溢利经扣除各项后列账，如核数师酬金1,707千港元、物业及设备折旧1,018千港元等[104] - 2022年持续经营业务所得税抵免（开支）为74千港元，2021年为 - 10,859千港元[105] - 2022年公司拥有人应占持续及已终止经营业务的每股基本及摊薄（亏损）盈利所用的（亏损）盈利为 - 178,091千港元，2021年为15,188千港元[108] 市场环境数据关键指标变化 - 香港IPO市场2022年交易宗数按年下降25%，集资总额按年下降70%[7] - 2022年恒生指数按年下跌15.5%，恒生中国企业指数下跌18.6%，恒生科技指数大跌27.2%[7] - 2022年MSCI全球股票指数下跌超20.0%，标准普尔500指数按年下跌19.4%，道琼斯工业平均指数跌8.9%[6] - 2022年全球生产总值增长率仅为2.9%，中国国内生产总值增长率为3.0%，香港实质本地生产总值增长调整至 - 3.2%[4][5][7] - 全球经济增长将从2022年的2.9%放缓至2023年的1.7%[21] - 中国经济增长预计将在2023年升至5.2%，香港生产总值预计将在2023年增长3.8%[22] 业务发展与投资动态 - 公司间接全资附属公司滙盈证券将出资4.45亿元人民币（约4.95亿港元）成立合营证券公司，占股44.5%[13] - 公司数码资产销售及推广业务于2021年12月开始营运并加速发展[11] - 2022年1月6日，公司以1000万港元完成认购天机控股有限公司发行的可换股债券，可按行使价0.1496港元兑换为66844919股天机股份，收购录得收益约760万港元，自收购日至2022年12月31日录得公平值收益约50万港元[15] - 2022年12月20日，公司与配售代理订立配售协议，拟按每股0.128港元价格配售最多4亿股新股份，但因先决条件未达成，配售协议于2023年1月10日失效[16][17] - 2022年11月25日，公司间接全资附属公司拟以1500万港元收购安里资产管理有限公司全部7775000股已发行普通股及AIF全部100股管理股份，卖方还有权获不超2500万港元获利计酬，交易尚未完成[18] - 集团建议收购安里资产管理及AIF，待股东2023年3月批准后落实交易，预计有助扩大客户基础并提高资产管理服务质量[24] - 自2021年12月数码资产业务开始营运，集团致力在中国内地开拓商机，将分配更多资源发展该业务，推动协同效应[25] - 2023年2月21日公司与配售代理订立配售协议，最终成功配售3亿股配售股份，相当于完成日期已发行股份总数约14.43%，及扩大后已发行股份总数约12.61%，所得款项总额3600万港元，净额约3520万港元[86] - 2021年公司出售全资附属公司VC Global，涉及现金代价700万港元[106] 各业务线数据关键指标变化 - 经纪及融资业务2022年收益6396.8万港元，占总收益87%，较2021年减少23%[28] - 经纪佣金及其他相关费用2022年为679.2万港元，占总收益9%，较2021年减少50%[28] - 包销等佣金2022年为425.6万港元，占总收益6%，较2021年减少73%[28] - 来自经纪业务客户的利息收入2022年为1405.1万港元，占总收益19%，较2021年减少12%[28] - 来自放债业务客户的利息收入2022年为3886.9万港元，占总收益53%，较2021年增加3%[28] - 企业融资及其他顾问服务业务2022年收益700.1万港元，占总收益10%，较2021年减少6%[28] - 数码资产销售及推广业务2022年收益206.2万港元，占总收益3%，较2021年增长34267%[28] - 2022年活跃贷款账户数目为24个，平均贷款额为1260万港元，2021年分别为24个和1140万港元[39] - 2022年来自最大客户应收贷款及利息总额占比9%，五大客户占比40%；2021年分别为9%和39%[39] - 2022年有抵押和无抵押占贷款总额百分比分别为66%和34%，2021年为34%和66%[40] - 2022年减值确认第一、二、三阶段分别为0.5、21.7、56.1百万港元，总计78.3百万港元；2021年分别为0.1、43.2、27.2百万港元，总计70.5百万港元[47] - 截至2022年12月31日止年度额外减值亏损总计24笔贷款，金额780万港元[48] - 2022年预期信贷亏损减值总额约3000万港元，拨回总额约2220万港元，减值净额约780万港元；2021年分别约为2570万、630万、1940万港元[49] - 2022年集团配售及包销佣金约430万港元，去年同期约1550万港元[51] - 2022年贷款平均期限8.0个月，有抵押和无抵押分别为9.2和6.9个月；2021年分别为7.7、7.9和7.5个月[39][40] - 2022年贷款利率范围8% - 18%，有抵押为12% - 18%，仅一笔约2120万港元贷款按8%计息；2021年范围相同，该笔贷款约2000万港元[39][40] - 该笔约2120万港元贷款占整个贷款组合7.0%，2021年约2000万港元贷款占比7.3%[40] - 经纪及融资业务2022年税后溢利约2290万港元，去年同期约4130万港元[52] - 企业融资及其他顾问服务业务2022年收益约700万港元，税后亏损约320万港元，去年同期收益约740万港元，税后溢利约50万港元[54] - 2022年自营买卖业务收益约25万港元，2021年约28.4万港元；2022年买卖投资确认亏损净额约1.717亿港元，2021年收益净额约3290万港元[61] - 2022年数码资产销售及推广业务商品成交总额约3.631亿港元，收益约210万港元，税后亏损约820万港元，2021年收益约6000港元，税后亏损约320万港元[63] 公司财务状况关键指标变化 - 2022年未分配行政成本约2340万港元，去年同期约3840万港元[64] - 2022年集团确认所得税抵免约7.4万港元，2021年所得税开支约1090万港元[65] - 2022年集团融资成本约320万港元，2021年约230万港元[66] - 2022年底集团聘用72名雇员，另有9名自雇客户主任；薪金及员工福利成本约4090万港元，员工佣金约220万港元，2021年分别约3640万港元及310万港元[67] - 2022年12月31日，公司港元及人民币银行结余及现金分别约为2980万港元及220万港元，2021年分别为6670万港元及780万港元[70] - 2022年12月31日，公司从经纪公司获取的保证金融资信贷额约为1700万港元，2021年为2010万港元；取得保证金贷款约1850万港元，2021年为1530万港元[71] - 2022年12月31日，公司银行结余及现金、流动资产净值、股东权益分别约为3230万港元、6.93亿港元、7.477亿港元，较2021年12月31日分别减少约56%、22%、19%；流动比率约为13倍，2021年为17倍[72] - 2022年12月31日，公司已发行普通股总数为20.78601598亿股，与2021年持平[73] - 2022年12月31日，公平值约7300万港元的交易证券已抵押，2021年为1.064亿港元[74] - 2022年12月31日，公司资产负债比率约为5%，2021年为4%[79] - 2022年12月31日，公司持有艾伯科技5398.2万股（约8.09%股份），公平值约8480万港元，投资成本约9390万港元，年度股价下跌约36.9%，录得未变现亏损约5150万港元[80] - 2022年12月31日，公司持有宏光半导体1735.4万股（约2.98%股份），公平值约5140万港元，投资成本约1.107亿港元，年度股价下跌约59.3%，录得未变现亏损约5900万港元[81] - 2022年12月31日，公司持有中国核能科技9738.2万股（约5.26%股份），公平值约4970万港元，投资成本约6270万港元，年度股价下跌约41.4%，录得未变现亏损约3510万港元[82] - 2022年非流动资产5.8907亿港元，2021年为5.1106亿港元[90] - 2022年流动资产7.49994亿港元，2021年为9.47959亿港元[90] - 2022年资产净值7.4765亿港元，2021年为9.26894亿港元[91] 应收账款与应付账款数据关键指标变化

