业绩总结 - 前海健康控股发布盈利警告[2] - 预计2025年上半年公司拥有人溢利比2024年同期降60% - 70%[3] - 溢利下降因市场价格下跌，产品销售价低且成本高[3] 未来展望 - 中期业绩公告预计2025年8月刊发[3]

会议信息 - 公司于2025年6月25日举行股东周年大会[2] - 卓佳证券登记有限公司为股东周年大会监票人[6] - 全体董事均出席股东周年大会[7] 股份与投票 - 公司有169,445,000股已发行股份用于投票[4] 决议案情况 - 多项决议案赞成票89,263,602，占比100%并获通过[5] 人员信息 - 公告非执行董事、执行董事、独立非执行董事名单[8]

提名委员会成立与成员 - 提名委员会于2014年6月9日经董事会会议决议成立[2][3] - 委员会成员至少三名，至少一名不同性别，多数须为独立非执行董事[4][6] 会议相关规定 - 除非全体成员同意，会议通知至少提前七天，定期会议至少提前14天[8][10] - 会议通告应在预期会议前7天（不少于3天）送达成员[11][12] - 会议法定人数为两位成员，多数须为独立非执行董事[12] - 会议每年至少召开一次[19] 决议与代表规定 - 书面决议由全体成员签署，与会议决议具同等效力[13][17] - 委员会成员不能委任代表[14][18] 委员会职责 - 审查、制定和考虑董事提名程序等[19] - 每年检讨职权范围及有效性并向董事会提修订建议[21][22] - 至少每年检讨董事会架构、人数及组成，并维护董事会技能表[23] - 负责物色、挑选提名董事人选，并评估独立非执行董事独立性[23] - 考虑轮值退任董事重新委任及超九年独立非执行董事去留[24] - 规划董事继任计划，尤其是主席及行政总裁[24] - 检讨并就须股东批准的董事服务合同向股东提建议[25] - 确保非执行董事获正式委任函，明确工作要求[25] - 会见离职董事了解离职原因[25] - 甄选、委任及重选董事应有正式、审慎和透明程序[26] - 评估独立非执行董事候选人独立性及专业资格[30] 会议后续工作 - 每次会议后向董事会汇报[35][37] - 会议开始时秘书需查问并记录利益冲突，有重大利益的委员不计入法定人数且需放弃投票[36][38] - 完整会议记录由指定秘书保存，初稿和定稿在会议后14天内发送全体成员[36][38] - 秘书需存档公司财政年度内所有会议记录并记录成员出席率[36][38] 其他规定 - 委员会主席或代表应出席股东大会并回应问题[39][43] - 公司章程适用且未被职权范围取代的规定适用于委员会会议程序[40][44] - 董事会可在合规前提下修订、补充和废除职权范围及委员会决议[41][45] - 委员会应在公司和联交所网站公开职权范围[42][46] - 职权范围于2014年6月9日采纳，2019年1月1日及2025年6月25日修订[47]

公司信息 - 公司为前海健康控股有限公司，股份代号911[1] 董事会成员 - 董事会成员包括非执行董事、执行董事和独立非执行董事[2] - 非执行董事有黄志群、陈凯犇、陈琦、汤裕源、源自立[3] - 独立非执行董事有李炜、梁振东、吴鸿茹[3] 委员会设置 - 董事会设立审核、薪酬、提名三个委员会[3] - 源自立是薪酬和提名委员会成员[4] - 李炜是审核委员会成员、薪酬和提名委员会主席[4] - 梁振东是三个委员会成员[4] - 吴鸿茹是审核委员会主席、提名委员会成员[4]

人事变动 - 前海健康控股委任吴鸿茹为提名委员会成员，6月25日生效[3] - 委任后提名委员会由李炜、源自立、梁振东及吴鸿茹组成[3] 人员信息 - 公告日期非执行董事为黄志群、陈凯犇及陈琦[6] - 公告日期执行董事为汤裕源及源自立[6] - 公告日期独立非执行董事为李炜、梁振东及吴鸿茹[6]

股东周年大会 - 公司2025年6月25日上午11时30分举行股东周年大会[3] - 需省览及批准2024年12月31日止年度经审核综合财务报表等[5] - 考虑重选部分董事并授权董事会厘定董事薪酬[5] - 重新委任公司核数师并授权董事会厘定其酬金[6] 参会及投票 - 有权出席大会股东可委任代表投票，表格2025年6月23日上午11时30分前送达[8] - 2025年6月20日至25日暂停办理股份过户登记[8] - 股份过户文件2025年6月19日下午4时30分前交回[8] 大会延期 - 大会当日上午9时30分后挂八号或以上台风信号，大会延期[9] 人员信息 - 通告日期非执行董事为黄志群、陈凯犇及陈琦等[9]

