（於香港註冊成立之有限公司） (Stock Code: 821) Value Convergence Holdings Limited 滙盈控股有限公司 (Incorporated in Hong Kong with limited liability) （股票代號：821） NOTIFICATION LETTER 通知信函 30 April 2025 Dear Non-registered Shareholder,(Note 1) Value Convergence Holdings Limited (the "Company") Notification of publication of 2024 Annual Report (the "Current Corporate Communications") on the website of the Company The English and Chinese versions of the Company's Current Corporate Communications are available on the Company's website ...

Value Convergence Holdings Limited 滙盈控股有限公司 (Incorporated in Hong Kong with limited liability) （於香港註冊成立之有限公司） (Stock Code: 821) （股票代號：821） NOTIFICATION LETTER 通知信函 30 April 2025 Dear Registered Shareholder, Value Convergence Holdings Limited (the "Company") Notification of publication of 2024 Annual Report (the "Current Corporate Communication") on the website of the Company The English and Chinese versions of the Company's Current Corporate Communications are available on the Company's website at http://ww ...

业务概况 - 公司为金融服务集团，核心业务有金融服务、自营买卖和物业投资[10] - 经营活动包括香港金融服务、自营交易和物业投资[5] 可持续发展策略 - 可持续发展是业务策略组成部分，以合规和持份者意见为基础[11] - 为未来三至五年设立策略目标，报告期内制定硬性指标[40][43] 环境数据与目标 - 2024年空气污染物排放量减少，目标到2026年减排5%[47][50] - 2024年氮氧化物排放8.26公斤（2023年：10.80公斤）、二氧化硫排放0.24公斤（2023年：0.45公斤）、悬浮粒子排放0.61公斤（2023年：0.87公斤）[52] - 2024年温室气体排放总量减少，目标到2026年减排5%[57] - 2024年温室气体总排放量为91.75公吨二氧化碳当量，2023年为115.86公吨二氧化碳当量[60] - 2024年无害废弃物为1.1吨，2023年为1.2吨，目标是2026年或之前将无害废弃物减低5%[66][69] - 2024年能源总消耗量为218.5兆瓦时，2023年为283.04兆瓦时，目标是2026年或之前将能源消耗量减低5%[71][75] - 2024年外购电力为73.09兆瓦时，2023年为81.94兆瓦时[75] - 2024年汽油消耗为145.41兆瓦时，2023年为201.10兆瓦时[75] 员工数据 - 2024年男性员工占比52%，女性占比48%；2023年男性占比55%，女性占比45%[136] - 2024年30岁或以下员工占比18%，31 - 40岁占16%，41 - 50岁占30%，51岁或以上占36%；2023年对应比例分别为22%、28%、26%、24%[136] - 2024年香港地区员工占比86%，中国其他地区占14%；2023年比例相同[136] - 2024年高级管理层占比7%，中级管理层占32%，一般员工占61%；2023年对应比例分别为8%、30%、62%[136] - 2024年全职员工占比100%，无兼职员工；2023年情况相同[136] - 2024年男性员工流失率47%，女性为69%；2023年对应比例分别为20%、38%[138] - 2024年30岁或以下员工流失率100%，31 - 40岁为100%，41 - 50岁为38%，51岁或以上为15%；2023年对应比例分别为52%、30%、17%、16%[138] - 2024年香港地区员工流失率49%，中国其他地区为100%；2023年香港地区为26%[138] - 2024年整体员工流失率57%，2023年为19%[138] - 2024年男性员工受训比例为100%，较2023年的81%有所提升；女性员工为96%，较2023年的76%提升[151] - 2024年高级管理层、中级管理层、一般员工受训比例分别为100%、67%、100%，2023年分别为100%、64%、83%[151] - 2024年整体员工受训比例为100%，较2023年的78%提升[151] - 2024年男性员工平均培训时数为10.9小时，较2023年的17.5小时减少；女性员工为8.4小时，较2023年的13.2小时减少[154] - 