宏观经济环境 - 2022年上半年香港GDP按年收缩1.3%，较第一季度的3.9%收缩有所改善[9] - 2022年上半年全球G20国家GDP按季增长0.7%，低于2021年第四季度的1.3%增长[8] - 预计2022年全球经济增长为3.2%，较4月份预测下调0.4个百分点[34] 证券市场表现 - 2022年上半年恒生指数下跌6.6%，恒生科技指数下跌超过14%[13] - 2022年上半年香港证券市场有16家证券公司终止营业，接近2021年全年的17家[13] - 2022年上半年全球IPO市场情绪受地缘政治和经济不确定性影响，集资活动显著下降[13] 公司业务表现 - 公司2022年上半年收入下降，主要由于经纪佣金收入减少，与经济环境恶化和市场交易量收缩一致[16] - 公司核心业务包括证券及期权经纪、融资服务、企业融资顾问、资产管理和保险经纪[7] - 公司于2022年上半年终止了期货交易服务[7] - 公司截至2022年6月30日止六个月的持续经营业务综合收益约为3570万港元，较2021年同期的3780万港元减少约6%[41][43] - 公司截至2022年6月30日止六个月录得股东应占综合亏损约6180万港元，而2021年同期则录得溢利约1.011亿港元[41][43] - 公司经纪及融资业务在2022年上半年录得总收益约3230万港元，较2021年同期的3330万港元减少约3%，占集团总收益的90%[50][54] - 公司经纪佣金及其他相关费用在2022年上半年减少至约360万港元，较2021年同期的750万港元减少约52%，占集团总收益的10%[51][54] - 公司2022年上半年的平均每日成交额较2021年同期下跌约63%[51][54] - 公司2022年上半年录得约260万港元的配售及包销佣金，较2021年同期的30万港元大幅增加794%，占集团总收益的7%[52] - 公司2022年上半年的融资业务利息收入增加约2%至约2610万港元，占集团总收益的73%[53] - 公司2022年上半年自营买卖业务录得亏损约6337万港元，而2021年同期则录得溢利约7783万港元[49] - 公司2022年上半年数码资产销售及推广业务录得亏损约491万港元，而2021年同期无此业务[49] - 公司2022年上半年收购按公平值列账及在损益账处理的财务资产录得收益约904万港元[49] - 公司配售及包销佣金收入为2,600,000港元，占总收益的7%[55] - 融资业务利息收入总额为26,100,000港元，同比增长2%，占总收益的73%[55] - 经纪业务客户利息收入为6,400,000港元，同比下降13%，主要由于平均贷款组合减少16%[59] - 放债业务客户利息收入为19,700,000港元，同比增长9%[59] - 放债业务客户应收款项录得额外减值亏损8,700,000港元[62] - 经纪及融资业务除税后经营溢利为9,200,000港元，同比下降75%[62] - 企业融资及其他顾问服务业务收益为2,700,000港元，除税后经营亏损为1,800,000港元[67] - 资产管理业务除税后经营亏损为900,000港元[67] - 保险经纪业务在2022年上半年未录得任何收益，经营亏损约为30万港元[71] - 自营买卖业务在2022年上半年录得净亏损约6170万港元，包括已变现亏损520万港元和未变现亏损5650万港元[72][73] - 截至2022年6月30日，集团持有的香港上市股本证券市值约为4.149亿港元，占集团总资产的44.7%[71] - 2022年上半年，集团在信息技术行业的投资未变现亏损约为3353万港元，占集团总资产的24.2%[75] - 数码资产销售及推广业务在2022年上半年录得商品成交总额约1.2亿港元，收益约为60万港元[79] - 2022年上半年，集团确认所得税开支约为7.6万港元，包括即期税项开支净额约12.7万港元和递延税项抵免约5.1万港元[79] - 自营买卖业务在2022年上半年录得经营亏损约6340万港元，去年同期为溢利约7780万港元[78][80] - 2022年上半年，集团财务成本约为160万港元，主要由于租赁负债的隐含利息增加和保证金贷款利息增加[81] - 截至2022年6月30日，公司员工总数为80人，较2021年12月31日的69人增加11人，其中中国办公室员工从2人增至14人[82][84] - 2022年上半年，公司薪金及员工福利成本为2100万港元，较去年同期的1750万港元增加350万港元，主要由于中国办公室扩张及全面增薪[82][84] - 截至2022年6月30日，公司银行结余及现金为5130万港元，较2021年12月31日的7450万港元减少31%[87] - 公司流动比率为17倍，与2021年12月31日持平，显示公司流动性保持稳定[87] - 公司资产负债比率为3.6%，较2021年12月31日的4.0%有所下降[98][100] - 公司持有IBO Technology 8.26%的股份，公允价值为1.495亿港元，占公司总资产的16%，2022年上半年该投资未实现利润为1550万港元[99] - 公司融资成本为160万港元，较去年同期的120万港元增加40万港元，主要由于租赁负债及保证金贷款利息增加[83] - 公司持有公允价值为8710万港元的交易证券，用于获取保证金融资，较2021年12月31日的1.064亿港元有所减少[90][94] - 公司银行结余及现金中，港元、人民币及美元分别为4630万港元、470万港元及30万港元，人民币主要用于中国业务运营[86][88] - 公司已发行普通股总数为2,078,601,598股，与2021年12月31日持平[89][93] - 公司持有艾伯科技股份有限公司52,652,000股，占其总股份的8.26%，公平值为149,500,000港元，占公司总资产的16%。艾伯科技主要从事RFID设备及智能终端产品的销售，投资成本为91,500,000港元，截至2022年6月30日，股价上涨14.1%，未变现溢利为15,500,000港元[101] - 公司持有中国核能科技集团有限公司97,382,000股，占其总股份的5.26%，公平值为69,100,000港元，占公司总资产的7%。中国核能科技主要从事EPC及咨询业务，投资成本为82,200,000港元，截至2022年6月30日，股价下跌18.4%，未变现亏损为15,600,000港元[102][104] - 公司持有宏光半导体有限公司18,034,000股，占其总股份的3.2%，公平值为66,900,000港元，占公司总资产的7%。