香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責， 對 其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部分 內容而產生或因依賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 Qianhai Health Holdings Limited 前海健康控股有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） (股份代號: 911) 補充公告 有關出售事項之須予披露交易 出售事項完成後，出售事項將導致目標公司的資產和負債(主要包括重大資產和 負債) 不再合併於本公司之合併財務報表中。該解除合併將導致集團一次性出售 事項收益約為 5180 萬港元（待公司審計師進行最終審計）。 出售事項所得款項之預期用途 出售事項所得款項將用於集團的一般營運資金。 承董事會命 前海健康控股有限公司 主席 黃志群 香港，二零二四年十二月二十日 謹此提述前海健康控股有限公司（「本公司」，連同其附屬公司統稱「本集團」） 於二零二四年十二月六日就有關出售事項之須予披露交易之公告（「該公告」）。 除另有指明外，本公告所用詞彙與該公告所界定者具有相同涵義。 本公司欲進一步公開更多有關出售事項之詳細情況。 志成之附加資訊 ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何 部分內容而產生或因依賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 前海健康控股有限公 司 Qianhai Health Holdings Limited （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：911） 有關出售事項之須予披露交易 出售事項 於二零二四年十二月六日（交易時段後），賣方（本公司一間直接全資附屬公司）與 買方（一名獨立第三方）訂立買賣協議，據此，賣方同意出售而買方同意購買銷售 股份（即目標公司的全部已發行股本），代價為10,000港元。 上市規則之涵義 由於有關出售事項之一項或多項適用百分比率超過5%但低於25%，故出售事項構 成本公司之須予披露交易並須根據上市規則第14章遵守申報及公告之規定。 出售事項 於二零二四年十二月六日（交易時段後），賣方（本公司一間直接全資附屬公司）與買 方（一名獨立第三方）訂立買賣協議，據此，賣方同意出售而買方同意購買銷售股份 （即目標公司的全部已發行股本），代價為10,000港元。 1 買賣協議 (2) 吳懿倫（作為買 ...

Qianhai Health Holdings Limited 前海健康控股有限公司 ( 於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：911） 黃志群先生 (董事會主席) 陳凱犇先生 陳琦先生 湯裕源先生 源自立先生 獨立非執行董事 李煒先生 梁振東先生 吳鴻茹女士 董事會設立三個委員會。下表提供各董事會成員在這些委員會中所擔任的職位。 | | 董事委員會 | 審核委員會 | 薪酬委員會 | 提名委員會 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 董事 | | | | | | 黃志群先生 | | - | - | - | | 陳凱犇先生 | | - | - | - | | 陳琦先生 | | - | - | - | | 湯裕源先生 | | - | - | - | | 源自立先生 | | - | 成員 | 成員 | | 李煒先生 | | 成員 | 主席 | 主席 | | 梁振東先生 | | 成員 | 成員 | 成員 | | 吳鴻茹女士 | | 主席 | - | - | 香港，二零二四年十一月二十二日 董事名單以及角色及職能 前海健康控股有限公司（「本公司」，連同其附屬公司，統稱「本集團」 ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責， 對其準確性或完整 性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部分內容而產生或因依賴該等內容而 引致的任何損失承擔任何責任。 Qianhai Health Holdings Limited 前海健康控股有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） (股份代號: 911) (1) 獨立非執行董事之委任 (2) 審核委員會成員之變動 及 (3) 非執行董事之辭任 董事會宣佈，吳鴻茹女士已獲委任為獨立非執行董事及本公司審核委員會之主席，自二零二 四年十一月二十二日起生效。 董事會進一步宣布，林捷先生須參與彼之其他事務，已辭任非執行董事，自二零二四年十一 月二十二日起生效。 獨立非執行董事之委任 前海健康控股有限公司(「本公司」)董事(「董事」)會(「董事會」)欣然宣佈，吳鴻茹女士(「吳 女士」)已獲委任為獨立非執行董事，自二零二四年十一月二十二日起生效。 吳鴻茹女士 吳女士的履歷如下： 吳女士，43 歲，先前曾任職於數間國際會計師事務所，並在物業開發、餐飲服務及貿易與製造 行業的財務報告、審核、併購及首次公開發售方面擁有豐富經驗。吳 ...