2024年高级管理层、中级管理层、一般员工平均培训时数分别为17.5小时、6.8小时、10.3小时，2023年分别为19.4小时、14.7小时、15.5小时[154] - 2024年整体员工平均培训时数为9.7小时，较2023年的15.6小时减少[154] 其他数据 - 报告期内公司有19家供应商，其中14家来自香港（2023年：14家），5家来自中国（2023年：4家）[159] - 2024年接受反贪污培训的董事会成员4人，高级管理层4人，中级管理层9人，一般员工37人，总计54人；2023年对应人数分别为5人、5人、9人、25人，总计44人[174] - 2024年董事会成员反贪污培训时长12小时，高级管理层14小时，中级管理层36小时，一般员工122小时，总计184小时；2023年对应时长分别为16小时、16小时、30小时、78小时，总计140小时[174] 风险与机遇 - 气候变化风险增加疾病患病率和自然灾害影响，极端天气使运营和建设成本增加[83][86][112] - 引入和上调碳定价可能使成本上升，气候变化措施不足可能导致生产和供应链中断增加[89][90][93] - 资源效益机遇通过减少包装物料和用水，使运营成本降低[119] - 进入新市场可带来收益增长[120] 应对措施 - 设定新指标，未来数年减少外购电力使用比率[92][94] - 采用情景分析披露未来情景下的规划，建立自然灾害应急预案[112] - 对设施进行改良、改装、重置等，降低对气候影响的脆弱性[113] - 参与碳交易和采用清洁能源应对政策风险[114] - 提前实施温室气体排放计算方法应对法律风险[115] - 投资创新节能技术或设施应对技术风险[116] - 收紧对产品内环境有害材料的控制应对市场风险[117] - 支持绿色采购并履行社会责任应对信誉风险[118]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 集团2024年综合收入约6910万港元，较2023年7330万港元下降约6%[61] - 公司综合收益为6910万港元，同比下降6%[63] - 2024年公司所有者应占亏损约1.284亿港元，较2023年2.878亿港元亏损收窄[61] - 公司拥有人应占综合亏损为1.284亿港元，较去年2.878亿港元改善55%[63] - 亏损收窄主要由于应收账款减值损失减少约6480万港元[62] - 金融资产持有待售已实现及未实现净亏损减少约8270万港元[62] - 公司业绩改善归因于自有持股价值贬值放缓、员工成本及经营开支减少[26][27] - 公司年内确认的应收账款减值亏损减少[26][27] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 未分配行政成本减少1240万港元至2600万港元，主要因精简人手[156][158] - 员工总数减少至56人，薪金福利成本减少1890万港元至3360万港元[164][167] - 融资成本430万港元，其中可换股债券利息支出20万港元[160][162] - 所得税开支12.1万港元，去年同期为抵免550万港元[159][161] 各条业务线表现：经纪及融资业务 - 公司传统经纪和融资业务合计贡献总收益约80%[28][30] - 经纪及融资业务收入5540万港元，同比下降7%，占总收入80%[65][67] - 经纪佣金收入480万港元，同比增长8%，占总收入7%[65][68] - 融资业务利息收入4990万港元，同比下降7%，占总收入72%[69][72] - 来自经纪客户的利息收入2040万港元，同比增长5%[65][73] - 来自放债客户的利息收入2950万港元，同比下降14%[65][74] - 经纪业务平均贷款组合同比增长39%[73] - 经纪业务应收账款减值损失1920万港元，较去年4340万港元改善56%[73] - 平均日交易额从590万港元增至630万港元，同比增长7%[68] - 经纪及融资业务税后亏损为4230万港元，较去年同期的1.105亿港元亏损收窄61.7%[138][141] 各条业务线表现：企业融资业务 - 企业融资业务收入为380万港元，税后亏损430万港元，亏损较去年同期的580万港元收窄25.9%[140][142] - 配售及包销佣金收入为70万港元，较去年同期的150万港元下降53.3%[137] 各条业务线表现：资产管理业务 - 资产管理业务收入230万港元，税后利润60万港元，较去年同期亏损60万港元实现扭亏[143][145] 各条业务线表现：保险经纪业务 - 保险经纪业务收入720万港元，税后亏损28.1万港元，亏损较去年同期的27.4万港元扩大2.6%[144][146] - 公司致力于通过保险代理加速保险经纪业务增长[14][17] 各条业务线表现：自营交易及投资业务 - 自营交易持有上市股权证券1.164亿港元，占总资产26%，较去年同期的1.551亿港元下降24.9%[147] - 自营交易净亏损4400万港元，包含已实现亏损6660万港元及未实现收益2260万港元[149] - 证券投资净卖出7110万港元，较去年同期的1.293亿港元卖出额减少45.0%[148] - 公司持有香港上市股本证券约1.164亿港元，占集团总资产26%[150] - 证券投资净出售额约7110万港元，同比减少45%[150] - 投资买卖确认亏损净额约4400万港元，包含已变现亏损6660万港元及未变现收益2260万港元[151] - 