滙盈控股有限公司 2024 環境、社會及管治報告 Environmental, Social and Governance Report 1 VALUE CONVERGENCE HOLDINGS LIMITED 滙盈控股有限公司 2024 Environmental, Social and Governance Report 環境、社會及管治報告 ENVIRONMENTAL, SOCIAL AND GOVERNANCE REPORT 環境、社會及管治報告 | CONTENTS | | 目錄 | | 1 | | --- | --- | --- | --- | --- | | ABOUT THIS REPORT | | 關於本報告 | | 2 | | INTRODUCTION | | 緒言 | | 3 | | STAKEHOLDER ENGAGEMENT | | 持份者參與 | | 4 | | ESG GOVERNANCE | | | 環境、社會及管治的治理 | 8 | | A. | ENVIRONMENTAL ASPECTS | A. | 環境層面 | 10 | | | A1.EMISSIONS | | A1. ...

滙盈控股有限公司 2024 年 報 Annual Report Annual Report 2024 二零二四年 年 報 本年報採用環保紙印製。 This Annual Report is printed on environmentally friendly paper. CONTENTS 目錄 | 2 | Corporate Information | | --- | --- | | | 公司資料 | | 4 | Chairman's Statement | | | 主席報告書 | | 7 | Management Discussion and Analysis | | | 管理層討論及分析 | | 48 | Biographical Details of Directors and | | | Senior Management | | | 董事及高級管理層之履歷 | | 55 | Corporate Governance Report | | | 企業管治報告 | | 88 | Directors' Report | | | 董事會報告書 | | 118 | Independent Auditor's ...

持续经营业务关键财务指标变化 - 2024年持续经营业务收益为69,062千港元，2023年为73,315千港元；2024年持续经营业务年度亏损为127,029千港元，2023年为285,392千港元[4] - 截至2024年12月31日止年度，集团持续经营业务收益为69,062千港元，2023年为73,315千港元[73] - 截至2024年12月31日止年度，集团除税前亏损为126,908千港元，2023年为290,862千港元[73] - 截至2024年12月31日止年度，集团年度亏损为129,146千港元，2023年为288,198千港元[73] - 2024年持续经营业务分部总收益6.9062亿港元，2023年为7.3315亿港元，同比下降约5.8%[91] - 2024年持续经营业务除税前亏损1.26908亿港元，2023年为2.90862亿港元，亏损幅度收窄约56.4%[91] - 2024年公司拥有人应占持续经营业务亏损1.27018亿港元，2023年为2.85381亿港元[99] 公司整体关键财务指标变化 - 2024年公司拥有人应占亏损为128,425千港元，2023年为287,754千港元；2024年已终止经营业务年度亏损为2,117千港元，2023年为2,806千港元[4] - 2024年持续及已终止经营业务基本和摊薄每股亏损均为5.19港仙，2023年为12.05港仙；2024年持续经营业务基本和摊薄每股亏损均为5.14港仙，2023年为11.95港仙[4] - 2024年综合收益约6910万港元，较2023年约7330万港元减少约6%[19] - 2024年公司拥有人应占综合亏损约1.284亿港元，2023年同期约2.878亿港元[19] - 2024年应收账款减值亏损减少约6480万港元，持作买卖的财务资产已变现及未变现亏损净额减少约8270万港元[19] - 2024年每股基本及摊薄亏损所用亏损为1.28425亿港元，股份加权平均数为24.73523亿股；2023年亏损为2.87754亿港元，股份加权平均数为23.88954亿股[98] - 2024年已终止经营业务出售总现金代价约6万港元，期内亏损211.7万港元，2023年亏损280.6万港元[95][96] - 2024年已终止经营业务年度亏损140.7万港元，2023年为237.3万港元；每股基本及摊薄亏损为每股0.06港仙，2023年为每股0.10港仙[100] 新股市场数据变化 - 2024年共有71宗新股上市，较2023年微跌3%；新股集资总额达875亿港元，按年大幅增长89%[6] 集团业务结构情况 - 集团主要收益来源的传统经纪及融资业务合计占集团总收益约80%[8] 持作买卖财务资产情况 - 截至2024年12月31日，集团持有价值约1.164亿港元的持作买卖财务资产，市值较去年减少25%[9] - 2024年12月31日，集团持有香港上市股本证券约1.164亿港元（2023年12月31日：1.551亿港元），占集团总资产约26%（2023年12月31日：27%）[54] - 2024年证券投资净出售额约7110万港元（2023年：1.293亿港元），投资买卖确认亏损净额约4400万港元（2023年：1.267亿港元）[54][55] - 2024年12月31日持作买卖财务资产含对昊天国际建设投资集团61,688,000股或约0.81%股份投资，公平值约4870万港元，占集团总资产约11%，投资成本约3310万港元，2024年其股价下跌约24%[70] 公司交易事项情况 - 2024年2月22日公司订立股份配售协议，拟配售最多2.442亿股新股份，配售股份占协议日期已发行股份总数约9.87%，占扩大后已发行股份总数约8.99%，但协议已失效[10] - 