业务范围与产品 - 2024年中期公司主要从事电子零件业务，无健康产品销售[8] - 电子零件业务提供NAND闪存晶圆、嵌入式多芯片封装内存等产品[9] - 公司主要从事销售电子零件产品及健康产品[45] - 公司经营分部为电子零件产品和健康产品，2024年上半年健康产品无收益[49][50] 业务财务表现 - 2024年中期电子零件业务收益约3.07亿港元，较上一期约3.399亿港元减少，主要因销量下降[10] - 2024年中期电子零件业务毛利约4290万港元，上一期为毛损约640万港元，毛利率达较高水平[10] - 2024年中期确认额外亏损合约拨备1990万港元，主要为逾期罚款[11] - 2024年中期公司拥有人应占溢利约1550万港元，上一期亏损约1.121亿港元[12] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为306,970千港元，2023年同期为339,899千港元[39] - 2024年上半年毛利为42,896千港元，2023年同期毛损为6,419千港元[39] - 2024年上半年本公司拥有人应占期内溢利为15,548千港元，2023年同期亏损为112,118千港元[39] - 2024年上半年公司总收益306,970千港元，2023年同期为339,899千港元[50] - 2024年上半年公司分部业绩42,896千港元，2023年同期为亏损6,419千港元[50] - 2024年上半年除所得税前溢利15,548千港元，2023年同期亏损112,118千港元[50] - 2024年上半年其他收入102千港元，2023年同期为48千港元[50][52] - 2024年上半年其他亏损净额19,868千港元，2023年同期为99,185千港元[50][53] - 2024年上半年融资成本8千港元，2023年同期为26千港元[50][54] 行业机遇与公司战略 - 第三代半导体材料、5G技术、AI及汽车电子等发展将为电子零件行业带来新机遇[13] - 公司计划在中国投资生产设施，提供额外增值服务[13] - 公司积极发展健康业务，探索保健品食品加工及原料提取工厂潜在投资[13] - 公司将维持战略，丰富产品组合和客户群，把握业务扩展机遇[14] 财务指标对比 - 2024年6月30日集团流动比率约为4.0倍，2023年12月31日约为4.8倍[15] - 2024年6月30日公司拥有人应占权益约为399.8百万港元，每股约2.4港元；2023年12月31日分别约为384.1百万港元和2.0港元[15] - 2024年6月30日集团持有存货约375.3百万港元，2023年12月31日为329.8百万港元[16] - 2024年6月30日采购存货之预付款项约为117.5百万港元，2023年12月31日约为102.0百万港元[17] - 2024年6月30日集团现金及现金等值项目约为2.4百万港元，2023年12月31日约为19.5百万港元[18] - 2024年6月30日存货为375,270千港元，较2023年12月31日的329,785千港元有所增加[40] - 2024年6月30日贸易及其他应收款项为122,352千港元，2023年12月31日为102,342千港元[40] - 2024年6月30日银行现金为2,387千港元，2023年12月31日为19,525千港元[40] - 2024年6月30日贸易及其他应付款项为13,263千港元，2023年12月31日为1,317千港元[41] - 2024年上半年经营活动所用现金净额为16,758千港元，2023年同期所得现金净额为7,895千港元[43] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为17,138千港元，2023年同期增加净额为7,523千港元[43] 抵押与诉讼情况 - 2024年6月30日集团若干土地及楼宇总账面价值约24.8百万港元已抵押给供应商[19] - 中期期间因采购合约延迟履行，简明综合财务报表录得约112.1百万港元的亏损合约拨备[22] - 供应商要求公司支付拖欠款项合计2.8百万加元（约16.8百万港元），管理层认为反诉缺乏证据支持[22] 股权结构 - 2024年6月30日董事黄志群和林捷分别拥有公司股份股权百分比为52.77%和0.10%[24] - 2024年5月20日股份合并生效，法定股本为200,000,000港元，已发行及缴足股份为169,445,000股[21] - 拓陞公司中，黃志群先生持有8000股每股面值1美元的股份，占股80%；林捷先生持有2000股，占股20%[26] - 2024年6月30日，已发行股份数目为169,445,000股[30] - 拓陞、亨偉等多个股东或实体分别持有89,248,577股，股权百分比为52.67%；張曉紅女士还持有169,000股，股权百分比为0.10%[28] - 亨偉、千姿及貴立環球分别持有拓陞之80%、10%及10%权益，亨偉由海達匯全资拥有[29] - 香港雲能國際投資有限公司拥有雲能國際控股集團有限公司约40%权益，其由雲南省能源投資集團有限公司全资拥有[30] 购股权计划 - 公司旧购股權計劃自2014年6月9日起为期十年，已于2024年6月9日届满[31] - 