工业类投资未变现亏损2150万港元，占投资组合市值12.6%[153] - 自营买卖业务除税后亏损约5040万港元，同比改善62%[154] - 公司持有作买卖财务资产的市值较去年减少25%[31][33] - 公司投资集中于工业股，且偏好高贝塔值股票[31][33] 各条业务线表现：物业投资业务 - 物业投资业务收入28万港元，除税后亏损420万港元[155][157] - 公司通过扩大物业投资分部以稳定收入并降低依赖资本市场的风险[32][33] 贷款业务表现 - 活跃贷款账户数量为25个，包括16名个人及9间企业[78] - 平均贷款金额为1410万港元，较2023年的1350万港元增长4.4%[79][82][93] - 最大客户贷款及利息占比为10%，与2023年持平[79][82][93] - 前五大客户贷款及利息占比为40%，较2023年的39%上升1个百分点[79][82][93] - 贷款利率范围为年化8%至18%，与2023年持平[79][82][93] - 贷款平均期限为9.2个月，较2023年的8.5个月延长0.7个月[93] - 贷款业务资金完全来源于公司内部资源[78][80] - 客户类型包括高净值个人、私营公司及上市公司[80] - 贷款抵押品包含上市公司/非上市公司股份及物业法定押记[79][82] - 信用评估涵盖客户背景、还款来源、抵押品价值及财务实力等维度[81][83] - 有抵押贷款占贷款总额百分比从2023年的35%上升至2024年的37%[94] - 无抵押贷款占贷款总额百分比从2023年的65%下降至2024年的63%[95] - 有抵押贷款平均期限从2023年的9.2个月延长至2024年的11.8个月[94] - 无抵押贷款平均期限从2023年的7.8个月略微延长至2024年的8.0个月[95] - 有抵押贷款利率范围维持在年利率12%至18%[94] - 无抵押贷款利率范围维持在年利率8%至18%[95] - 贷款组合总额3.525亿港元，其中企业贷款1.47亿港元（9笔），个人贷款2.055亿港元（16笔）[116] - 按借款人背景划分：私人投资者1.961亿港元（16笔）、上市公司关联方3270万港元（2笔）、金融服务商7930万港元（3笔）[117] - 贷款到期状况：已到期贷款3.446亿港元（滚动0-7次），六个月内到期790万港元（滚动0-1次）[120] - 贷款年利率区间为8%至18%，抵押品包括上市公司股份、香港物业及无担保贷款[116] - 大部分贷款展期发生在2020年至2023年COVID-19疫情期间[129] 贷款减值及信贷风险 - 第三阶段减值贷款从2023年的7850万港元大幅增加至2024年的1.49亿港元[107] - 总减值贷款从2023年的1.717亿港元增加至2024年的2.253亿港元[107] - 第二阶段减值贷款从2023年的9310万港元下降至2024年的7630万港元[107] - 第一阶段减值贷款从2023年的100万港元下降至2024年的0港元[107] - 截至2024年12月31日，应受贷款预期信贷亏损利率范围为22%至100%（2023年为1%至100%）[109][110] - 2024年净预期信贷亏损减值净额为5360万港元（2023年为9340万港元）[111][114] - 现有第二阶段贷款减值总额为2840万港元，涉及11笔贷款；第三阶段贷款减值总额为2680万港元，涉及4笔贷款[111] - 客户A至E等五名借款人合计产生第二阶段贷款减值2110万港元，主要原虽有担保但还款不足或抵押品价值下降[113] - 客户F至I等四名借款人产生第三阶段贷款减值2680万港元，涉及破产及法律程序等客观减值证据[113] - 2024年综合预期信贷亏损减值总额5520万港元，拨回总额160万港元[114] 融资及资本活动 - 公司计划以每股0.12港元配售244,200,000股新股，占已发行股份总数约9.87%[34] - 配售股份占经配发扩大后已发行股份总数约8.99%[34] - 公司拟发行可换股债券集资最多84.0百万港元，初始换股价为每股0.12港元[38] - 公司完成发行可换股债券集资14.4百万港元，初始换股价为每股0.10港元[49] - 可换股债券若全额转换可发行300,000,000股，占扩大后已发行股份约10.82%[49] - 本次配售净集资约29.2百万港元，其中23.2百万港元用作一般营运资金[49] - 本次配售集资总额为30.0百万港元，其中6.0百万港元用于偿还负债[49] - 可换股债券配售事项完成发行金额为1440万港元[50][52] - 可换股债券若全额转换将发行最多3亿股股份，相当于现有已发行股份总数约12.13%[50] - 配售事项所得款项净额最高约2920万港元，其中600万港元用于偿还负债，2320万港元用于一般营运资金[50] - 截至2024年12月31日实际使用配售所得款项净额1440万港元，其中840万港元用于一般营运资金，600万港元用于偿还负债[52] 资产及投资变动 - 公司以18百万港元收购香港住宅物业，扩大租金收入基础[42][43] - 公司以人民币9,990元（约10,700港元）收购海南中天嘉合30%股权[44] - 公司以人民币1元（约1港元）出售汇盈智创100%股权，连带转让海南中天嘉合30%股权[46] - 公司出售德坤资产管理与汇盈科技资产100%股权及股东贷款，总代价分别为4万港元与2万港元[53][54] - 出售数字资产业务产生收益约41.6万港元[55][56] - 