股东周年大会信息 - 2025年6月25日上午11时30分在香港上环文咸东街35 - 45B号2楼举行[4][36] - 若大会当日上午9时30分或之后悬挂八号或以上台风信号等，大会将延期举行[22][42] 股份登记与投票 - 公司股份每股面值为0.40港元[8] - 2025年6月20日至25日暂停办理股份过户登记[19][40] - 为符合投票资格，股份过户文件等须在2025年6月19日下午4时30分前交回登记处[19][40] - 代表委任表格需在2025年6月23日上午11时30分前交回[4][20][40] - 股东周年大会投票按股数投票方式进行，库存股无投票权[20] 董事相关 - 源自立、陈凯犇、汤裕源、吴鸿茹将在大会上轮值退任董事并愿膺选连任[14][15][16] - 提名委员会及董事会推荐吴鸿茹重选为独立非执行董事[15] - 提名委员会及董事会推荐汤裕源、源自立、陈凯犇重选为董事[16] - 执行董事汤裕源年薪600,000港元[26] - 执行董事源自立薪酬待遇值1,200,000港元[28] - 独立非执行董事吴鸿茹董事袍金每年180,000港元[31] - 非执行董事陈凯犇放弃截至2024年12月31日止年度的非执行董事酬金[30] - 吴鸿茹与公司签署的委任函为期两年，可自动重续一年[31] 大会决议 - 大会将省览及批准公司及其附属公司截至2024年12月31日止年度的经审核综合财务报表等[38] - 大会将考虑重选汤裕源、源自立、陈凯犇、吴鸿茹为董事[38] - 大会将授权董事会厘定董事薪酬[38] - 大会将重新委任公司核数师并授权董事会厘定其酬金[40]

收入和利润 - 公司2024年收益为519.7百万港元，较2023年的961.3百万港元下降约46%[6] - 公司2024年除税前溢利为1.3百万港元，相比2023年除税前亏损52.7百万港元实现扭亏为盈[6][12] - 公司2024年每股盈利为0.77港仙，而2023年为每股亏损31.10港仙[6] 成本和费用 - 公司2024年毛利为29.7百万港元，毛利率为5.7%，而2023年为毛损35.6百万港元，毛损率3.7%[6][9] - 2024年度总薪金及相关成本约为660万港元[30] 业务线表现 - 公司2024年电子零件业务收益为519.7百万港元，占全部收益来源[10] - 公司主要业务为销售健康产品及电子零件产品[166] 其他亏损净额 - 公司2024年其他亏损净额包括亏损合约计提拨备约60.4百万港元[11] - 公司2024年其他亏损净额包括物业、厂房及设备减值亏损约4.2百万港元[11] - 公司2024年其他亏损净额包括出售全资附属公司收益约51.9百万港元[11] 资产和债务 - 公司2024年末资产净值为385.6百万港元，每股资产净值2.28港元[6] - 公司2024年末总资产为407.3百万港元，较2023年478.1百万港元下降约15%[6] - 公司无任何借贷[20] - 账面价值20.1百万港元的土地及楼宇已抵押给供应商[21] 流动资金和存货 - 公司流动比率从2023年的4.8倍大幅提升至2024年的18.1倍[14] - 存货从2023年的329.8百万港元（扣除拨备7.1百万港元）大幅减少至2024年的188.8百万港元[15] - 采购存货预付款项从2023年的102.0百万港元减少至2024年的70.6百万港元[16] - 贸易应收款项为98.7百万港元，计提预期信贷亏损拨备0.3百万港元[18] - 现金及现金等值项目从2023年的19.5百万港元增加至2024年的23.3百万港元[19] - 持有现金及银行结余约1.23亿港元（2023年：1.15亿港元）[107] 资本负债率 - 资本负债率从2023年的19.7%显著改善至2024年的5.3%[14] 法律诉讼 - 供应商提起法律诉讼要求支付16.8百万港元款项，但公司未计提任何拨备[26] 股息政策 - 董事会不建议派付本年度末期股息（2023年：无）[29] - 