宏光半导体主要从事LED灯珠及LED照明产品的设计、开发及销售，投资成本为114,900,000港元，截至2022年6月30日，股价下跌49.0%，未变现亏损为47,800,000港元[103][105] - 公司截至2022年6月30日止六个月的持续经营业务收益为35,676,000港元，较2021年同期的37,793,000港元有所下降[109] - 公司截至2022年6月30日止六个月的除税前亏损为61,860,000港元，较2021年同期的107,924,000港元溢利大幅下降[109] - 公司截至2022年6月30日止六个月的期內亏损为61,936,000港元，较2021年同期的98,129,000港元溢利大幅下降[109] - 公司截至2022年6月30日止六个月的全面开支总额为62,224,000港元，较2021年同期的98,129,000港元收入大幅下降[109] - 公司截至2022年6月30日止六个月的本公司拥有人应占期內亏损为61,774,000港元，较2021年同期的101,143,000港元溢利大幅下降[111] - 公司持续经营业务的非控股权益亏损为162千港元，已终止经营业务的非控股权益亏损为3,014千港元[112] - 公司拥有人应占的持续经营业务亏损为62,074千港元，已终止经营业务亏损为3,158千港元[114] - 公司每股基本亏损为2.97港仙，摊薄亏损为2.97港仙[116] - 公司非流动资产中，使用权资产为12,303千港元，较去年同期的15,830千港元有所下降[118] - 公司流动资产中，应收账款为366,318千港元，较去年同期的382,291千港元有所下降[118] - 公司总资产减流动负债为876,498千港元，较去年同期的941,797千港元有所下降[120] - 公司资产净值为864,670千港元，较去年同期的926,894千港元有所下降[121] - 公司流动负债中，应付账款为5,781千港元，较去年同期的21,177千港元大幅下降[122] - 公司资本及储备中，股本为1,760,344千港元，与去年同期持平[123] - 公司2021年1月1日至6月30日的期内溢利及全面收入为839,258千港元[130] - 公司2021年上半年经营活动的现金净额为37,430千港元[138] - 公司2021年上半年投资活动的现金净额为-16,189千港元[138] - 公司2021年上半年融资活动的现金净额为-5,500千港元[138] - 公司2021年上半年现金及现金等价物增加净额为15,741千港元[138] - 公司2021年上半年期末现金及现金等价物为79,941千港元[138] - 公司资本储备账户金额为123,758,200港元，已可分配予股东[133] - 公司其他储备账户金额为767千港元，源于2012年收购非控股权益的差额[134] - 公司2022年上半年经营活动的现金净额为-8,759千港元[138] - 公司2022年上半年现金及现金等价物减少净额为23,094千港元[138] - 公司主要从事金融服务、自营买卖业务以及数字资产的销售和推广[141] - 截至2022年6月30日的六个月，公司未审核简明综合财务报表按照香港会计准则第34号编制[141] - 公司注册办事处及主要营业地点位于香港湾仔告士打道181-185号中怡商业大厦6楼[141] - 公司已向公司注册处提交截至2021年12月31日的经审核综合财务报表[142] - 公司核数师对截至2021年12月31日的财务报表出具了无保留意见的报告[142] - 公司财务报表以港元列示，港元为公司功能货币[142] - 公司未审核简明综合财务报表已由公司审核委员会审阅[142] - 公司财务报表的编制需要管理层作出判断、估计和假设，实际结果可能与估计有所出入[141] - 公司2022年上半年收益主要来自金融服務業務、自營買賣業務及數碼資產銷售及推廣業務，總收益為35,676千港元，較2021年同期的37,793千港元有所下降[152][153] - 公司2022年上半年來自客戶之利息收入為26,126千港元，較2021年同期的25,503千港元略有增長[155] - 公司2022年上半年銷售及推廣數碼資產的收入為609千港元，2021年同期無此項收入[155] - 公司2022年上半年政府補助收入為801千港元，主要來自COVID-19相關補助金，較2021年同期的72千港元大幅增加[159][160] - 公司2022年上半年其他收入總額為1,219千港元，較2021年同期的428千港元顯著增長[159] - 公司截至2022年6月30日止六个月的经纪及融资业务分部收益为32,336千港元[178] - 公司企业融资及其他顾问服务业务分部收益为2,731千港元[178] - 公司数码资产销售及推广业务分部收益为609千港元[178] - 公司截至2022年6月30日止六个月的持续经营业务税前亏损为61,860千港元[172] - 公司截至2022年6月30日止六个月的经纪及融资业务分部溢利为9,353千港元[178] - 公司企业融资及其他顾问服务业务分部亏损为1,838千港元[178] - 公司自营买卖业务分部亏损为63,372千港元[178] - 公司数码资产销售及推广业务分部亏损为4,905千港元[178] - 公司未分配行政成本为10,264千港元[168] - 公司按公平值列账及在损益处理之财务资产收益为9,040千港元[169] - 截至2022年6月30日止六个月，公司并无单一客户贡献超过10%的收益[200] - 公司业务主要位于香港，外部客户收益主要源自香港[200] - 公司非流动资产（除金融票据外）几乎全部与香港业务有关[200] - 分部资产及负债资料未定期提供予公司执行委员会，故未呈列[200] 数字资产业务 - 公司于2021年扩展业务至数字资产行业，涵盖数字资产销售及推广业务[7] - 數碼資產銷售業務在報告期內錄得商品交易總額約1.2億港元，主要來自與騰訊、微軟及迅雷的合作[24][26] - 滙盈集團與深圳倚雲信息電子成立合資公司深圳滙微多盈科技，計劃擴大騰訊數碼產品的銷售及推廣[23][25] - 公司繼續推進數碼資產業務擴張，積極進入Z世代市場，並與多家龍頭企業達成戰略合作[23][25] - 公司正在探索中國內地數碼資產市場的新商機，並計劃通過數碼資產市場推廣、知識產權合作等方式加速業務發展[37] - 公司已分配更多資源發展數碼資產的銷售及推廣，以拓寬銷售渠道[37] - 公司將繼續探討數碼資產及NFTs的銷售潛力，並與潛在業務夥伴進行溝通[37] - 管理團隊相信數碼資產分部將成為推動公司收益的新推手[37] 公司投资与融资 - 滙盈集團的經紀及融資業務貢獻總收益約90%，主要通過滙盈證券提供證券交易、衍生工具買賣、配售及包銷等服務[18][21] - 自營買賣業務持有的香港上市股本證券市值為4.149億港元，較2021年12月31日減少2%[20][22] - 滙盈集團在報告期內擔任多家香港上市公司集資活動的配售代理及包銷商[18][21] - 公司通過滙盈融資提供企業融資顧問服務，包括併購諮詢，並獲多家香港上市公司委聘為財務顧問[19][21] - 滙盈集團在廣西成立合營證券公司，進一步拓展業務版圖[29] - 滙盈證券將出資人民幣445百萬元（約523百萬港元），佔中國合營公司股權的44.5%[30] - 公司完成認購天機控股有限公司發行的可換股債券，代價為10百萬港元，錄得收益約7.6百萬港元，並進一步錄得公平值收益約1.3百萬港元[34] - 公司對配售及包銷業務前景保持謹慎樂觀，預計香港上市公司集資活動將逐步恢復[36] - 公司計劃擴大金融服務業務規模，並繼續尋找合適的收購及投資目標[36] 公司财务状况 - 公司截至2022年6月30日止六个月的持续经营业务综合收益约为3570万港元，较2021年同期的3780万港元减少约6%[41][43] - 公司截至2022年6月30日止六个月录得股东应占综合亏损约6180万港元，而2021年同期则录得溢利约1.011亿港元[41][43] - 公司经纪及融资业务在2022年上半年录得总收益约3230万港元，较2021年同期的3330万港元减少约3%，占集团总收益的90%[50][54] - 公司经纪佣金及其他相关费用在2022年上半年减少至约360万港元，较2021年同期的750万港元减少约52%，占集团总收益的10%[51][54] - 公司2022年上半年的平均每日成交额较2021年同期下跌约63%[51][54] - 公司2022年上半年录得约260万港元的配售及包销佣金，较2021年同期的30万港元大幅增加794%，占集团总收益的7%[52] - 公司2022年上半年的融资业务利息收入增加约2%至约2610万港元，占集团总收益的73%[53] - 公司2022年上半年自营买卖业务录得亏损约6337万港元，而2021年同期则录得溢利约7783万港元[49] - 公司2022年上半年数码资产销售及推广业务录得亏损约491万港元，而2021年同期无此业务[49] - 公司2022年上半年收购按公平值列账及在