持有昊天国际建设投资公允价值4870万港元，占公司总资产11%[183][186] - 昊天国际持股成本3310万港元，报告期内股价下跌24%[183][186] 财务状况：资产和负债 - 银行结余及现金总额为1840万港元，较2023年1770万港元增长4%[171][174] - 净流动资产为3.496亿港元，较2023年4.62亿港元下降24%[171][174] - 总权益为3.847亿港元，较2023年5.133亿港元下降25%[171][174] - 保证金贷款2030万港元，较2023年2080万港元略有下降[170][173] - 资产负债比率11%，较2023年6%上升5个百分点[178][182] - 质押交易证券公允价值7710万港元，较2023年9520万港元下降19%[175][179] - 流动比率8倍，较2023年9倍有所下降[171][174] - 投资物业质押贷款900万港元，对应质押物公允价值1420万港元[175][179] - 截至2024年12月31日，公司持有香港上市股本证券价值约1.164亿港元[31][33] 市场环境 - 香港银行同业拆息(HIBOR)于2024年显著上升，增加了按揭及企业借贷成本[10][12] - 港元汇率于2024年徘徊在弱方兑换保证水平7.85港元兑1美元[10][12] - 香港新股集资市场于2024年逐步复苏，反映投资者信心回升[11][13] - 香港2024年共有71宗IPO，较2023年微跌3%[22][24] - 香港2024年新股集资总额达875亿港元，按年大幅增长89%[22][24] - 下半年IPO集资活动显著回升，占全年集资总额超过80%[22][24] 公司战略与指引 - 公司致力于提供一站式金融服务并寻求企业融资机遇[11][13][14] - 公司严格遵循上市规则第14及14A章和放债人条例规定[130][132] 公司基本信息 - 公司股票在香港联合交易所有限公司上市，股份代号为821[6][7] - 公司主要往来银行包括中国工商银行（亚洲）、恒生银行及中国银行（香港）[6][7] - 公司核数师为信永中和（香港）会计师事务所有限公司[6][7] - 公司注册办公地址位于香港湾仔告士打道181-185号中怡商业大厦6楼[6][7] - 公司股份过户登记处为卓佳证券登记有限公司[7] 管理层及董事会背景 - 符耀文先生拥有近40年金融管理及证券业务经验[190][192] - 黄锦发先生在印刷行业拥有超过25年管理经验[191][193] - 连海江先生在企业发展和业务策略方面拥有超过20年经验[195][197] - 李晨女士于2021年9月获委任为执行董事[196][198] - 黄宗健先生自2005年1月1日起经营其注册会计师执业所[199] - 黄宗健先生拥有超过15年审计和会计工作经验[200] - 黄宗健先生拥有超过10年执业经验[200] - 符耀文先生于2016年7月加入集团[189][192] - 连海江先生于2014年1月加入集团[194][197] - 黄宗健先生于2012年3月加入集团担任独立非执行董事[199]

持续经营业务关键财务指标变化 - 2024年持续经营业务收益为69,062千港元，2023年为73,315千港元；2024年持续经营业务年度亏损为127,029千港元，2023年为285,392千港元[4] - 截至2024年12月31日止年度，集团持续经营业务收益为69,062千港元，2023年为73,315千港元[73] - 截至2024年12月31日止年度，集团除税前亏损为126,908千港元，2023年为290,862千港元[73] - 截至2024年12月31日止年度，集团年度亏损为129,146千港元，2023年为288,198千港元[73] - 2024年持续经营业务分部总收益6.9062亿港元，2023年为7.3315亿港元，同比下降约5.8%[91] - 2024年持续经营业务除税前亏损1.26908亿港元，2023年为2.90862亿港元，亏损幅度收窄约56.4%[91] - 2024年公司拥有人应占持续经营业务亏损1.27018亿港元，2023年为2.85381亿港元[99] 公司整体关键财务指标变化 - 2024年公司拥有人应占亏损为128,425千港元，2023年为287,754千港元；2024年已终止经营业务年度亏损为2,117千港元，2023年为2,806千港元[4] - 2024年持续及已终止经营业务基本和摊薄每股亏损均为5.19港仙，2023年为12.05港仙；2024年持续经营业务基本和摊薄每股亏损均为5.14港仙，2023年为11.95港仙[4] - 2024年综合收益约6910万港元，较2023年约7330万港元减少约6%[19] - 2024年公司拥有人应占综合亏损约1.284亿港元，2023年同期约2.878亿港元[19] - 2024年应收账款减值亏损减少约6480万港元，持作买卖的财务资产已变现及未变现亏损净额减少约8270万港元[19] - 2024年每股基本及摊薄亏损所用亏损为1.28425亿港元，股份加权平均数为24.73523亿股；2023年亏损为2.87754亿港元，股份加权平均数为23.88954亿股[98] - 2024年已终止经营业务出售总现金代价约6万港元，期内亏损211.7万港元，2023年亏损280.6万港元[95][96] - 2024年已终止经营业务年度亏损140.7万港元，2023年为237.3万港元；每股基本及摊薄亏损为每股0.06港仙，2023年为每股0.10港仙[100] 