公司原计划3000万港元收购沾化久泰24%股权，因先决条件未达成交易失效[11] - 公司曾拟配售最多8400万港元可换股债券，因先决条件未达成协议失效[11] - 2023年3月公司附属以1800万港元收购香港住宅物业，2024年4月完成收购[12] - 2024年7月公司附属9990元人民币（约10700港元）收购海南中天嘉合30%股权，12月以1元人民币（约1港元）出售相关权益[13] - 2024年9月公司配售最多3000万港元可换股债券，完成发行1440万港元[14] - 假设换股股权全部行使，公司将发行3亿股换股股份，占现有已发行股份约12.13%，扩大后约10.82%[14] - 可换股债券配售所得款项净额最高约2920万港元，用于偿债600万港元和营运资金2320万港元[14] - 截至2024年12月31日，可换股债券配售所得1440万港元净额已按计划使用[15] - 2024年9月公司出售德坤及汇盈科技资产100%股权，收益约41.6万港元[16] 公司业务发展计划 - 公司计划增拨资源发展保险经纪业务，预期带来可观回报[18] 经纪及融资业务数据变化 - 2024年经纪及融资业务总收益约5540万港元，较去年同期约5970万港元减幅约7%，占集团总收益约80%[22] - 2024年买卖证券的经纪佣金收入及其他相关收费约480万港元，较2023年约440万港元增加约8%，占集团总收益约7%[23] - 2024年融资业务利息收入总额由去年同期约5380万港元下跌约7%至约4990万港元，占集团总收益约72%[24] - 2024年来自经纪业务客户的利息收入约2040万港元，较去年同期约1950万港元增加约5%，平均贷款利率约12%[25] - 2024年放债业务利息收入约2950万港元，较去年同期约3430万港元减少约14%[26] - 2024年12月31日，集团有25个活跃贷款账户，平均贷款金额约1410万港元[27] - 2024年12月31日，应收最大客户及首五位最大客户的贷款及利息金额占应收贷款及利息总额分别约为10%及40%[27] - 2024年活跃贷款账户数目为25个，与2023年持平；平均贷款额为1410万港元，高于2023年的1350万港元[31] - 2024年来自最大客户的应收贷款及利息总额占全部应收贷款及利息总额的10%，与2023年持平；来自五大客户的占比为40%，高于2023年的39%[31] - 2024年贷款平均期限为9.2个月，长于2023年的8.5个月[31] - 2024年利率范围（年利率）为8%至18%，与2023年相同[31] - 2024年有抵押贷款占贷款总额的百分比为37%，高于2023年的35%；平均期限为11.8个月，长于2023年的9.2个月[31] - 2024年无抵押贷 款占贷款总额的百分比为63%，低于2023年的65%；平均期限为8.0个月，长于2023年的7.8个月[32] - 2024年经纪及融资业务除税后亏损约4230万港元，去年同期亏损约1.105亿港元[50] 放债业务相关情况 - 向客户收取的基本年利率一般从18厘起跳，经协商可能接受较低利率[30] - 公司决定在放债业务上采取较审慎的态度，严格筛选新贷款的审批申请，专注加强现有应收贷款的管理及现金状况[33] 预期信贷亏损情况 - 2024年末第一阶段预期信贷亏损准备为0，2023年为0.1百万港元；第二阶段为76.3百万港元，低于2023年的93.1百万港元；第三阶段为149.0百万港元，高于2023年的78.5百万港元；总计为225.3百万港元，高于2023年的171.7百万港元[35] - 截至2024年12月31日止年度，应收贷款的预期信贷亏损的利率介乎22%至100%，2023年为1%至100%[35] - 现有第二阶段贷款录得预期信贷亏损减值贷款数目为11，金额为2840万港元；现有第三阶段贷款录得预期信贷亏损减值贷款数目为4，金额为2680万港元[36] - 2024年预期信贷亏损减值净额约为5360万港元，2023年为9340万港元[39] - 2024年预期信贷亏损减值总额约为5520万港元，2023年为9400万港元；预期信贷亏损拨回总额约为160万港元，2023年为60万港元[39] 贷款分类情况 - 按类型划分，企业定期贷款应收账面总金额为1.47亿港元，个人定期贷款为2.055亿港元[40] - 按借款人背景或行业划分，私人投资者贷款应收账面总金额为1.961亿港元，上市公司主要股东或董事为3270万港元等[42] - 贷款到期状况为已到期应收账面总金额3.446亿港元，六个月内到期为790万港元[44] 其他业务数据变化 - 2024年配售及包销佣金约为70万港元，去年同期约为150万港元[50] - 2024年企业融资及其他顾问服务业务收益约380万港元，除税后亏损约430万港元；去年同期收益约480万港元，除税后亏损约580万港元[51] - 2024年资产管理业务分部收益约230万港元，除税后溢利约60万港元；2023年收益约220万港元，除税后亏损60万港元[52] - 保险经纪业务2024年收益720万港元（2023年：670万港元），除税后亏损约28.1万港元（2023年：27.4万港元）[53] - 2024年物业投资收益约28万港元，除税后亏损约420万港元[58] 成本及费用情况 - 2024年未分配行政成本约2600万港元，较去年同期减少约1240万港元[59] - 2024年集团确认所得税开支约12.1万港元（2023年：抵免550万港元）[60] - 2024年融资成本约430万港元（2023年：380万港元）[61] - 2024年12月31日，集团聘用56名雇员（2023年12月31日：74名），薪金及员工福利成本约3360万港元（2023年：5250万港元）[62] - 2024年其他收益或亏损净额为-4756.9万港元，2023年为-1.29018亿港元，亏损减少约63.2%[92] - 2024年核数师酬金163万港元，2023年为169.4万港元，同比下降约3.8%[92] - 2024年物业及设备折旧66万港元，2023年为84.6万港元，同比下降约22%[92] - 2024年使用权利资产折旧695.6万港元，2023年为715万港元，同比下降约2.7%[92] - 