宏观经济情况 - 2021年香港本地經濟按年顯著增長6.4%，但恒生指數全年下跌14%[7] - 2021年中國GDP錄得8.1%強勁增長，超出市場預期[8][10] - 2022年全球經濟預計受COVID - 19變種病毒等不確定性因素影響[9][10] - 2022年初起香港市場對疫情捲土重來的憂慮升級，預計抑制第一季度經濟增長勢頭[9][10] - 香港《財政預算案》推出消費券計劃及住宅租金開支扣稅等紓困措施，有利中長期發展[9][10] - 世界银行预计2022年全球经济增长4.1%，中国设定2022年经济增长目标为5.5%[46] - 预计香港2022年全年实际经济增长2.0% - 3.5%[47] 公司业务策略 - 公司将继续采用双轨业务策略，加强香港金融业务稳定发展，扩展中国数字资产和互联网游戏业务[11] - 公司将提升服务质量，为客户提供稳定金融服务[11] - 公司将发挥专业金融服务商优势，向专业化、市场化和国际化投资平台战略目标前进[12] - 公司将采取双轨并行策略，巩固香港金融业务，拓展中国数码资产及互联网游戏业务[13] - 公司对金融服务业务发展维持乐观，计划分配更多资源全方位发展数码资产销售及推广业务，预计本财政年度新业务开始贡献收益[51][54] - 公司长远策略是加强核心业务、开拓新兴市场扩大收益基础，投入更多资源提升业务多元性并把握收购机会[52][55] - 公司将继续探索中国市场商机，发掘市场焦点行业投资机会，投入更多资源到本地金融市场增长及回报率较高业务[52][55] - 公司计划推进数码资产行业布局，推动数码资产互联网业务与其他业务板块协同，提升盈利能力和市场份额[53][56] - 公司凭借多年客户积累、卓越多元服务、具竞争力收费和专业创新团队维持竞争优势，研究结合数码资产分业布局提升金融服务[57][60] - 公司将继续拓展资产管理业务，捕捉本地首次公开发售及其他集资活动机遇[79][80][88][91] 公司业务拓展与变动 - 公司2021年拓展业务至数码资产行业，年内出售销售及分销医疗保健产品业务[15][17] - 公司于2021年开展数码资产销售及推广业务，以多元化业务和扩大收入基础[23] - 公司间接全资附属公司VC Brokerage拟与三方成立合资证券公司，出资4.45亿元人民币，占股44.5%[24] - 公司开展数码资产销售及推广业务，进入互联网Z世代市场[25] - 公司间接全资附属公司汇盈证券拟出资4.45亿元人民币（约5.45亿港元）成立合营证券公司，占股44.5%[26] - 公司间接全资附属公司出售Telebox Technology Holdings Limited 30%股权，现金代价500万港元，于2021年12月17日完成[27] - 公司全资附属公司拟收购China Bloom International Limited 32%股权，后因贷款协议及偿付契据收购终止[28][29][30][31][32][33] - 2021年6月25日，公司未偿还可换股债券款项1800万港元用于对销部分债务，丁先生仍欠汇盈财务约830万港元[34][36] - 2021年7月22日至10月7日，公司收购515.8万股HG Semiconductor Limited股份，总价约3830万港元，平均每股约7.42港元，占比0.94%，截至12月31日又收购340.7万股[35] - 2021年7月22日至10月7日，公司以约3830万港元购入515.8万股宏光半导体股份，每股均价约7.42港元，占10月7日已发行股份总数约0.94%，其后至12月31日又购入340.7万股[37] - 2021年12月9日，公司出售VC Global Investments Limited全部100%股权及股东贷款，总代价700万港元，12月24日完成出售，产生约10.7万港元亏损[40] - 2021年12月13日，公司间接全资附属公司前海滙盈与上海百家合订立业务合作协议，在互联网领域开展深入合作[40][41][44] - 2021年12月24日，前海滙盈与深圳倚雲信息、李晓雯女士成立附属公司，分别持股51%、25%、24%，从事数码资产销售及推广业务[42][45] - 2021年12月开展数码资产销售及推广业务，GMV约130万港元[111][113] - 2021年12月24日完成出售医疗保健业务[112][114] 公司财务业绩 - 2021年公司持续经营业务综合收益约为9060万港元，较2020年同期的约6840万港元增加约32%[58][61] - 2021年公司录得股东应占综合溢利约1520万港元，2020年同期则录得亏损约3170万港元[58][61] - 2021年股东应占综合业绩改善主因收益增加约2220万港元、持作买卖财务资产已变现及未变现业绩净额增加约1960万港元、应收账款减值亏损减少约2370万港元，部分被终止经营医疗保健业务转盈为亏约1610万港元抵销[59][61] - 2021年经纪及融资业务总收益约8280万港元，较去年同期约5920万港元增长约40%，占集团总收益约92%[67][69][72] - 2021年经纪佣金及其他相关费用约1360万港元，较2020年约1380万港元减少约2%，占集团总收益约15%，经纪交易日均成交额较2020年减少约22%[67][70][72] - 2021年融资业务利息收入总额约5370万港元，较去年同期约4380万港元上升约23%，占集团总收益约60%[71][72] - 2021年来自经纪业务客户利息收入约1600万港元，较去年同期约1300万港元增加约23%，主要因平均贷款组合增加约24%[73][75] - 2021年应收经纪业务客户款项减值亏损拨回约1670万港元，2020年为减值亏损180万港元，经纪业务客户平均利率约12%[73][75] - 2021年放债业务利息收入约3770万港元，较去年同期约3080万港元增加约23%，主要因平均贷款组合增加41%[74] - 2021年放债业务客户应收款项新增减值亏损约1940万港元，2020年为1970万港元[74] - 2021年集团分部溢利7749万港元，2020年为2587.5万港元[68] - 2021年除税前溢利3963.2万港元，2020年为亏损3414.4万港元[68] - 2021年持续经营业务年度溢利2877.3万港元，2020年为亏损3576万港元[68] - 2021年放債服務利息收入约3770万港元，较去年增加约23%，平均贷款组合较去年上升41%[76] - 2021年应收放債業務客戶款項额外减值亏损约1940万港元，向放債業務客戶收取平均利率约为13.8%[76] - 2021年机构与个体借款人放債金額比例约为35%对65%，应收款项约30%获抵押品覆盖[76][77][80] - 2021年配售及包銷佣金约1550万港元，去年同期约160万港元[79][80] - 2021年经纪及融资业务除税后经营溢利约950万港元，去年同期约310万港元[81][85] - 2021年企业融资及其他顾问服务业务收益约740万港元、除税后经营溢利约50万港元，去年同期分别约为920万港元及亏损40万港元[83][86] - 2021年资产管理业务除税后经营亏损约160万港元，去年同期约140万港元[84][87] - 2021年保险经纪业务收益约1万港元，经营亏损约74.6万港元，去年同期无收益、亏损约65.9万港元[89][92] - 