本年度未派发任何股息（2023年：无）[103] - 公司股息政策考虑保留足够储备用于未来发展，派息由董事会全权决定[83][84] - 股息决策因素包括财务表现、保留溢利、营运资本需求、流动资金状况及经济周期等[85] 或然负债 - 于2024年12月31日，公司无任何重大或然负债[27] 董事和高级管理层 - 非执行董事黄志群在国际电子零件贸易及分销方面拥有逾20年管理经验[31] - 执行董事汤裕源拥有逾28年电子元件及产品（尤其是半导体分销业务）销售及分销经验[35] - 独立非执行董事吴鸿茹现任三家上市公司（港股1402、8350及纳斯达克SPHL）的独立非执行董事[37] - 独立非执行董事梁振东曾在中国银行（香港）有限公司任职39年，最后职位为企业贷款高级经理[38] - 公司董事会由8名董事组成包括3名非执行董事2名执行董事和3名独立非执行董事[43] - 公司自2019年7月18日起行政总裁职位空缺仍在物色合适人选[46] - 公司于2024年发生多项董事变动包括2人辞职2人获委任1人调任[44] - 公司董事会设有三名独立非执行董事提供独立意见[40][47] - 公司强调董事成员多元化涵盖管理电子零件贸易健康产品贸易等专业背景[48][49] - 公司已建立机制确保董事会获得独立观点包括鼓励独立董事参与会议[47] - 独立非执行董事任期设置为2年，期满后自动续期1年[53] - 所有董事在2024年度均完成了企业管治和监管发展的专业培训[60] - 公司董事会现包含3名独立非执行董事，占比达三分之一，符合上市规则要求[50] - 年度末无应付高级管理层的款项[71] 委员会会议和出席率 - 公司董事会会议出席率100%，共举行7次会议，所有非执行董事和独立非执行董事均全勤出席[56] - 审核委员会会议举行3次，独立非执行董事李炜和梁振东出席率100%[56] - 提名委员会会议举行4次，独立非执行董事李炜和梁振东出席率100%[56] - 薪酬委员会会议举行3次，独立非执行董事李炜出席率100%（3/3），梁振东出席率67%（2/3）[56] - 股东周年大会和特别大会出席率100%，除新委任董事外所有董事均出席[56] - 审核委员会在截至2024年12月31日止年度举行了3次会议[63] - 提名委员会在年度内举行了4次会议[66] - 薪酬委员会在年度内举行了3次会议[69] 审核委员会职能 - 审核委员会全部由独立非执行董事组成，主席具备专业会计资格和经验[62] - 审核委员会审阅了截至2024年12月31日止年度的经审核年度综合财务报表及业绩[63] - 审核委员会审阅了截至2024年6月30日止六个月的未经审核中期简明财务报表[63] 核数师费用 - 应付外部核数师的总费用为868,000港元[78] - 审计服务费用为850,000港元[78] - 非审计服务费用为18,000港元[78] 风险管理 - 公司风险管理和内部监控系统被董事会评估为充足有效，涵盖财务、运营及合规控制职能[82] - 外部核数师对风险管理和内部控制系统进行年度审阅，涵盖财务、运营、合规及IT控制[82] - 公司每周监控相关产品的市场价格，并在市场价低于供应商报价时停止采购[80] - 公司通过背对背采购（基于客户订单）和大宗采购（基于市场趋势估计）管理库存风险[80] - 主要风险包括信贷风险、货币风险及流动资金风险[160] 公司政策 - 公司已制定反贪污政策及举报政策以维护商业道德和诚信标准[41] - 公司确认全体董事遵守上市规则附录C3的证券交易标准守则[42] - 公司承认雇员权利保障并提供平等机会采用透明招聘惯例[49] - 公司章程已于2024年6月27日更新，以符合无纸化上市制度及电子通讯监管要求[93] - 公司通过网站及书面形式与股东保持沟通，并每年检视沟通政策成效[87][92] 股东权利 - 持有至少10%实缴股本的股东有权要求召开股东特别大会[89] - 股东特别大会需在收到书面要求后2个月内举行[90] 股权和购股权 - 本年度未授予任何购股权[69] - 未持有任何库存股份[111] - 未订立任何股权挂钩协议[126] - 黄志群先生通过一致行动人士持有公司股份89,248,577股，占公司总股本52.67%[127][128] - 公司已发行股份总数为169,445,000股[127] - 