2024年应酬差旅开支316.8万港元，2023年为597.9万港元，同比下降约47%[92] - 2024年所得税开支12.1万港元，2023年抵免547万港元[94] 资产负债相关情况 - 2024年12月31日，集团银行结余及现金约1840万港元（2023年12月31日：1770万港元），较2023年增加约4%[65] - 2024年12月31日，集团流动比率维持于约8倍（2023年12月31日：9倍）[65] - 2024年12月31日集团资产负债比率约为11%，2023年12月31日为6%[69] - 截至2024年12月31日，非流动资产业务中投资物业为14,230千港元，2023年为0[75] - 截至2024年12月31日，流动资产中应收账款为261,982千港元，2023年为312,861千港元[75] - 截至2024年12月31日，流动负债中其他借款为9,000千港元，2023年为0[75] - 截至2024年12月31日，集团流动资产净额为349,644千港元，2023年为461,979千港元[75] - 2024年非流动负债为17,410千港元，2023年为1,432千港元[76] - 2024年资产净值为384,692千港元，2023年为513,282千港元[76] - 2024年应收账款总计2.61982亿港元，2023年为3.12861亿港元[101] - 2024年因证券交易产生的应收账款（应收保证金客户账款除外）30日内为99.2万港元，2023年为766.5万港元[102] - 2024年因提供企业融资及其他顾问服务产生的应收账款

承董事會命 滙盈控股有限公司 公司秘書 黎彩玲 香港，二零二五年三月十七日 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公佈之內容概不負責，對 其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不會就因本公佈全部或任何部 分內容而產生或因倚賴該等內容而引起之任何損失承擔任何責任。 於本公佈日期，董事會成員包括四名執行董事，分別為符耀文先生（主席）、黃錦發 先生（副主席）、連海江先生及李晨女士；以及三名獨立非執行董事，分別為黃松堅 先生、蕭妙文先生， MH 及區田豐先生。 滙 盈 控 股 有 限 公 司 （於香港註冊成立之有限公司） 網址：http://www.vcgroup.com.hk （股票代號：821） 董事會會議通告 滙盈控股有限公司 (「本公司」) 之董事 (「董事」) 會 (「董事會」) 謹此宣佈， 本公司將於二零二五年三月二十八日（星期五）假座香港灣仔告士打道181-185號 中怡商業大廈7樓舉行董事會會議。董事會將於會上通過議案，其中包括批准刊發 本公司及其附屬公司截至二零二四年十二月三十一日止年度之全年業績公告，以及考 慮派發末期股息（如有）。 ...

出售事項各自並不單獨構成上市規則第14章項下之本公司須予披露交易，惟由 於出售事項全部均於同一個12個月期間內進行，故根據上市規則第14.22條，屬 連串交易之出售事項須合併計算。由於有關出售事項於合併計算下根據上市規 則第14.07條計算之一項或以上適用百分比率超過5%但全部百分比率均低於 25%，故根據上市規則第14章，出售事項構成本公司之須予披露交易，須遵守 上市規則下之申報及公告規定。 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公佈之內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不會就因本公佈全部或 任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引起之任何損失承擔任何責任。 滙盈控股有限公司 （於香港註冊成立之有限公司） 網址：http://www.vcgroup.com.hk （股票代號：821） 有關 出售上市證券 之須予披露交易 出售事項 董事會宣佈，本公司於有關期間內於公開市場進行了連串出售事項，並以總代 價約6,670,000港元（不包括印花稅及相關開支）出售合共31,302,000股天機股份。 上市規則之涵義 出售事項 董事會宣佈，本公司於有關期間內於公開市場進行了連串 ...

客户与贷款策略 - 滙盈財務的客戶主要為高資產淨值客戶，貸款策略著重於提供較大額貸款以收取較高利息，並通過客戶的財務穩健性降低風險[2] - 截至2023年12月31日，滙盈財務有25名活躍客戶，其中1名為除牌公司，16名為商人，8名為私人公司，貸款利率介於每年8%至18%之間[3] - 滙盈財務的貸款利率根據客戶背景、現金狀況、融資成本及資金機會成本進行評估，利率範圍為每年8%至18%[4] 贷款组合与抵押 - 滙盈財務的貸款組合中，大部分貸款以上市公司股份作為抵押，其中8項為無抵押，3項以香港地產物業及應收香港上市公司貸款作為抵押[3] 贷款展期与风险管理 - 滙盈財務的貸款展期主要發生在2020年至2023年COVID-19疫情期間，展期條款以靈活性為主，允許公司隨時收回還款[10] - 滙盈財務的貸款展期考慮因素包括借款人的還款能力、抵押品價值及市場狀況，並無預先具體要求指引或比例[8] - 滙盈控股在2023年對放債業務進行了策略檢討，決定採取更審慎的態度，嚴格篩選新貸款申請，並加強現有應收貸款管理[3] 减值亏损与经济环境 - 2023年滙盈控股因經濟復甦不如預期，導致部分應收貸款大幅重新分類，產生減值虧損[11] - 滙盈控股在2023年因股市及房地產市場低迷，導致抵押品價值受損，進一步影響了應收貸款的分類及減值虧損[11] - 滙盈控股在2023年聘請獨立估值師對應收款項進行估值，以確定信貸虧損的減值，並根據客戶狀況及宏觀經濟環境進行分類[11] 贷款回收与催收措施 - 公司已成功收回贷款还款额约11,900,000港元[18] - 公司积极监控每笔贷款的还款状况，定期发出催缴函[13] - 对于未回应初步沟通的客户，公司会委聘法律顾问发出正式法律催缴函[14] - 对于已宣布破产的客户，公司会向破产管理署提出索赔并保持沟通[15] - 公司愿意与面临财务困难的客户进行和解磋商，调整贷款条款[16] - 公司视诉讼为最终手段，仅在采取所有其他收款方法后提起法律诉讼[17] - 公司专注于加强现有应收贷款的管理，采取必要行动收回应收贷款[18]