公司新购股權計劃于2024年6月27日获采纳，为期十年，至2034年6月27日届满[31] - 根据新计划可授出股份总数不得超批准日已发行股份数的10%[32] - 2024年1月1日及6月30日，旧计划授权可供授出购股权98,960,500份[33] - 2024年6月27日及6月30日，新计划授权可供授出购股权16,944,500份[33] - 新计划可发行股份总数占本中期报告日期公司已发行股本约10%[33] - 本中期期间公司未根据新计划授出购股，旧计划下无尚未行使购股获行使、注销或失效[32][33] 公司治理与审核 - 本中期期间公司应用企业管治守则原则并遵守适用条文[35] - 本公司就董事证券交易采纳不逊于上市规则规定的行为守则，全体董事已遵守[36] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团财务业绩[37][38] - 审核委员会认为截至2024年6月30日止半年未经审核中期财报按准则编制且披露充足[38] 税务与股息 - 香港利得税按16.5%计算，中国企业所得税按25%计算，本期均无应课税溢利，未计提拨备[56][57] - 截至2024年6月30日止六个月及报告期结束后，董事未建议分派股息[59] 其他财务信息 - 应用香港财务报告准则修订本对公司业绩及财务状况无重大影响[48] - 截至2024年6月30日止六个月，用于计算每股基本及摊薄盈利之普通股加权平均数为169,445千股[61] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收购物业、厂房及设备8,000港元，2023年同期为零[62] - 截至2024年6月30日，应收贷款为4,573千港元，购买存货之预付款项为117,513千港元，贸易及其他应收款项总计122,352千港元[63] - 应收贷款无抵押、按固定年利率5%计息，须于6个月内偿还[64] - 购买存货之预付款项主要为电子零件业务供应商不可退还按金，支付比例为产品采购价的15% - 20%[65] - 截至2024年6月30日，贸易应付款项为12,000千港元，公司获供应商信贷期为90日至150日[66] - 截至2024年6月30日止六个月，确认采购电子零件亏损合约拨备约19,872,000港元，拨备结余约112,071,000港元[67] - 截至2024年6月30日，法定普通股股份数目为500,000千股，已发行及缴足股份数目为169,445千股[68] - 截至2024年6月30日，尚未行使之购股权数目为1,861千份，平均行使价为1.26港元[69] - 已授出购股预期波幅分别为136.554%和135.911%，预期年期分别为5年和5.0521年[69] - 本中期期间公司或附属公司无购买、赎回或出售公司上市证券[34]

财务收益情况 - 2024年上半年收益为306,970千港元，2023年同期为339,899千港元[1] - 2024年上半年毛利为42,896千港元，2023年同期毛损为6,419千港元[1] - 2024年上半年除所得税前经营溢利为15,548千港元，2023年同期亏损为112,118千港元[2] - 2024年上半年本公司拥有人应占期内溢利为15,548千港元，2023年同期亏损为112,118千港元[2] - 截至2024年6月30日止六个月，公司分部收益为306,970千港元，销售成本为264,074千港元，分部业绩为42,896千港元；2023年同期分部收益为339,899千港元，销售成本为346,318千港元，分部业绩为 - 6,419千港元[11][12] - 2024年上半年除所得税前溢利为15,548千港元，2023年同期为亏损112,118千港元[12] - 2024年上半年其他收入为102千港元，2023年同期为48千港元；其他亏损净额为19,868千港元，2023年同期为99,185千港元[12][14] - 2024年上半年融资成本为8千港元，2023年同期为26千港元[12][15] - 2024年上半年公司拥有人应占溢利为15,548千港元，2023年同期为亏损112,118千港元；用于计算每股基本及摊薄盈利的普通股加权平均数均为169,445千股[21] - 本中期电子零件业务收益约3.07亿港元，上一期约3.399亿港元，毛利约4290万港元，上一期毛损约640万港元[30] - 本中期公司拥有人应占溢利约1550万港元，上一期亏损约1.121亿港元[32] 资产负债情况 - 2024年6月30日非流动资产为25,257千港元，2023年12月31日为26,465千港元[3] - 2024年6月30日流动资产为500,009千港元，2023年12月31日为451,652千港元[3] - 2024年6月30日总负债为125,457千港元，2023年12月31日为94,003千港元[4] - 截至2024年6月30日，贸易及其他应收款项为122,352千港元，2023年12月31日为102,342千港元；其中应收贷款为4,573千港元，按固定年利率5%计息[24] - 截至2024年6月30日，贸易及其他应付款项为13,263千港元，2023年12月31日为1,317千港元；贸易应付款项为12,000千港元，账龄为31日至90日[26] - 2024年6月30日流动比率约4.0倍，2023年12月31日约4.8倍[34] - 