黄志群先生持有拓陞公司80%股权，对应8,000股面值1美元的股份[129] - 黄静霖女士持有拓陞公司20%股权，对应2,000股面值1美元的股份[131] - 公司股份89,248,577股被抵押给云能国际供应链有限公司[127] - 云南能投集团及其关联方（香港云能国际投资、云能国际供应链、云能国际控股）共同持有公司52.67%股份的保证权益[130] - 邓忠华先生和侯颂雯女士作为共同及个别接管人持有公司52.67%股份[130] - SHINEWING SAS (Nominee Services) No. 3 Limited作为接管人持有公司52.67%股份[130] - 公司关联方交易根据上市规则获全面豁免，不构成须予披露关连交易[133] - 除披露外，公司未发现其他人士持有超过5%股份或须披露权益[132] - 公司已发行股份数目为169,445,000股[134] - 89,248,577股股份被抵押，占已发行股份约52.7%[134] - 新购股权计划最高可发行股份数目为16,944,500股，占已发行股份10%[137] - 新计划项下可供授出购股权数目为16,944,500份[137] - 任何12个月期间向个别人士授出购股权不得超过已发行股份1%[140] - 向独立非执行董事或主要股东授出购股权超过已发行股份0.1%须经股东批准[140] - 接纳购股权要约需支付象征式代价1港元[141] - 购股权行使期最长不超过授出日期起十年[142] - 购股权归属期不得短于接纳要约之日起12个月[143] - 新计划剩余年期约为九年[145] - 旧计划下可供授出的购股权数目为9,896,050份[146] - 股份合并调整后尚未行使的购股权减少16,754,000份[146] - 林捷先生的购股权失效169,000份[146] - 截至2024年12月31日尚未行使购股权为1,692,000份[146] - 旧计划项下可供发行股份总数1,692,000股，占已发行股本约1.0%[148] - 购股权公平值为每股0.646港元/0.816港元[146] - 客户股东购股权行使价每股1.27港元[146][148] - 董事购股权行使价每股1.21港元[146] - 2020年授出购股权公平值为0.671港元/0.83港元[148] 客户和供应商集中度 - 最大客户销售占比34%，五大客户销售占比100%[102] - 最大供应商采购占比91%，五大供应商采购占比99%[102] 储备和股本 - 可供股东分配储备总额约2.63亿港元（2023年：2.33亿港元）[107] - 公司法定股本年度内无变动[105] 税务和捐款 - 未提供任何税务宽减及豁免[125] - 本年度未进行任何慈善捐款[124] 雇员信息 - 截至2024年12月31日，公司雇员总数为16名[30] - 公司全职雇员总数14名（2023年：16名），其中男性9名（2023年：10名），女性5名（2023年：6名）[190] - 雇员年龄分布：31至40岁占14%（2023年：44%），41至50岁占79%（2023年：33%），51岁以上占剩余部分[190] - 男性雇员离职率60%（2023年：0%），女性雇员离职率40%（2023年：100%）[190] - 31至40岁雇员离职率40%（2023年：100%），41至50岁离职率60%（2023年：0%），51岁以上离职率0%（2023年：0%）[190] - 公司向5名雇员提供培训，其中高级管理层4名，中级管理层1名[195] - 受训雇员性别比例：男性80%，女性20%[195] - 按性别划分平均培训时数：男性2小时，女性4小时[195] - 按管理层划分平均培训时数：高级管理层4小时，中级管理层2小时[195] - 公司雇员性别比例为男性57%女性43%包括高级管理层[49] - 过去三年（含本年度）无因工伤亡或工伤案件记录[192] 环境数据 - 公司本年度二氧化碳间接排放量为11.83吨，较2023年的12.88吨有所下降[174] - 公司香港业务电力消耗为主要能源来源，产生间接碳排放[174] - 公司未产生直接二氧化碳排放（0吨），与2023年持平[174] - 公司通过电话会议和减少商务旅行措施控制碳排放[174] - 公司环境报告范畴排除中国附属公司运营[166] - 