收益及业务表现 - 收益錄得減少，主要歸因於集資項目佣金減少，導致經紀及融資業務之經紀佣金輕微下跌[10] - 傳統經紀及融資業務依然是公司主要收入來源，佔總收益約79%[11] - 資產管理及保險經紀分部之收益均穩步增長[12] - 數字資產銷售及推廣業務表現不佳，該分部錄得虧損[16] - 集團收益約為36,000,000港元，較去年同期減少約9%[31] - 經紀及融資業務收益佔總收益的79%[36] - 經紀及融資業務分部虧損約6,170,000港元[40] - 自營買賣分部虧損約44,679,000港元[40] - 經紀服務收益約2,100,000港元，同比下降16%[42] - 融資服務利息收入總額約26,300,000港元，同比下降6%[42] - 來自經紀業務客戶的利息收入約10,300,000港元，同比增加10%[44] - 來自放債業務客戶的利息收入約16,000,000港元，同比下降15%[45] - 企業融資及其他顧問服務業務於2024年上半年錄得收入約2,700,000港元，佔集團收入約8%[92] - 本公司透過匯盈國際資產管理有限公司及Anli Investment Fund SPC分別錄得收益約800,000港元及除稅後虧損約300,000港元，佔本集團收益約2%[95] - Experts Management錄得收益約2,500,000港元，並錄得約200,000港元之經營虧損[96] - 本集團錄得數碼資產銷售及推廣業務收益約1,300,000港元，並錄得除稅後虧損約1,800,000港元[106] - 本集團完成收購百利通中國後，錄得物業投資收益約70,000港元及除稅後虧損約3,000港元[106] 成本及開支管控 - 為保持競爭力，公司已對人力資源進行重組，以提高成本效益，並致使員工成本減少[10] - 亏損減少主要由於(i)持作買賣之財務資產的已變現及未變現亏損淨額減少約42,300,000港元[32]、(ii)應收賬款減值虧損減少約8,400,000港元[32]、(iii)員工成本減少約13,100,000港元[32] - 截至2024年6月30日止六個月，本集團錄得員工成本20,789,000港元[125] - 員工佣金約100,000港元[113] - 薪金及員工福利成本約20,700,000港元[113] - 融資成本約為1,900,000港元[110][111] 放債業务 - 公司全資子公司滙盈財務有限公司自2003年起持有放債牌照[62] - 滙盈財務的業務策略集中於向高淨值客戶提供較大貸款額，從而收取較高利率[62] - 該等客戶通常財務狀況良好，尋求貸款以增加投資機會，具備強大的投資策略和高度的財務洞察力[63] - 公司將採取更加審慎的策略，嚴格篩選新貸款申請，同時專注於加強現有應收貸款的管理和增強現金狀況[64] - 活躍貸款賬戶數目為25個[59] - 平均貸款額為1,370萬港元[59] - 來自最大客戶的應收貸款及利息佔總額的10%[59] - 來自五大客戶的應收貸款及利息佔總額的40%[59] - 平均期限為9.2個月[59] - 利率範圍為年利率8%至18%[59] - 錄得約10.9百萬港元的重大減值，乃由於客戶財政狀況惡化無法償還貸款[67][68] - 本公司已採取法律訴訟行動以收回上述貸款[68] - 本公司在批准貸款展期時會仔細審查展期條款，以確保能隨時收回還款[72] - 本公司已嚴格遵守上市規則及放債人條例的相關要求[74] - 本公司採用香港財務報告準則第9號下的三階段模型計算預期信貸虧損[75][76] - 應收貸款的預期信貸虧損準備乃根據信貸風險總額、收款率及違約概率得出[78] - 本集團將應收貸款分為三個階段進行預期信貸虧損評估[82] - 截至2024年6月30日止六個月，應收放債業務客戶款項錄得額外減值虧損約2,100,000港元[85] - 本集團的貸款產品包括企業定期貸款和個人定期貸款，抵押品包括上市公司股票和香港物業[85] - 按借款人背景或所在行業劃分的貸款情況包括私人投資者、上市公司主要股東或董事、金融服務提供者等[87,88] - 經紀及融資業務於2024年上半年錄得約6,200,000港元的除稅後經營虧損[89] 资产负债及现金流 - 截至2024年6月30日,公司持有价值约1.138亿港元的持作买卖財務資產,較2023年12月31日减少27%[17] - 公司於2023年1月至2024年1月期间出售5,454万股中国核能科技集团有限公司股份,总代价约2,279万港元[17] - 公司於2023年7月至2024年3月期间出售1,736万股宏光半导体有限公司股份,总代价約1,780万港元[15] - 公司於2024年4月完成收購持有香港住宅物業的百利通中國有限公司[20,21] - 本集團持有於香港上市之股本證券約113,800,000港元，佔本集團總資產之22%[97] - 銀行結餘及現金約16,200,000港元，流動資產淨值約403,400,000港元，股東權益約447,300,000港元[114] - 保證金貸款融資金額為18,500,000港元，已取得保證金貸款約24,900

购股计划可供授出数目情况 - [2023年1月1日根据2018年购股权计划可供授出的购股权数目为170,575,159份，该计划于2023年5月31日被股东终止，2023年12月31日可供授出数目为零，已授出但尚未行使的有169,400,000份][2] - [截至2023年12月31日，根据新购股计划可供授出的购股数目为247,102,304份，占公司已发行股份约9.99%，其中服务提供者分项限额24,710,230份][3] 购股计划可发行股份占比情况 - [根据2018年购股计划及新购股计划可供发行的股份总数分别为169,400,000股及247,102,304股，分别占公司于年报日期已发行股份约6.85%及9.99%][3] - [2023财政年度可予授出的购股总数为170,100,000份，占公司于2023年1月30日已发行及流通在外的2,078,601,598股普通股的8.18%][3] - [截至2023年12月31日止年度内授出的购股可予发行的股份数目除以该年度公司已发行股份的加权平均数之商约为9.42%][3] 购股期限信息更正 - [2023年1月31日授出的购股期限原误写为2024年1月31日至2027年1月30日，正确应为2023年1月31日至2027年1月30日][4]