新股市场数据变化 - 2024年共有71宗新股上市，较2023年微跌3%；新股集资总额达875亿港元，按年大幅增长89%[6] 集团业务结构情况 - 集团主要收益来源的传统经纪及融资业务合计占集团总收益约80%[8] 持作买卖财务资产情况 - 截至2024年12月31日，集团持有价值约1.164亿港元的持作买卖财务资产，市值较去年减少25%[9] - 2024年12月31日，集团持有香港上市股本证券约1.164亿港元（2023年12月31日：1.551亿港元），占集团总资产约26%（2023年12月31日：27%）[54] - 2024年证券投资净出售额约7110万港元（2023年：1.293亿港元），投资买卖确认亏损净额约4400万港元（2023年：1.267亿港元）[54][55] - 2024年12月31日持作买卖财务资产含对昊天国际建设投资集团61,688,000股或约0.81%股份投资，公平值约4870万港元，占集团总资产约11%，投资成本约3310万港元，2024年其股价下跌约24%[70] 公司交易事项情况 - 2024年2月22日公司订立股份配售协议，拟配售最多2.442亿股新股份，配售股份占协议日期已发行股份总数约9.87%，占扩大后已发行股份总数约8.99%，但协议已失效[10] - 公司原计划3000万港元收购沾化久泰24%股权，因先决条件未达成交易失效[11] - 公司曾拟配售最多8400万港元可换股债券，因先决条件未达成协议失效[11] - 2023年3月公司附属以1800万港元收购香港住宅物业，2024年4月完成收购[12] - 2024年7月公司附属9990元人民币（约10700港元）收购海南中天嘉合30%股权，12月以1元人民币（约1港元）出售相关权益[13] - 2024年9月公司配售最多3000万港元可换股债券，完成发行1440万港元[14] - 假设换股股权全部行使，公司将发行3亿股换股股份，占现有已发行股份约12.13%，扩大后约10.82%[14] - 可换股债券配售所得款项净额最高约2920万港元，用于偿债600万港元和营运资金2320万港元[14] - 截至2024年12月31日，可换股债券配售所得1440万港元净额已按计划使用[15] - 2024年9月公司出售德坤及汇盈科技资产100%股权，收益约41.6万港元[16] 公司业务发展计划 - 公司计划增拨资源发展保险经纪业务，预期带来可观回报[18] 经纪及融资业务数据变化 - 2024年经纪及融资业务总收益约5540万港元，较去年同期约5970万港元减幅约7%，占集团总收益约80%[22] - 2024年买卖证券的经纪佣金收入及其他相关收费约480万港元，较2023年约440万港元增加约8%，占集团总收益约7%[23] - 2024年融资业务利息收入总额由去年同期约5380万港元下跌约7%至约4990万港元，占集团总收益约72%[24] - 2024年来自经纪业务客户的利息收入约2040万港元，较去年同期约1950万港元增加约5%，平均贷款利率约12%[25] - 2024年放债业务利息收入约2950万港元，较去年同期约3430万港元减少约14%[26] - 2024年12月31日，集团有25个活跃贷款账户，平均贷款金额约1410万港元[27] - 2024年12月31日，应收最大客户及首五位最大客户的贷款及利息金额占应收贷款及利息总额分别约为10%及40%[27] - 2024年活跃贷款账户数目为25个，与2023年持平；平均贷款额为1410万港元，高于2023年的1350万港元[31] - 2024年来自最大客户的应收贷款及利息总额占全部应收贷款及利息总额的10%，与2023年持平；来自五大客户的占比为40%，高于2023年的39%[31] - 2024年贷款平均期限为9.2个月，长于2023年的8.5个月[31] - 2024年利率范围（年利率）为8%至18%，与2023年相同[31] - 2024年有抵押贷款占贷款总额的百分比为37%，高于2023年的35%；平均期限为11.8个月，长于2023年的9.2个月[31] - 2024年无抵押贷 款占贷款总额的百分比为63%，低于2023年的65%；平均期限为8.0个月，长于2023年的7.8个月[32] - 2024年经纪及融资业务除税后亏损约4230万港元，去年同期亏损约1.105亿港元[50] 放债业务相关情况 - 向客户收取的基本年利率一般从18厘起跳，经协商可能接受较低利率[30] - 公司决定在放债业务上采取较审慎的态度，严格筛选新贷款的审批申请，专注加强现有应收贷款的管理及现金状况[33] 预期信贷亏损情况 - 2024年末第一阶段预期信贷亏损准备为0，2023年为0.1百万港元；第二阶段为76.3百万港元，低于2023年的93.1百万港元；第三阶段为149.0百万港元，高于2023年的78.5百万港元；总计为225.3百万港元，高于2023年的171.7百万港元[35] - 截至2024年12月31日止年度，应收贷款的预期信贷亏损的利率介乎22%至100%，2023年为1%至100%[35] - 现有第二阶段贷款录得预期信贷亏损减值贷款数目为11，金额为2840万港元；现有第三阶段贷款录得预期信贷亏损减值贷款数目为4，金额为2680万港元[36] - 2024年预期信贷亏损减值净额约为5360万港元，2023年为9340万港元[39] - 2024年预期信贷亏损减值总额约为5520万港元，2023年为9400万港元；预期信贷亏损拨回总额约为160万港元，2023年为60万港元[39] 