公司未录得废气排放数据，私家车汽油使用不构成重大业务层面[173] - 电力消耗从2023年的17,618千瓦时下降至2024年的14,967千瓦时，降幅达15.0%[180] - 人均电力消耗强度从2023年的978千瓦时/雇员降至2024年的935千瓦时/雇员，降幅4.4%[180] - 打印纸张使用量从2023年的141.8公斤增加至2024年的186.8公斤，增幅31.7%[182] - 公司业务不涉及包装物料的使用[183] - 汽油消耗量为零升，汽车运营未产生能源消耗[180] - 无害废物主要来自办公及仓库的纸张和固体废物，但未记录具体数据[175] - 水消耗未被量化记录，因在业务运营中不具重大性[181] - 公司未制定用水效率目标，但通过张贴通告提醒节约用水[181] - 截至2024年12月31日，公司在环保法律法规方面无重大不合规事项[186] - 公司采用LED照明系统和自然光以降低电力消耗[179] 持份者参与和重要性评估 - 公司持份者参与渠道包括股东大会、中报年报及投资者会议[169] - 公司重要性评估优先关注雇员权利与产品责任[171] 供应商信息 - 香港地区供应商数量为4家（文档未明确年份对比数据）[198] 产品责任和合规 - 公司年内无产品责任相关法律或法规违规记录[199] - 公司年内无因安全及健康原因的产品召回事件[199] - 公司年内未收到任何客户投诉或退货要求[199] - 公司年内无客户数据及隐私违规投诉记录[200] - 公司年内无产品责任法律法规违规事件报告[200] 董事责任保险 - 公司已安排董事责任保险，覆盖因公司事务产生的法律责任[61]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年收益为519,699千港元，较2023年的961,291千港元下降45.94%[2] - 2024年毛利为29,670千港元，而2023年毛损为35,603千港元[2] - 2024年除所得税前溢利为1,311千港元，2023年亏损为52,705千港元[2] - 2024年本公司拥有人应占年内溢利为1,311千港元，2023年亏损为52,705千港元[2] - 2024年每股盈利为0.77港仙，2023年每股亏损为31.10港仙[2] - 2024年总资为407,309千港元，较2023年的478,117千港元下降14.81%[5] - 2024年总负债为21,739千港元，较2023年的94,003千港元下降76.87%[7] - 2024年净资为385,570千港元，较2023年的384,114千港元增长0.38%[7] - 2024年公司拥有人应占年内溢利131.1万港元，2023年亏损5270.5万港元[39] - 2024年核数师酬金85万港元，2023年为95万港元；2024年已售存货成本4.90029亿港元，2023年为9.96894亿港元[41] - 2024年公司毛利率为5.7%，2023年为毛损3.7%[54] - 2024年公司全部收益来自电子零件业务，约为5.197亿港元，2023年约为9.613亿港元[56] - 2024年公司录得毛利约2970万港元，2023年为毛损约3580万港元[56] - 本年度公司拥有人应占溢利约130万港元，上一年度亏损约5270万港元[58] - 2024年12月31日，集团流动比率约为18.1倍，2023年约为4.8倍[59] - 2024年12月31日，集团总资产约为4.073亿港元，2023年约为4.781亿港元[59] - 2024年12月31日，集团资本负债率约为5.3%，2023年为19.7%[59] 公司资产负债相关数据关键指标变化 - 2024年存货为188,751千港元，较2023年的329,785千港元下降42.76%[5] - 2024年贸易及其他应收款项为174,146千港元，较2023年的102,342千港元增长70.16%[5] - 2024年贸易及其他应收款项总额1.74146亿港元，2023年为1.02342亿港元[44] - 2024年其他应付款项及应计款项为230.5万港元，2023年为131.7万港元[47] - 2024年亏损合约项下拨备于12月31日为1840万港元，2023年为9219.9万港元[50] - 