2021年底持有香港上市股本证券约4.235亿港元，公平值约占集团总资产42%，去年同期分别为约2.473亿港元和27%[90][93] - 2021年证券投资净购货额约为1.863亿港元，2020年为6640万港元[94][96] - 2021年自营买卖业务收益约28.4万港元，2020年为零[95][96] - 2021年持作买卖投资收益净额约3290万港元，2020年约为1330万港元[95][96] - 2021年自营买卖业务除税后经营溢利约3170万港元，2020年为1070万港元[108][109] - 2021年集团数码资产销售及推广业务GMV约98万元，2022年1 - 2月约1300万元[42][45] - 2021年未分配行政成本约3840万港元，较2020年减少约1180万港元[115][118] - 2021年所得税开支约1090万港元，2020年为160万港元[116][119] - 2021年财务成本约230万港元，2020年为280万港元[117] - 2021年持作买卖财务资产市值4.235亿港元，占总资产42.4%，未变现收益4960万港元[108] - 2021年集团融资成本约为230万港元，较2020年的280万港元有所下降[120] 公司资金状况 - 截至2021年12月31日，集团共聘用69名雇员，较2020年的64名有所增加；薪金及员工福利成本约为3640万港元，较去年同期的4160万港元减少约520万港元[122][125] - 2021年集团以内部资源、经营业务现金收益、可换股债券及保证金融资为业务运作及投资提供资金[124][126] - 截至2021年12月31日，港元和人民币银行结余及现金分别约为6670万港元及780万港元；集团从经纪公司获取的保证金融资信贷额约为2010万港元，取得保证金贷款约为1530万港元[127] - 截至2021年12月31日，集团银行结余及现金、流动资产净值以及股东权益（不包括客户独立账户）分别约为7450万港元、8.907亿港元及9.269亿港元，较2020年分别增加约16%、13%及11%；流动比率维持于约17倍[127] - 截至2021年12月31日，公司已发行普通股总数为20.78601598亿股，较2020年的17.05051598亿股有所增加[127][128] - 2021年7月27日，公司成功配售3.4115亿股新股份，配售股份相当于紧接完成前已发行股份总数约19.81%，及扩大后已发行股份总数约16.54%；配售所得款项总额及净额分别约6990万港元及6880万港元[130][131] - 2021年7月27日股份配售所得款项净额用途包括提供保证金贷款15000千港元、放债业务15000千港元、一般营运资金20000千港元、潜在投资机会18800千港元，截至2021年12月31日已全部动用[133] - 2020年8月25日股份配售所得款项净额用途包括经营开支10000千港元、提供保证金贷款11200千港元、放债业务12000千港元、合营协议相关15000千港元，截至2021年12月31日已全部动用[137] - 2020年11月6日可换股债券配售所得款项净额用途包括提供保证金贷款11200千港元、放债业务24000千港元、合营协议相关15000千港元，截至2021年12月31日实际动用40300千港元，重新分类9900千港元[141] - 出售医疗保健业务后，约9900000港元未动用所得款项用途改为一般营运资金用于经营开支，截至2021年12月31日已动用9900千港元[145][146] - 截至2021年12月31日，约1.064亿港元交易证券已抵押获保证金融资，2020年无资产押记[147] - 2021年12月31日，集团资产负债比率约4%，2020年为3%[147] 公司投资情况 - 截至2021年12月31日，集团投资艾伯科技5039.8万股，占比约9.15%，公平值约1.255亿港元，占总资产约13%，投资成本约8300万港元，2021年股价升约13%，录得未变现收益约4250万港元[149][151] - 截至2021年12月31日，集团投资宏光半导体856.5万股，占比约1.52%，公平值约6240万港元，占总资产约7%，投资成本约6270万港元，2021年2月25日至12月31日股价升约573%，录得未变现收益约22.6万港元[150][152][153][157] 公司重大事项说明 - 2021年，集团无重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业交易[154][158] - 截至2021年12月31日，集团无来年重大投资或资本资产及预计资金来源计划[154][159] - 截至2021年12月31日，集团无已订约但未作拨备的物业及设备购置重大承担[155][159] - 截至年报日期，无2021年12月31日后影响集团的重大事项[156][160] - 2021年12月31日，集团无重大或然负债[147] - 集团各经营实体用当地货币经营减外汇风险，2021年主要业务多以港元进行及入账，外汇风险主要

经济表现与预测 - 2021年香港经济同比增长6.4%，但恒生指数全年下跌14%[7] - 2021年中国GDP增长8.1%，超出市场预期[8] - 2022年全球经济预计将受到COVID-19变种病毒、宽松财政政策及地缘政治风险的影响[9] - 2022年第一季度香港经济增长势头预计将受到COVID-19疫情卷土重来的抑制[9] - 2021年中国经济实现8.1%的增长，高于政府6%的目标，外资流入中国股市创历史新高[18] - 2021年香港实质本地生产总值增长6.4%，恒生指数下跌14.1%，恒生科技指数下跌34.8%[19][20] - 公司预计2022年全球经济将增长4.1%，中国经济增长目标为5.5%，香港经济预计增长2.0%至3.5%[46][47] - 公司预计2022年全球经济将增长4.1%，中国经济增长目标为5.5%[49] - 公司预计香港2022年实际经济增长将达到2.0%至3.5%[49] 公司业务策略与发展 - 公司将继续采用双轨业务策略，稳定香港金融业务并扩展中国的数字资产和互联网游戏业务[11] - 公司计划通过深化客户了解和丰富的金融产品组合，推动长期股东回报[12] - 公司将继续采取双轨并行业务策略，巩固香港金融业务并拓展中国数码资产及互联网游戏业务[13] - 2021年公司拓展业务至数码资产行业，涵盖证券、期货及期权经纪、融资服务、企业融资、资产管理及保险经纪业务[15][17] - 公司积极寻求业务发展机会，推出数码资产销售及推广业务，以多元化业务并扩大收入基础[23] - 公司于2016年宣布成立合资证券公司，预计将提供证券经纪、交易、投资咨询、承销、保荐及资产管理服务[24] - 公司计划进一步布局数字资产行业，以抓住数字资产时代的潜在增长，并推动互联网业务与其他业务板块的协同效应[53][56] - 公司预计新业务将在本财政年度开始贡献收益[51][54] - 公司将继续探索中国市场商机，并致力于发掘市场焦点行业的投资机会[52][55] - 公司计划通过加强核心业务和开拓新兴市场扩大收益基础[52][55] - 公司将继续提升金融服务至数字资产交易受规管的持牌业务，以争取更大回报[57][60] - 公司已于2021年出售销售及分销医疗保健产品业务[192] - 公司致力于在大中华地区提供优质金融服务和产品，满足客户在投资及财富管理方面的需求[192] - 公司将可持续发展作为业务策略的重要组成部分，以提升长期竞争力[193] - 公司已制定并实施多项政策，管理和监控与环境、雇佣、运营实践及社区相关的风险[193] - 公司通过有效沟通与主要持份者保持良好关系，以了解风险和机遇[197] - 公司根据角色、职责、战略规划和业务计划对持份者进行重要性排序[198] - 公司已识别对业务重要的主要持份者，并建立了多种沟通渠道[199] 