贷款分类情况 - 按类型划分，企业定期贷款应收账面总金额为1.47亿港元，个人定期贷款为2.055亿港元[40] - 按借款人背景或行业划分，私人投资者贷款应收账面总金额为1.961亿港元，上市公司主要股东或董事为3270万港元等[42] - 贷款到期状况为已到期应收账面总金额3.446亿港元，六个月内到期为790万港元[44] 其他业务数据变化 - 2024年配售及包销佣金约为70万港元，去年同期约为150万港元[50] - 2024年企业融资及其他顾问服务业务收益约380万港元，除税后亏损约430万港元；去年同期收益约480万港元，除税后亏损约580万港元[51] - 2024年资产管理业务分部收益约230万港元，除税后溢利约60万港元；2023年收益约220万港元，除税后亏损60万港元[52] - 保险经纪业务2024年收益720万港元（2023年：670万港元），除税后亏损约28.1万港元（2023年：27.4万港元）[53] - 2024年物业投资收益约28万港元，除税后亏损约420万港元[58] 成本及费用情况 - 2024年未分配行政成本约2600万港元，较去年同期减少约1240万港元[59] - 2024年集团确认所得税开支约12.1万港元（2023年：抵免550万港元）[60] - 2024年融资成本约430万港元（2023年：380万港元）[61] - 2024年12月31日，集团聘用56名雇员（2023年12月31日：74名），薪金及员工福利成本约3360万港元（2023年：5250万港元）[62] - 2024年其他收益或亏损净额为-4756.9万港元，2023年为-1.29018亿港元，亏损减少约63.2%[92] - 2024年核数师酬金163万港元，2023年为169.4万港元，同比下降约3.8%[92] - 2024年物业及设备折旧66万港元，2023年为84.6万港元，同比下降约22%[92] - 2024年使用权利资产折旧695.6万港元，2023年为715万港元，同比下降约2.7%[92] - 2024年应酬差旅开支316.8万港元，2023年为597.9万港元，同比下降约47%[92] - 2024年所得税开支12.1万港元，2023年抵免547万港元[94] 资产负债相关情况 - 2024年12月31日，集团银行结余及现金约1840万港元（2023年12月31日：1770万港元），较2023年增加约4%[65] - 2024年12月31日，集团流动比率维持于约8倍（2023年12月31日：9倍）[65] - 2024年12月31日集团资产负债比率约为11%，2023年12月31日为6%[69] - 截至2024年12月31日，非流动资产业务中投资物业为14,230千港元，2023年为0[75] - 截至2024年12月31日，流动资产中应收账款为261,982千港元，2023年为312,861千港元[75] - 截至2024年12月31日，流动负债中其他借款为9,000千港元，2023年为0[75] - 截至2024年12月31日，集团流动资产净额为349,644千港元，2023年为461,979千港元[75] - 2024年非流动负债为17,410千港元，2023年为1,432千港元[76] - 2024年资产净值为384,692千港元，2023年为513,282千港元[76] - 2024年应收账款总计2.61982亿港元，2023年为3.12861亿港元[101] - 2024年因证券交易产生的应收账款（应收保证金客户账款除外）30日内为99.2万港元，2023年为766.5万港元[102] - 2024年因提供企业融资及其他顾问服务产生的应收账款

公司信息 - 汇盈控股有限公司股票代号为821[2] - 截至公布日期董事会有四名执行董事[3] - 截至公布日期董事会有三名独立非执行董事[3] 会议安排 - 2025年3月28日在香港湾仔告士打道181 - 185号中怡商业大厦7楼举行董事会会议[3] - 会议将批准刊发截至2024年12月31日止年度全年业绩公告[3] - 会议将考虑派发末期股息（如有）[3]

出售事項各自並不單獨構成上市規則第14章項下之本公司須予披露交易，惟由 於出售事項全部均於同一個12個月期間內進行，故根據上市規則第14.22條，屬 連串交易之出售事項須合併計算。由於有關出售事項於合併計算下根據上市規 則第14.07條計算之一項或以上適用百分比率超過5%但全部百分比率均低於 25%，故根據上市規則第14章，出售事項構成本公司之須予披露交易，須遵守 上市規則下之申報及公告規定。 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公佈之內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不會就因本公佈全部或 任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引起之任何損失承擔任何責任。 滙盈控股有限公司 （於香港註冊成立之有限公司） 網址：http://www.vcgroup.com.hk （股票代號：821） 有關 出售上市證券 之須予披露交易 出售事項 董事會宣佈，本公司於有關期間內於公開市場進行了連串出售事項，並以總代 價約6,670,000港元（不包括印花稅及相關開支）出售合共31,302,000股天機股份。 上市規則之涵義 出售事項 董事會宣佈，本公司於有關期間內於公開市場進行了連串 ...