财务表现 - 公司2024年上半年收益为36,022千港元，同比下降8.5%[3] - 公司期内亏损为65,941千港元，同比减少50.7%[3] - 公司截至2024年6月30日止六个月的综合收益为36,000,000港元，较去年同期减少9%[14] - 公司期内综合亏损为65,900,000港元，较去年同期亏损133,700,000港元减少50.7%[14] - 公司截至2024年6月30日止六个月收益为36,022千港元，同比下降8.5%[48] - 公司截至2024年6月30日止六个月期内亏损为65,941千港元，同比减少50.7%[48] - 公司截至2024年6月30日止六个月每股亏损为2.64港仙，同比减少51.4%[49] - 公司截至2024年6月30日止六个月的收益为36,923千港元，较2023年同期的40,771千港元下降9.4%[57] - 公司截至2024年6月30日止六个月的期內除稅前虧損為65,864千港元，相比2023年同期的133,694千港元有所改善[59] - 公司截至2024年6月30日止六个月的每股基本及摊薄亏损为65,377千港元，较2023年同期的134,059千港元有所减少[70] 业务收入 - 传统经纪及融资业务占总收益的79%，去年同期为80%[7] - 经纪及融资业务总收益为28,600,000港元，较去年同期减少9%，占总收益的79%[17] - 经纪佣金收入及其他相关费用为2,100,000港元，较去年同期减少16%，占总收益的6%[18] - 融资业务利息收入总额为26,300,000港元，较去年同期减少6%，占总收益的73%[20] - 来自经纪业务客户的利息收入为10,300,000港元，较去年同期增加10%[21] - 放债业务利息收入为16,000,000港元，较去年同期减少15%[22] - 公司截至2024年6月30日止六个月的企业融资及其他顾问服务业务录得收益2,700,000港元，占集团总收益约8%[29] - 公司截至2024年6月30日止六个月的资产管理业务录得收益800,000港元，占集团总收益约2%[30] - 公司截至2024年6月30日止六个月的保险经纪业务录得收益2,500,000港元，经营亏损200,000港元[31] - 买卖证券所得经纪佣金及其他相关费用为2,143千港元，较2023年同期的2,558千港元下降16.2%[57] - 包销、分包销、配售及分配售的佣金为178千港元，较2023年同期的900千港元下降80.2%[57] - 安排、转介、顾问及其他费用收入为2,667千港元，较2023年同期的2,298千港元增长16.1%[57] - 资产管理收入为811千港元，较2023年同期的691千港元增长17.4%[57] - 保险经纪收入为2,511千港元，较2023年同期的2,130千港元增长17.9%[57] - 销售及推广数码资产收入为1,339千港元，较2023年同期的2,738千港元下降51.1%[57] - 物业投资收入为70千港元，较2023年同期的0千港元增长100%[57] - 来自客户的利息收入为26,303千港元，较2023年同期的28,074千港元下降6.3%[57] 资产与负债 - 自营买卖业务持有的财务资产市值为113,800,000港元，较2023年底减少27%[8] - 公司截至2024年6月30日止六个月流动资产净额为403,429千港元，同比下降12.7%[50] - 公司截至2024年6月30日止六个月总资产减流动负债为456,886千港元，同比下降11.2%[50] - 公司截至2024年6月30日止六个月非流动负债为9,537千港元，同比增加566.3%[51] - 公司截至2024年6月30日止六个月资产净值为447,349千港元，同比下降12.8%[51] - 公司截至2024年6月30日，公司贷款到期状况为：已到期贷款334.6千港元，六個月至一年到期贷款8.7千港元[25] - 公司截至2024年6月30日，公司应收贷款减值确认总额为173.8百万港元，其中第三阶段减值确认112.6百万港元[28] - 公司截至2024年6月30日，公司持有香港上市股本证券113,800,000港元，占集团总资产22%[32] - 公司截至2024年6月30日的银行结余及现金、流动资产净值及股东权益分别为16,200,000港元、403,400,000港元及447,300,000港元，较2023年12月31日分别减少8%、13%及13%[40] - 公司截至2024年6月30日的资产负债比率为7.7%，较2023年12月31日的6.0%有所上升[44] - 公司持有昊天国际建设投资集团有限公司56,216,000股，占其总股份约0.74%，公平值约为45,000,000港元，占公司总资产约9%[45] - 公司截至2024年6月30日的应收账款总额为89,447,000港元，较2023年12月31日的59,636,000港元增加[73] - 公司证券交易相关的应收账款中，超过90天的应收账款从2023年12月31日的24,785千港元增加至2024年6月30日的53,293千港元[73] - 公司放债服务产生的应收账款账面净值从2023年12月31日的119,000,000港元增加至2024年6月30日的130,000,000港元[74] - 公司应收保证金客户的应收账款从2023年12月31日的142,266,000港元减少至2024年6月30日的115,950,000港元[74] - 公司应收保证金的抵押品公平值从2023年12月31日的190,095,000港元减少至2024年6月30日的92,373,000港元[74] - 