公司财务表现 - 公司2021年总收益稳步增长，得益于金融业务的强劲表现[21][22] - 公司2021年持续经营业务综合收益约为9060万港元，同比增长32%[58] - 公司2021年股东应占综合溢利约为1520万港元，而2020年同期录得亏损约3170万港元[58] - 公司2021年业绩改善主要归因于收益增加约2220万港元，持作买卖财务资产的已变现及未变现业绩净额增加约1960万港元，以及应收账款减值亏损减少约2370万港元[59] - 经纪及融资业务2021年总收益为8282.4万港元，同比增长40%，占集团总收益的92%[67][69] - 经纪佣金及相关费用2021年为1358.7万港元，同比下降2%，占集团总收益的15%[67][70] - 融资业务利息收入2021年为5370万港元，同比增长23%，占集团总收益的60%[71] - 经纪客户融资利息收入2021年为1601.7万港元，同比增长23%，平均利率为12%[73][75] - 放债业务利息收入2021年为3769.1万港元，同比增长23%，平均贷款组合增长41%[74] - 集团2021年总收益为9055.4万港元，同比增长32%[67] - 经纪交易每日平均成交额2021年同比下降22%[70] - 经纪客户应收款项2021年减值亏损拨回1670万港元，2020年为减值亏损180万港元[73] - 放债业务客户应收款项2021年新增减值亏损1940万港元，2020年为1970万港元[74] - 放债业务利息收入为37,700,000港元，同比增长23%，主要由于平均贷款组合增长41%[76] - 放债业务应收款项减值亏损为19,400,000港元，与去年基本持平，主要由于抵押品价值下跌[76] - 放债业务中，机构借款人与个体借款人比例为35%对65%，30%的应收款项由抵押品覆盖[77][80] - 配售及包销佣金为15,500,000港元，较去年大幅增长，主要由于成功争取资本市场交易[79][85] - 经纪及融资业务税后经营利润为9,500,000港元，较去年显著增长，主要由于配售及包销交易[81][85] - 企业融资及其他顾问服务收入为7,400,000港元，税后经营利润为500,000港元，较去年扭亏为盈[83][86] - 资产管理业务税后经营亏损为1,600,000港元，较去年略有扩大，主要由于员工成本及专业费用[84][87] - 自营买卖业务持有香港上市股本证券423,500,000港元，占总资产42%，较去年增长显著[90][93] - 保险经纪业务首次录得收入10,000港元，经营亏损746,000港元，公司对未来表现持乐观态度[89][92] - 证券投资净购货额约为1.863亿港元，较2020年的6640万港元大幅增加[94][96] - 自营买卖业务录得收益约28.4万港元，2020年无收益[95][96] - 持作买卖投资确认收益净额约3290万港元，包括已变现亏损1670万港元及未变现收益4960万港元[95][96] - 自营买卖业务录得除税后经营溢利约3170万港元，较2020年的1070万港元显著增长[108][109] - 数码资产销售及推广业务录得商品成交总额约130万港元[111][113] - 医疗保健业务因COVID-19疫苗大量生产导致收益急剧下降，公司决定出售该业务以避免进一步亏损[112][114] - 未分配行政成本减少约1180万港元，主要由于集团内公司间贷款开支减少[115][118] - 所得税开支约1090万港元，包括即期税项开支530万港元及递延税项开支560万港元[116][119] - 截至2021年12月31日，公司融资成本为2,300,000港元，较2020年的2,800,000港元有所下降[120] - 公司2021年员工总数为69人，较2020年的64人有所增加，其中67人在香港，2人在中国[122] - 2021年公司薪金及员工福利成本为36,400,000港元，较2020年的41,600,000港元减少5,200,000港元，主要由于未确认股本支付购股权开支[122] - 公司2021年银行结余及现金为74,500,000港元，较2020年的64,200,000港元增加16%[127] - 公司2021年流动资产净值为890,700,000港元，较2020年的788,600,000港元增加13%[127] - 公司2021年股东权益为926,900,000港元，较2020年的838,700,000港元增加11%[127] - 公司2021年流动比率为17倍，较2020年的10倍显著提升[127] - 公司2021年通过配售341,150,000股新股，筹集净额68,800,000港元[130] - 公司自2021年股份配售完成起至2021年12月31日，实际动用资金总额为68,800千港元，用于提供保证金贷款、一般营运资金和潜在投资机会[133][134] - 公司自2020年股份配售完成起至2021年12月31日，实际动用资金总额为48,200千港元，用于经营开支、提供保证金贷款和放债业务[137][136] - 公司自2020年可换股债券配售完成起至2021年12月31日，实际动用资金总额为50,200千港元，其中24,000千港元用于放债业务，5,100千港元用于合营协议相关事项[141][142] - 公司根据2021年12月24日的公告，将未动用的9,900千港元资金用途更改为一般营运资金，用于支付经营开支，包括租金和薪酬开支[145][146] - 公司于2021年12月31日抵押了价值约1.064亿港元的交易证券以获取保证金融资[147] - 公司2021年12月31日的资产负债比率为4%，较2020年的3%有所上升[147] - 公司持有艾伯科技50,398,000股，占其总股份的9.15%，公允价值约为1.255亿港元，占公司总资产的13%[149] - 艾伯科技股价在2021年上涨约13%，公司因此录得未变现收益约4250万港元[149] - 公司持有宏光半导体8,565,000股，占其总股份的1.52%，公允价值约为6240万港元，占公司总资产的7%[150] - 宏光半导体股价在2021年2月25日至12月31日期间上涨约573%，公司因此录得未变现收益约22.6万港元[153] - 公司2021年未进行任何重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业的交易[158] - 公司截至2021年12月31日未有来年重大投资或资本资产的计划[159] - 公司截至2021年12月31日未有添置物业及设备的重大承担[159] - 公司截至2021年12月31日后未有重大事项影响[160] 公司投资与收购 - 公司通过滙盈證券有限公司出资人民币445,000,000元（约545,000,000港元），占中国合營公司股权的44.5%[26] - 公司出售Telebox Technology Holdings Limited的30%股权，现金对价为5,000,000港元[27] - 公司通过滙盈資本管理有限公司收购China Bloom International Limited的16%股权，现金对价为9,800,000港元，主要资产为市值约68,000,000港元的香港住宅物业[28] - 公司进一步收购China Bloom International Limited的16%股权，现金对价为9,800,000港元[29] - 公司通过滙盈資本管理有限公司多次延长收购China Bloom International Limited 32%股权的最后完成日期，最新日期为2022年6月30日[30] - 公司通过滙盈財務有限公司与陈先生达成贷款协议，金额为16,700,000港元，其中11,000,000港元用于退还按金[31] - 