客户与贷款策略 - 滙盈財務的客戶主要為高資產淨值客戶，貸款策略著重於提供較大額貸款以收取較高利息，並通過客戶的財務穩健性降低風險[2] - 截至2023年12月31日，滙盈財務有25名活躍客戶，其中1名為除牌公司，16名為商人，8名為私人公司，貸款利率介於每年8%至18%之間[3] - 滙盈財務的貸款利率根據客戶背景、現金狀況、融資成本及資金機會成本進行評估，利率範圍為每年8%至18%[4] 贷款组合与抵押 - 滙盈財務的貸款組合中，大部分貸款以上市公司股份作為抵押，其中8項為無抵押，3項以香港地產物業及應收香港上市公司貸款作為抵押[3] 贷款展期与风险管理 - 滙盈財務的貸款展期主要發生在2020年至2023年COVID-19疫情期間，展期條款以靈活性為主，允許公司隨時收回還款[10] - 滙盈財務的貸款展期考慮因素包括借款人的還款能力、抵押品價值及市場狀況，並無預先具體要求指引或比例[8] - 滙盈控股在2023年對放債業務進行了策略檢討，決定採取更審慎的態度，嚴格篩選新貸款申請，並加強現有應收貸款管理[3] 减值亏损与经济环境 - 2023年滙盈控股因經濟復甦不如預期，導致部分應收貸款大幅重新分類，產生減值虧損[11] - 滙盈控股在2023年因股市及房地產市場低迷，導致抵押品價值受損，進一步影響了應收貸款的分類及減值虧損[11] - 滙盈控股在2023年聘請獨立估值師對應收款項進行估值，以確定信貸虧損的減值，並根據客戶狀況及宏觀經濟環境進行分類[11] 贷款回收与催收措施 - 公司已成功收回贷款还款额约11,900,000港元[18] - 公司积极监控每笔贷款的还款状况，定期发出催缴函[13] - 对于未回应初步沟通的客户，公司会委聘法律顾问发出正式法律催缴函[14] - 对于已宣布破产的客户，公司会向破产管理署提出索赔并保持沟通[15] - 公司愿意与面临财务困难的客户进行和解磋商，调整贷款条款[16] - 公司视诉讼为最终手段，仅在采取所有其他收款方法后提起法律诉讼[17] - 公司专注于加强现有应收贷款的管理，采取必要行动收回应收贷款[18]

收益及业务表现 - 收益錄得減少，主要歸因於集資項目佣金減少，導致經紀及融資業務之經紀佣金輕微下跌[10] - 傳統經紀及融資業務依然是公司主要收入來源，佔總收益約79%[11] - 資產管理及保險經紀分部之收益均穩步增長[12] - 數字資產銷售及推廣業務表現不佳，該分部錄得虧損[16] - 集團收益約為36,000,000港元，較去年同期減少約9%[31] - 經紀及融資業務收益佔總收益的79%[36] - 經紀及融資業務分部虧損約6,170,000港元[40] - 自營買賣分部虧損約44,679,000港元[40] - 經紀服務收益約2,100,000港元，同比下降16%[42] - 融資服務利息收入總額約26,300,000港元，同比下降6%[42] - 來自經紀業務客戶的利息收入約10,300,000港元，同比增加10%[44] - 來自放債業務客戶的利息收入約16,000,000港元，同比下降15%[45] - 企業融資及其他顧問服務業務於2024年上半年錄得收入約2,700,000港元，佔集團收入約8%[92] - 本公司透過匯盈國際資產管理有限公司及Anli Investment Fund SPC分別錄得收益約800,000港元及除稅後虧損約300,000港元，佔本集團收益約2%[95] - Experts Management錄得收益約2,500,000港元，並錄得約200,000港元之經營虧損[96] - 本集團錄得數碼資產銷售及推廣業務收益約1,300,000港元，並錄得除稅後虧損約1,800,000港元[106] - 本集團完成收購百利通中國後，錄得物業投資收益約70,000港元及除稅後虧損約3,000港元[106] 成本及開支管控 - 為保持競爭力，公司已對人力資源進行重組，以提高成本效益，並致使員工成本減少[10] - 亏損減少主要由於(i)持作買賣之財務資產的已變現及未變現亏損淨額減少約42,300,000港元[32]、(ii)應收賬款減值虧損減少約8,400,000港元[32]、(iii)員工成本減少約13,100,000港元[32] - 截至2024年6月30日止六個月，本集團錄得員工成本20,789,000港元[125] - 