资产管理业务应收账款总额从2023年12月31日的5,917千港元下降至2024年6月30日的4,496千港元，其中超过90天的应收账款从5,862千港元减少至4,008千港元[76] - 保险经纪业务应收账款在30天内的金额从2023年12月31日的225千港元下降至2024年6月30日的125千港元[76] - 数码资产销售及推广业务应收账款在30天内的金额从2023年12月31日的314千港元下降至2024年6月30日的124千港元[77] - 物业投资业务应收账款在30天内的金额为35千港元，31至90天的金额也为35千港元[78] - 按公平值列账及在损益账处理的财务资产总额从2023年12月31日的167,833千港元下降至2024年6月30日的126,467千港元[78] - 应付账款总额从2023年12月31日的3,429千港元增加至2024年6月30日的3,637千港元，其中保险经纪业务应付账款从1,022千港元下降至119千港元[79] - 其他借款（有抵押）在2024年6月30日为9,000千港元，以香港投资物业作抵押，年利率为13%，到期日为2027年6月3日[81] - 公司股本从2023年1月1日的1,760,344千港元增加至2024年6月30日的1,810,848千港元，主要由于配售股份和转换可换股债券[82][83] 业务发展 - 公司完成收购百利通中国，扩大租金收入基础[10] - 公司计划配售244,200,000股新股份，占已发行股份的9.87%，但配售协议已失效[11] - 公司计划收购沾化久泰24%股权，交易因未达成先决条件而失效[12] - 公司计划配售可换股债券，总额84,000,000港元，但配售协议已失效[12] - 公司将继续优化资源分配，积极发掘新的业务及投资机遇，特别是在绿色能源及环境、社会及管治责任领域[13] - 公司主要业务包括提供金融服务、自营买卖业务、保险经纪服务、销售及推广数码资产以及物业投资[52] 经营亏损与成本 - 公司截至2024年6月30日止六个月，公司经纪及融资业务录得除税后经营亏损6,200,000港元，较去年同期亏损25,600,000港元有所改善[28] - 公司截至2024年6月30日止六个月，公司自营买卖业务确认亏损净额41,400,000港元，包括已变现亏损48,700,000港元和未变现收益7,300,000港元[32] - 公司自营买卖业务在截至2024年6月30日的六个月内录得经营亏损约44,700,000港元，较去年同期的87,000,000港元有所减少[33] - 数码资产销售及推广业务在截至2024年6月30日的六个月内录得收益约1,300,000港元，较去年同期的2,700,000港元下降，且录得除税后亏损约1,800,000港元[34] - 物业投资在截至2024年6月30日的六个月内录得收益约70,000港元及除税后亏损约3,000港元[35] - 公司在截至2024年6月30日的六个月内确认所得税开支约77,000港元，其中包括即期税项超额拨备约66,000港元及递延税项开支约143,000港元[36] - 公司在截至2024年6月30日的六个月内融资成本约为1,900,000港元，与去年同期持平[37] - 公司在2024年6月30日聘用61名雇员，较2023年12月31日的74名减少，薪金及员工福利成本减少约13,100,000港元[38] - 公司截至2024年6月30日止六个月的未分配行政成本為11,138千港元，相比2023年同期的8,718千港元有所增加[59] - 公司截至2024年6月30日止六个月的員工成本為20,789千港元，相比2023年同期的33,927千港元有所下降[64] - 公司截至2024年6月30日止六个月的融資成本為1,876千港元，相比2023年同期的1,884千港元略有下降[66] - 公司截至2024年6月30日止六个月的所得稅開支為77千港元，相比2023年同期的14千港元有所增加[67] - 公司截至2024年6月30日止六个月的滙兌虧損淨額為19千港元，相比2023年同期的26千港元有所改善[63] - 公司截至2024年6月30日止六个月的持作買賣財務資產之已變現及未變現虧損淨額為41,366千港元，相比2023年同期的83,701千港元有所改善[63] - 公司截至2024年6月30日止六个月的應付保證金貸款利息為1,727千港元，相比2023年同期的1,284千港元有所增加[66] - 公司截至2024年6月30日止六个月的退休福利計劃供款為422千港元，與2023年同期的424千港元基本持平[64] - 公司截至2024年6月30日止六个月的解僱補償金為23千港元，2023年同期無此項支出[64] 应收账款与信贷 - 公司应收保证金的抵押品可再质押至保证金应收款项的140%，并可出售以清偿未偿还款项[75] - 公司应收账款的预期信贷亏损采用12个月或整个存续期的预期信贷亏损计量，并参考过往违约经验进行调整[73] - 公司应收保证金客户的应收账款中，约88,292,000港元未以相关客户的上市证券作全数抵押，并已计提54,421,000港元的减值[75] 其他 - 公司确认的COVID-19相关补助金为30,000港元，较2023年同期的245,000港元下降87.8%[57] - 公司未建议派付2024年6月30日止六个月的中期股息[84] - 公司在2024年6月30日止六个月内未购买、出售或赎回任何上市证券[85] - 审核委员会已审阅公司截至2024年6月30日止六个月的未经审核简明综合财务报表及业绩，并确认其已根据适用会计准则编制，公平地呈列公司财务状况及业绩[87] - 公司截至2024年6月30日止六个月的中期业绩公布已在联交所网站及公司网站刊载，中期报告将稍后可供阅览并寄发给股东[88] - 董事会成员包括四名执行董事和三名独立非执行董事，其中符耀文先生担任主席[89] - 公司主席兼执行董事符耀文于2024年8月30日签署了相关公告[90]