公司通过滙盈財務有限公司与远见金融集团达成偿付契据，未偿还可换股债券款项18,000,000港元用于对销丁先生的债务[34] - 公司在公开市场收购HG Semiconductor Limited的5,158,000股，总对价约为38.3百万港元，平均每股价格为7.42港元[35] - 公司进一步收购HG Semiconductor Limited的3,407,000股[35] - 公司以总代价约38,300,000港元收购5,158,000股宏光半导体股份，平均每股价格为7.42港元，占宏光半导体已发行股份总数的0.94%[37] - 公司出售VC Global Investments Limited的100%股权，总代价为7,000,000港元，并记录出售亏损约107,000港元[40] - 公司与上海百家合订立业务合作协议，计划在中文主机游戏市场、扩展国产游戏海外市场及数字营销等领域开展深入合作[41][44] - 公司成立合资公司深圳市滙微多盈科技有限公司，主要从事腾讯公司数码产品的销售及推广业务，2021年GMV为人民币980,000元，2022年1月至2月GMV为人民币13,000,000元[42][45] 公司环境、社会及管治 - 公司环境、社会及管治报告涵盖2021年1月1日至2021年12月31日的报告期[190] - 公司环境、社会及管治报告依照香港联合交易所上市规则附录二十七编制[186] - 公司环境、社会及管治报告在亚太合规顾问及内控服务有限公司的协助下编制[185] - 公司环境、社会及管治报告涵盖企业环境及社会责任方面的表现[187] - 公司环境、社会及管治报告将发布在联交所网站，中英文版本如有歧义以英文版本为准[189] - 公司欢迎对报告的反馈，可通过电子邮件info@vcgroup.com.hk联系[191] 公司核心业务 - 公司提供金融服务包括证券、期货及期权经纪及交易业务、融资服务、企业融资及其他顾问服务、资产管理及保险经纪业务[187] - 公司从事自营买卖业务及数码资产销售及推广业务[187] - 公司核心业务包括证券、期货及期权经纪及交易业务、融资服务、企业融资及其他顾问服务、资产管理及保险经纪业务、自营买卖业务以及数码资产销售及推广业务[192] 公司管理层与团队 - 符耀文先生拥有近40年的金融管理及证券业务经验，曾担任多家国际金融机构的高级职位[163] - 连海江先生在企业发展和业务策略方面拥有超过20年的经验，并持有工商管理学士学位及市场学理学硕士学位[164][166] - 李晨女士在通信行业、互联网科技、互联网金融科技及新型支付手段等领域拥有丰富的商务人脉和行业资源[165][167] - 张弩先生拥有超过10年的销售管理经验，熟悉渠道销售及主要客户开发，曾担任多家公司的高级职位[168][170] - 黄松坚先生拥有超过15年的审计和会计工作经验，并持有会计及财务管理学士学位和内部审计及管理硕士学位[172][175] - 黄锦才先生在设计和印刷行业拥有超过20年的经验，曾担任中国财富金融集团有限公司的执行董事及董事会主席[173]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 综合收益为3780万港元，同比增长36%[62][64] - 公司拥有人应占综合溢利为1.011亿港元，去年同期亏损5480万港元[62][64] - 截至2021年6月30日止六个月收益为3784.4万港元，较去年同期2790.3万港元增长35.6%[143] - 期内溢利及全面收益总额为9812.9万港元，去年同期为亏损5477.0万港元[143] - 截至2021年6月30日止六個月總收入為3840萬港元，較2020年同期的3378萬港元增長13.7%[171] - 來自客戶合約的收益為3784萬港元，較2020年同期的2790萬港元增長35.6%[171] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 未分配行政成本690万港元，同比减少600万港元[105] - 所得税开支360万港元[107] - 员工薪酬及福利支出1940万港元，佣金支出150万港元[110] - 2021年上半年薪金及员工福利成本为1940万港元，同比增长180万港元，增幅约10.3%[113] - 2021年上半年员工佣金支出为150万港元，同比下降20万港元，降幅约11.8%[113] 各条业务线表现：经纪及融资业务 - 经纪及融资业务贡献公司总收益约88%[20][22] - 经纪及融资业务收益3327万港元，占总收益88%，同比增长46%[69][71][75] - 经纪佣金及相关费用收益748万港元，占总收益20%，同比增长49%[69][71][76] - 放债业务利息收入1816万港元，占总收益48%，同比增长73%[71] - 融资业务总利息收入2550万港元，占总收益67%，同比增长53%[77] - 经纪及融资业务总收益3330万港元，同比增长46%，占集团总收益88%[78] - 证券、期货及期权经纪佣金收入750万港元，同比增长50%，占集团总收益20%[78] - 融资业务利息收入2550万港元，同比增长53%，占集团总收益67%[79] - 经纪业务客户利息收入730万港元，同比增长19%[79] - 放债服务利息收入1820万港元，同比增长73%[82] - 放债业务平均贷款组合同比增长133%[82] - 应收经纪及融资业务客户款项减值亏损拨回2770万港元（2020年同期：减值亏损1210万港元）[82] - 配售及包销佣金30万港元（2020年同期：100万港元）[85] - 经纪及融资业务除税后经营溢利3660万港元（2020年同期：经营亏损230万港元）[85] - 证券经纪及融资服务分部收益为33,273千港元[185] - 证券经纪及融资服务分部溢利为38,869千港元[192] 各条业务线表现：企业融资及其他顾问服务 - 企业融资顾问服务业务收益约450万港元，占总收益约12%[21][23] - 作为配售代理及包销商录得收益约30万港元[20][22] - 企业融资及其他顾问服务收益450万港元，经营亏损90万港元（2020年同期：收益510万港元，亏损40万港元）[85] - 企业融资及其他顾问服务分部收益为4,520千港元[185] - 企业融资及其他顾问服务分部亏损为878千港元[192] 各条业务线表现：自营交易业务 - 自营交易业务持有香港上市股本证券约3.584亿港元，较2020年底市值增长45%[25][28] - 自营买卖业务录得净利润7940万港元，包括已变现收益250万港元及未变现收益7690万港元[100] - 自营买卖业务经营溢利7780万港元，去年同期亏损2290万港元[103] - 自营买卖业务分部收益为51千港元[185] - 自营买卖业务分部溢利为77,826千港元[192] 各条业务线表现：其他业务 - 资产管理部门亏损为752千港元[192] - 保险经纪业务分部亏损为382千港元[192] - 医疗保健產品銷售收入為5萬港元，2020年同期無此項收入[171] 投资表现 - 公司持有香港上市股本证券市值3.584亿港元，占总资产36%[91] - 证券投资净购买额3180万港元[91] - 资讯科技类投资市值1.4969亿港元，占比15.13%，未变现收益6309.1万港元[99] - 公用事业类投资市值9248万港元，占比9.35%，未变现收益1246.8万港元[99] - 金融类投资市值3448.5万港元，占比3.49%，未变现亏损1308.1万港元[99] - 集团持有艾伯科技股份有限公司39,058,000股股份，约占其总股份的7%，公允价值约为1.484亿港元，占集团总资产的15%[134] - 对艾伯科技的投资成本约为5040万港元，截至2021年6月30日止六个月其股价大幅上涨约72%[134] 财务状况 - 银行结余及现金为7990万港元，较2020年末增长24.5%[118] - 