員工佣金約100,000港元[113] - 薪金及員工福利成本約20,700,000港元[113] - 融資成本約為1,900,000港元[110][111] 放債業务 - 公司全資子公司滙盈財務有限公司自2003年起持有放債牌照[62] - 滙盈財務的業務策略集中於向高淨值客戶提供較大貸款額，從而收取較高利率[62] - 該等客戶通常財務狀況良好，尋求貸款以增加投資機會，具備強大的投資策略和高度的財務洞察力[63] - 公司將採取更加審慎的策略，嚴格篩選新貸款申請，同時專注於加強現有應收貸款的管理和增強現金狀況[64] - 活躍貸款賬戶數目為25個[59] - 平均貸款額為1,370萬港元[59] - 來自最大客戶的應收貸款及利息佔總額的10%[59] - 來自五大客戶的應收貸款及利息佔總額的40%[59] - 平均期限為9.2個月[59] - 利率範圍為年利率8%至18%[59] - 錄得約10.9百萬港元的重大減值，乃由於客戶財政狀況惡化無法償還貸款[67][68] - 本公司已採取法律訴訟行動以收回上述貸款[68] - 本公司在批准貸款展期時會仔細審查展期條款，以確保能隨時收回還款[72] - 本公司已嚴格遵守上市規則及放債人條例的相關要求[74] - 本公司採用香港財務報告準則第9號下的三階段模型計算預期信貸虧損[75][76] - 應收貸款的預期信貸虧損準備乃根據信貸風險總額、收款率及違約概率得出[78] - 本集團將應收貸款分為三個階段進行預期信貸虧損評估[82] - 截至2024年6月30日止六個月，應收放債業務客戶款項錄得額外減值虧損約2,100,000港元[85] - 本集團的貸款產品包括企業定期貸款和個人定期貸款，抵押品包括上市公司股票和香港物業[85] - 按借款人背景或所在行業劃分的貸款情況包括私人投資者、上市公司主要股東或董事、金融服務提供者等[87,88] - 經紀及融資業務於2024年上半年錄得約6,200,000港元的除稅後經營虧損[89] 资产负债及现金流 - 截至2024年6月30日,公司持有价值约1.138亿港元的持作买卖財務資產,較2023年12月31日减少27%[17] - 公司於2023年1月至2024年1月期间出售5,454万股中国核能科技集团有限公司股份,总代价约2,279万港元[17] - 公司於2023年7月至2024年3月期间出售1,736万股宏光半导体有限公司股份,总代价約1,780万港元[15] - 公司於2024年4月完成收購持有香港住宅物業的百利通中國有限公司[20,21] - 本集團持有於香港上市之股本證券約113,800,000港元，佔本集團總資產之22%[97] - 銀行結餘及現金約16,200,000港元，流動資產淨值約403,400,000港元，股東權益約447,300,000港元[114] - 保證金貸款融資金額為18,500,000港元，已取得保證金貸款約24,900

购股计划可供授出数目情况 - [2023年1月1日根据2018年购股权计划可供授出的购股权数目为170,575,159份，该计划于2023年5月31日被股东终止，2023年12月31日可供授出数目为零，已授出但尚未行使的有169,400,000份][2] - [截至2023年12月31日，根据新购股计划可供授出的购股数目为247,102,304份，占公司已发行股份约9.99%，其中服务提供者分项限额24,710,230份][3] 购股计划可发行股份占比情况 - [根据2018年购股计划及新购股计划可供发行的股份总数分别为169,400,000股及247,102,304股，分别占公司于年报日期已发行股份约6.85%及9.99%][3] - [2023财政年度可予授出的购股总数为170,100,000份，占公司于2023年1月30日已发行及流通在外的2,078,601,598股普通股的8.18%][3] - [截至2023年12月31日止年度内授出的购股可予发行的股份数目除以该年度公司已发行股份的加权平均数之商约为9.42%][3] 购股期限信息更正 - [2023年1月31日授出的购股期限原误写为2024年1月31日至2027年1月30日，正确应为2023年1月31日至2027年1月30日][4]