全球经济与市场环境 - 2023年全球经济增长放缓，恒生指数连续第四年下跌，投资者普遍采取谨慎态度[6][7] - 全球经济增长从2022年的3.5%放缓至2023年的3.0%，显著低于2000-2019年的3.8%平均水平[15] - 中国2023年GDP增长5.2%，但房地产投资同比下降9.6%，沪深300指数连续第三年下跌11.8%[16][17] - 香港恒生指数2023年下跌14%，IPO市场仅录得73宗IPO，较2022年减少19%，集资总额为463亿港元，较去年减少56%[18][19] - 香港股市低迷导致约30家本地券商在2023年结束营业，中小型券商因主要依赖交易佣金和保证金业务而首当其冲[20] - IMF预测2024年全球经济增长率为3.1%，全球整体通胀率预计从2023年的6.8%下降至2024年的5.8%[47] - 预计2024年中国经济将面临结构性阻力，包括高债务水平、劳动力老龄化及萎缩、内需不足等挑战[48] - 罗兵咸永道预计2024年将有200至240个A股IPO上市，预计集资额介于人民币1,600亿至1,900亿元之间[48] - 罗兵咸永道预测2024年香港IPO市场将趋于稳定，预计80家公司上市，集资总额有望超过1,000亿港元[49] 公司业务发展与战略 - 公司计划在2024年探索股票市场机遇，特别是在企业融资方面，并继续完善创新能力和资产管理业务[8][9] - 公司有意进军私募股权投资领域，以加速资产管理业务的发展[8][9] - 公司致力于业务多元化，增强业务灵活性，拓宽收益来源，以应对充满挑战的经济环境[10] - 公司在2023年克服了不利条件，积累了更多专业知识和经验，巩固了市场地位[8] - 公司将继续与客户保持紧密联系，特别是在市场回稳后探索企业融资机会[8] - 公司计划提供世界顶尖的智慧、专业及一站式金融服务，以满足投资者需求[8] - 公司计划在2024年进军私募股权基金领域，以加速资产管理业务的增长[51] - 公司将继续通过业务多元化和风险缓解策略，加速保险经纪及数码资产销售及推广业务的增长[52] - 公司致力于通过培育核心业务扩大收益基础，同时通过扩大业务计划开拓新的潜在市场[165] - 公司凭借深厚的客户知识和全面的金融产品及服务组合，致力于发挥其作为专业金融服务提供者的优势[165] - 公司通过运用谨慎的商业原则增强其业务模式，努力创造企业价值[167] - 公司致力于发展积极进取的企业文化，追求可观的业务增长和提升股东价值[167] 公司财务状况与业绩 - 公司2023年综合收益为7610万港元，同比增长4%[53] - 2023年股东应占综合亏损为2.878亿港元，较2022年的1.781亿港元增加[54] - 亏损主要由于应收账款减值亏损增加1.274亿港元，以及股份为基础付款开支增加1110万港元[55] - 经纪及融资业务收入为5967万港元，占总收益79%，同比下降7%[57] - 经纪佣金及相关费用收入为441万港元，同比下降35%，占总收益6%[57] - 资产管理业务收入为216万港元，占总收益3%，同比增长100%[57] - 保险经纪业务收入为666万港元，占总收益8%，同比增长100%[57] - 数码资产销售及推广业务收入为282万港元，同比增长37%，占总收益4%[57] - 经纪业务客户利息收入为1950万港元，同比增长39%[64] - 经纪业务客户平均贷款组合增长23%[64] - 经纪业务客户应收款项减值亏损为4340万港元，较去年110万港元大幅增加[64] - 放债业务利息收入为3430万港元，同比下降12%[66] - 放债业务平均贷款组合减少31%[67] - 2023年总减值确认金额为1.717亿港元，较2022年的7830万港元大幅增加[85] - 2023年第二阶段的减值确认金额为9310万港元，较2022年的2170万港元显著增加[85] - 2023年第三阶段的减值确认金额为7850万港元，较2022年的5610万港元有所增加[85] - 2023年额外减值损失总额为9340万港元，其中75.9百万港元来自现有第二阶段贷款[86] - 综合预期信贷亏损减值总额为9400万港元，较2022年的3000万港元显著增加[88] - 贷款总额为3.377亿港元，其中企业贷款占1.438亿港元，个人贷款占1.939亿港元[89] - 私人投资者贷款总额为1.273亿港元，占贷款总额的37.7%[90] - 已到期贷款总额为3.264亿港元，占贷款总额的96.6%[91] - 公司已与借款人进行磋商，以达成和解方案或获取更多抵押品[92] - 配售及包销佣金为150万港元，较2022年的430万港元大幅下降[99] - 经纪及融资业务录得税后亏损1.105亿港元，较2022年的2290万港元利润大幅恶化[100] - 企业融资及其他顾问服务业务录得收益480万港元，税后亏损580万港元[102] - 资产管理部门在2023年录得收益约220万港元，税后亏损约60万港元[103] - 保险经纪业务在2023年录得收益670万港元，税后亏损约27.4万港元[104] - 自营买卖业务在2023年录得净亏损约1.267亿港元，包括已变现亏损约1.095亿港元和未变现亏损约1720万港元[107] - 自营买卖业务在2023年录得税后亏损约1.324亿港元[109] - 数码资产销售及推广业务在2023年录得商品成交总额约2.885亿港元，收益约280万港元，税后亏损约280万港元[110] - 未分配行政成本在2023年增加约1490万港元，主要源于未分配的股份为基础付款开支及企业员工成本[111] - 公司在2023年确认所得税抵免约540万港元，包括即期税项开支约7.1万港元、超额拨备约390万港元及递延税项抵免约150万港元[112] - 公司2023年融资成本为380万港元，较2022年的320万港元有所增加，其中60万港元为可换股债券的实际利息开支[113] - 截至2023年12月31日，公司银行结余及现金为1510万港元（港元）和230万港元（人民币），较2022年的2980万港元和220万港元有所减少[118] - 公司2023年从经纪公司获得的保证金融资信贷额为1850万港元，较2022年的1700万港元有所增加[119] - 截至2023年12月31日，公司银行结余及现金、流动资产净值和权益总额分别为1770万港元、4.621亿港元和5.133亿港元，较2022年分别减少45%、33%和31%[121] - 