流动资产净值为8.91亿港元，较2020年末增长13.0%[118] - 公司拥有人应占权益为9.377亿港元，较2020年末增长11.7%[118] - 流动比率从2020年末的10倍提升至2021年6月30日的21倍[118] - 已发行普通股总数从2020年末的1,705,051,598股增至1,705,751,598股[118] - 集团资产负债比率（总借款/股东权益）在2021年6月30日为0.01倍，较2020年12月31日的0.03倍有所下降[129][131] - 截至2021年6月30日银行结余及现金为7994.1万港元，较2020年底6420.0万港元增长24.5%[144] - 按公平值列账及在损益账处理之财务资产为3.584亿港元，较2020年底2.473亿港元增长44.9%[144] - 资产净值为9.3405亿港元，较2020年底8.387亿港元增长11.4%[147] - 公司总资产减流动负债为945,946千港元，较2020年12月31日的844,948千港元增长11.9%[148] - 流动负债从2020年12月31日的84,311千港元降至2021年6月30日的43,492千港元，降幅达48.4%[148] - 应付账款从50,702千港元降至26,631千港元，减少47.5%[148] - 可换股债券从17,302千港元降至0千港元，减少100%[148] - 本公司拥有人应占权益从839,258千港元增至937,618千港元，增长11.7%[149] - 累计亏损从831,238千港元减少至696,822千港元，改善16.2%[153] - 资本储备保持稳定为123,758千港元[153][156] - 投资重估储备为负178,117千港元，与期初持平[153] - 非控股权益从负634千港元扩大至负3,648千港元[149] - 经营现金净流入37,430千港元，相比去年同期净流出272,288千港元，实现大幅改善[161] - 投资活动现金净流出16,189千港元，去年同期为净流入255,978千港元[161] - 融资活动现金净流出5,500千港元，较去年同期流出4,374千港元略有扩大[161] - 现金及现金等价物净增加15,741千港元，相比去年同期净减少20,684千港元[161] - 期末现金及现金等价物为79,941千港元，较期初64,200千港元增长24.5%[161] 公司基本信息 - 公司核心业务包括证券、期货及期权经纪与交易、融资服务、企业融资及其他顾问服务、资产管理及保险经纪[15] - 公司核心业务亦包括自营交易以及保健产品销售及分销[15] - 公司股票于香港联合交易所有限公司上市，股份代号为821[6] - 公司注册办事处及主要营业地点位于香港湾仔告士打道181-185号中怡商业大厦6楼[6] - 公司注册地址为香港湾仔告士打道181-185号中怡商业大厦6楼[164] - 公司主要业务为提供金融服务、自营买卖及销售分销医疗保健产品[164] - 业务分為六個經營分部，包括經紀融資、企業融資、資產管理、保險經紀、自營交易和醫療保健分銷[173] 公司交易与投资活动 - 拟出资人民币4.45亿元（约5.43亿港元）持有中国合营公司44.5%股权[26][29] - 通过配售可换股债券集资净额约8.29亿港元，用于合营公司出资及业务扩展[27][29] - 可换股债券总本金额最高达8.5亿港元，初始换股价每股0.65港元[27][29] - 截至报告期末尚未获得中国证监会批准成立合营公司[31][32] - 合营公司合作伙伴发生变更，但公司出资额及持股比例保持不变[31] - 原配售协议因未能延长配售期已于2019年5月21日失效[30] - 配售协议于2019年5月21日失效，未能与配售代理达成进一步延长配售期协议[33] - 公司支付700万港元作为收购中星国际有限公司32%股权的按金[35][38] - 出售Telebox Technology Holdings Limited全部30%股权，现金代价为500万港元，已收取100万港元按金[37] - 收购中星国际有限公司16%股权，现金代价为980万港元，中星主要资产为市值约6800万港元的香港住宅物业[37] - 进一步收购中星国际有限公司额外16%股权，现金代价为980万港元，已支付400万港元按金[38] - 收购中星国际有限公司32%股权的最后完成日期从2020年11月30日延长至2021年5月31日[39] - 收购中星国际有限公司32%股权的最后完成日期从2021年5月31日进一步延长至2021年12月31日[39] - 出售Telebox股权的最后完成日期从2021年6月30日延长至2021年12月31日[37] - 公司及滙盈证券尚未就成立中国合营公司取得中证监批准和授权[34] - 分许可协议授予分被许可人在美国及分许可地区独家制造和销售两种许可产品的权利[41][44] - 分被许可人需支付相关产品销售价格5%的专利费[45][47] - 首12个月最低专利费金额为300万美元[45][47] - 次12个月最低专利费金额同样为300万美元[45][47] - 未完成毒性测试及体内研究导致分许可协议于2021年6月30日失效[48][51] - 公司通过抵销安排处理1800万港元可换股债券债务[50][53] - 丁璐先生仍欠付公司间接子公司汇盈财务约830万港元[50][53] - 配售新股所得款项净额4820万港元已全部用于经营开支、保证金贷款、放债业务及合营协议[121] - 可换股债券配售所得款项净额5020万港元中，3980万港元已用于保证金贷款、放债业务及合营协议，剩余1040万港元[123] - 集团于2021年7月2日签订协议，以总代价人民币7300万元（约8732万港元）收购Dream Impression Holdings Limited全部已发行股本及某些软件[137] - 收购交易中，代价股份发行数量为425,954,020股，发行价为每股0.205港元[137] - 代价股份占公司买卖协议日期已发行股本约24.97%，占经扩大后已发行股本约19.98%[137] - 集团于2021年7月2日签订配售协议，计划配售最多341,150,000股新股，配售价为每股0.205港元[139] - 配售股份数量占配售协议日期已发行股份约20.00%，占经扩大后已发行股份约16.67%[139] - 公司完成配售3.4115亿股新股，配售价每股0.205港元，相当于已发行股份总数约20.00%[140] - 配售股份占经发行扩大后已发行股份总数约16.67%[140] 其他重要事项 - 截至2021年6月30日，集团无任何重大或然负债[128][130] - 集团无任何重大承诺涉及购置物业及设备[137] - 确认与COVID-19相關的政府補助7.2萬港元，全部來自香港政府"保就業"計劃[172] - 中期报表按香港会计准则第34号及联交所上市规则附录16编制[164] - 2020年度经审核综合财务报表已交付公司注册处处长[165] - 2020年度审计报告无保留意见，未强调任何事项[165] - 分部间销售额为286千港元[187] - 期内税前利润为101,761千港元[195] 市场与宏观经济环境 - 香港二零二一年上半年实质GDP按年增长7.9%[8] - 二零二一年上半年香港IPO市场完成46宗上市，集资260亿美元，创历史新高[11][13] - 二零二一年上半年恒生指数累计上升1,596.8点[9] - 二零二一年第一季度G20地区GDP增长反弹至3.4%，较前一季度上升0.8%[7] - 国际货币基金组织预测2021年全球经济增长率为6%[55][57] - 世界银行预测2021年中国经济增长率达8.5%[55][57] - 恒生科技指数表现负面对港股市场发出预警信号[56][57] - 云计算和数据服务推动SaaS行业强劲增长[58]