2024年12月31日，集团存货约为1.887亿港元，2023年为3.298亿港元（扣除存货拨备710万港元）[62] - 2024年12月31日，采购存货之预付款项约为7060万港元，2023年约为1.02亿港元[63] - 2024年12月31日，贸易应收款项约9870万港元，2023年无；本年度已就贸易应收款项确认亏损拨备约30万港元，2023年无[65] - 2024年12月31日，集团现金及现金等价物约为2330万港元，2023年约为1950万港元[66] 公司业务线数据关键指标变化 - 2024年健康产品及食品分部收益519,699千港元，销售成本490,029千港元，分部业绩29,670千港元[25] - 2023年健康产品及食品分部收益954,134千港元，电子零件产品分部收益7,157千港元，总计961,291千港元[27] - 2024年公司更专注电子零件业务，未销售健康产品及食品[52] 公司其他收支数据关键指标变化 - 2024年其他收入243千港元，其中银行存款利息收入19千港元，垫付贷款利息收入224千港元，垫付贷款利率5% [32] - 2023年其他收入69千港元，其中银行存款利息收入15千港元，垫付贷款利息收入54千港元，垫付贷款利率0.33% [32] - 2024年其他亏损净额12,828千港元，包括出售附属公司收益51,903千港元、物业减值亏损4,154千港元等[33] - 2023年其他亏损净额548千港元，包括汇兑亏损净额1,546千港元、亏损合约拨回998千港元等[33] - 2024年融资成本23千港元，2023年为43千港元，均为租赁负债利息开支[34] 公司税务相关情况 - 香港利得税按16.5%计算，中国企业所得税按25%计算，公司因无应税溢利或有税务亏损未计提相关拨备[34][35] 公司每股盈利计算方式 - 基本每股盈利/（亏损）根据公司拥有人应占年内溢利/（亏损）及年内已发行普通股加权平均数计算[38] 公司股息分配情况 - 公司董事会不建议派付2024年及2023年年度股息[43] 公司法律诉讼情况 - 一名供应商向公司一间已出售附属公司及公司提起法律诉讼，要求支付拖欠款项合计280万加元（约1680万港元）[74] 公司雇员情况 - 2024年12月31日，集团有16名雇员[76] 公司购股权计划情况 - 公司于2024年6月27日采纳购股权计划，有效期十年，自采纳以来未授出购股，本年度涉及可能发行股份数除以已发行股份加权平均数为零[77] 公司或然负债情况 - 2024年12月31日，集团无重大或然负债[78] 公司后续重大事项情况 - 本年度后至公告日期，无对集团运营及财务表现造成重大影响的重大事项[79] 公司证券交易情况 - 本年度，公司及其附属公司无购买、销售或赎回公司上市证券，截至2024年12月31日，公司无库存股份[82] 公司企业管治情况 - 本年度，公司应用及遵守企业管治守则原则及适用守则条文，集团制定内部监控系统，董事会有三名独立非执行董事[84] 公司董事证券交易守则情况 - 公司就董事证券交易采纳行为标准守则，全体董事已遵守[85] 公司审核委员会情况 - 截至2024年12月31日及公告日期，审核委员会包括三名独立非执行董事，集团该年度经审核综合财报已由审核委员会审阅[86] 公司股东周年大会安排 - 公司定于2025年6月25日举行2024年股东周年大会，6月20日至25日暂停办理股份过户登记手续[90] 公司业绩公告及年报发布情况 - 本年度业绩公告已在联交所及公司网站刊载，公司2024年年报将适时寄发并在联交所及公司网站刊载[92] 公司董事任职情况 - 公告日期，非执行董事为黄志群、陈凯犇、陈琦；执行董事为汤裕源、源自立；独立非执行董事为李炜、梁振东、吴鸿茹[94] 会计准则新规影响评估 - 香港会计准则及财务报告准则多项新规实施时间为2025 - 2027年，公司董事正评估影响[18]

会议安排 - 公司董事会会议将于2025年3月24日举行[3] - 会议将批准2024年经审核财政年度业绩及刊发[3] - 会议将考虑派发末期股息建议（如有）[3] 人员情况 - 截至公告日期，非执行董事为黄志群等三人[4] - 截至公告日期，执行董事为汤裕源及源自立[4] - 截至公告日期，独立非执行董事为李炜等三人[4]