公司2023年已发行普通股总数为24.735亿股，较2022年的20.786亿股有所增加[122] - 截至2023年12月31日，公司抵押交易证券公平值为9520万港元，较2022年的7300万港元有所增加[123] - 公司主要业务以港元进行，数字资产业务在中国进行，外汇风险主要来自人民币，影响轻微，无需对冲[124] - 截至2023年12月31日，公司无任何重大或然负债[126] - 公司资产负债比率为6%，较2022年的5%有所上升[128] - 公司持有昊天国际建设投资集团有限公司56,216,000股，占其总股份的0.74%，公允价值约为58,500,000港元，占公司总资产的10%[129] - 昊天国际建设投资集团有限公司的股价在2023年上涨了约241%[129] - 昊天国际建设投资集团有限公司在截至2023年3月31日的年度中录得股东应占溢利约108,000,000港元，未派发股息[129] - 公司间接全资附属公司星丰有限公司于2023年3月16日与两名独立第三方订立独家协议，以18,000,000港元购买并出售一物业的全部已发行股份组合及董事贷款[133] - 截至2023年12月31日，公司已支付16,000,000港元按金，交易完成日期延长至2024年4月30日或之前[134] - 截至2023年12月31日，公司并无就添置物业及设备拥有任何已订约但未作出拨备的重大承担[135] 公司治理与董事会 - 公司始终将维持最高标准的企业管治作为首要任务[167] - 公司在2023财年内一直遵守香港联合交易所《企业管治守则》的守则条文[164] - 公司通过改善透明度、信息披露和风险管理，提升股东价值和集团表现[162] - 公司财务总监赖益丰拥有超过25年的审计、会计、财务管理和公司秘书实务经验[161] - 董事会由8名董事组成，其中5名为执行董事，3名为独立非执行董事[172] - 李晨女士、张弩先生及萧妙文先生将在股东周年大会上退任并符合资格膺选连任[173] - 黄松坚先生因已在任独立非执行董事超过9年，将在股东周年大会上退任并符合资格膺选连任[174][175] - 独立非执行董事均独立于公司业务管理，拥有法律、会计及财务管理等领域的丰富经验[177] - 公司已建立机制确保董事会获得独立观点及建议，包括定期审独立非执行董事的资格及专业知识[179] - 全体独立非执行董事的委任并无指定任期，但须符合公司章程细则的膺选连任规定[181] - 各独立非执行董事已按上市规则第3.13条就截至2023年12月31日止年度作出年度独立性确认[183] - 黄松坚先生在任董事期间未参与公司日常运作，能够提供独立及专业的观点[184][185] - 黄松坚先生作为独立非执行董事，因其对集团业务策略和政策的深入了解，有助于保持董事会的稳定性[188] - 公司认为所有独立非执行董事均符合上市规则第3.13条的独立性指引，并在2023年保持独立[193] - 公司已采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》，所有董事在2023年均遵守了该守则[194] - 公司制定了《相关雇员证券交易守则》，以规管相关雇员买卖公司证券的交易[196] - 董事每月获得集团财务表现、状况及前景的最新资料，以便履行其职责[199] - 公司鼓励董事参与持续专业培训，2023年各董事均参与了相关培训并提交了培训记录[200] 公司员工与管理团队 - 公司感谢管理团队和全体员工在报告年度内的专业奉献和贡献[11][12] - 截至2023年12月31日，公司员工总数为74人，较2022年的72人有所增加，其中64人在香港工作，10人在中国工作[114] - 2023年公司薪金及员工福利成本为5520万港元，较2022年的4090万港元增加1430万港元，主要由于股份支付和收购汇盈国际资产管理带来的新员工[114] - 李晨女士于2021年9月被任命为执行董事，拥有丰富的通信行业、互联网科技、互联网金融科技及新型支付手段的行业资源[142] - 张弩先生拥有超过十年的电子消费品及互联网相关产品销售管理经验，熟悉渠道销售及主要客户开发[143][144] - 黄松坚先生自2012年3月起担任独立非执行董事，现任审计委员会主席及提名委员会和薪酬委员会成员[145] - 萧妙文先生自2016年10月起担任独立非执行董事，现任提名委员会主席及审计委员会和薪酬委员会成员[149] - 萧妙文先生拥有超过25年的商务、银行、金融、房地产开发及建筑业管理经验[153] 公司投资与收购 - 公司完成收购汇盈国际资产管理有限公司（VCIAM）和Anli Investment Fund SPC（AIF），资产管理和保险经纪业务开始产生收益[27][28] - 公司持有的持作买卖财务资产市值约为1.551亿港元，较去年减少48%[29] - 公司通过扩大数字资产分部的销售和推广力度，实现收入增长[30] - 公司计划在广西成立合营证券公司，滙盈证券将出资4.45亿元人民币，占44.5%股权[31][32] - 公司于2023年10月向中证监申请取回成立中国合营公司的申请，该申请已被视为获批[34][35] - 公司于2022年11月25日签订买卖协议，以1500万港元收购VCIAM和AIF的全部股份组合，并于2023年4月3日完成交易[36][37] - 公司成功完成配售300,000,000股新股份，每股发行价为0.12港元，所得款项总额为36,000,000港元[39] - 配售股份占公司已发行股份总数的14.43%，配售后扩大至12.61%[39] - 配售所得款项净额35,200,000港元，其中20,200,000港元用于一般营运资金，15,000,000港元用于潜在投资机会[41] - 公司计划发行可换股债券，总额为81,600,000港元，假设换股权悉数行使，将配发480,000,000股换股股份，占公司已发行股份总数的19.43%[43] - 由于配售协议的先决条件未获满足，配售协议已失效，配售事项将不会进行[45] - 公司以6,400,000港元出售滙盈金融投资控股有限公司的全部已发行股本，录得出售收益约2,400,000港元[46]