2024年6月30日公司拥有人应占权益约3.998亿港元，每股约2.4港元，2023年分别约3.841亿港元和2.0港元[34] - 2024年6月30日存货约3.753亿港元，2023年12月31日约3.298亿港元[35] - 2024年6月30日采购存货预付款项约1.175亿港元，2023年12月31日约1.02亿港元[36] - 2024年6月30日现金及现金等价物约240万港元，2023年12月31日约1950万港元[37] - 截至2024年6月30日，集团约2480万港元的土地及楼宇已抵押给供应商作采购抵押[38] 业务经营情况 - 公司主要从事销售电子零件产品及健康产品[5] - 公司可呈报及经营分部为电子零件产品和健康产品[10] - 公司计划在中国投资生产设施，提供额外增值服务[33] - 公司正与潜在商业伙伴接洽，探索保健品工厂潜在投资及建立授权经销商关系[33] 财务准则应用 - 公司已首次采纳香港会计师公会颁布的香港财务报告准则之修订本，对业绩及财务状况无重大影响[8][9] 税务情况 - 香港利得税按16.5%计算，中国企业所得税按25%计算，因公司及附属公司无应课税溢利或有足够税务亏损抵扣，未计提相关所得税拨备[17][18] 股息分派情况 - 截至2024年6月30日止六个月及报告期结束后，董事未建议分派任何股息[20] - 董事不建议就本中期期间派付任何股息[45] 资产购置情况 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收购物业、厂房及设备8,000港元，2023年同期为零[23] 亏损合约及诉讼情况 - 本中期确认额外亏损合约拨备1990万港元，主要为逾期罚款[31] - 中期期间，附属公司志成伟业因合约纠纷，在简明综合财务报表录得约1.121亿港元的亏损合约拨备[41] - 一名供应商要求公司支付拖欠款项合计280万加元（约1680万港元），管理层认为反诉缺乏证据支持，未计提拨备[41] 或然负债情况 - 截至2024年6月30日，集团并无任何重大或然负债[42] 期后事项情况 - 中期期间后至公告日期，无对集团运营及财务表现造成重大影响的事项[43] 证券交易情况 - 中期期间，公司或附属公司无购买、赎回或出售公司上市证券[44] 企业管治情况 - 公司已应用企业管治守则原则并遵守适用条文，制定内部监控系统[46] 财务报表审核情况 - 审核委员会认为截至2024年6月30日止六个月的未经审核中期综合财务报表已按规定编制且披露充足[48] 股份合并情况 - 2024年5月20日，公司完成股份合并，法定股本为2亿港元，分为5亿股，已发行及缴足1.69445亿股[40]

财务业绩 - 2023年公司收益961291千港元，较2022年的1961704千港元减少约51.1%[17] - 2023年公司经营亏损52705千港元，2022年为233703千港元[17] - 2023年公司拥有人应占亏损52705千港元，2022年为233703千港元[17] - 2023年电子零件业务收益约954.1百万港元，较上一年度减少约51.1%，录得毛损约35.8百万港元[22] - 2023年健康产品销售收益约7.2百万港元，录得少量分部溢利约175000港元[25][27] - 2023年其他亏损主要包括汇兑亏损1.5百万港元，上一年度为汇兑收益1.1百万港元[28] - 2023年未确认额外的存货及亏损合约拨备，上一年度分别为238.0百万港元及93.2百万港元[28] 业务运营 - 2023年公司仅结算约26%的尚未履约采购订单，仍在与供应商协商剩余订单履行时间表[23] - 长期来看，随着自动驾驶、5G通讯及人工智能应用增加，终端用户需求有望改善，价格预计反弹[21] - 公司将继续追踪市场需求及供应趋势，优化产品组合及业务策略[25] 财务状况 - 2023年12月31日集团流动比率约为4.8倍，2022年约为5.2倍[33] - 2023年12月31日集团总资产约为47810万港元，2022年约为53440万港元；资产负债率约为19.7%，2022年为18.3%[34] - 2023年12月31日公司拥有人应占权益约为38410万港元，2022年约为43670万港元，相当于每股股份约0.2港仙，2022年为0.3港仙[35] - 2023年12月31日集团持有存货约32980万港元，扣除存货拨备约710万港元，2022年为38050万港元，扣除存货拨备25290万港元[36] - 2023年12月31日采购存货之预付款项约为10200万港元，2022年约为10280万港元[38] - 2023年12月31日并无贸易应收款项，2022年约为250万港元；本年度集团撇销坏账约250万港元，2022年无[39] - 2023年12月31日集团现金及现金等价物约为1950万港元，2022年约为160万港元；2023年及2022年12月31日集团并无任何借贷[40] - 2023年12月31日集团总账面价值约2530万港元之若干土地及楼宇已抵押予供应商，2022年无[41] 法律诉讼 - 供应商向公司一间已出售附属公司及公司提起法律诉讼，要求支付约1680万港元，董事认为索赔结果不会对集团整体财务状况造成重大不利影响[43] 人员情况 - 2023年12月31日集团有合共16名雇员[45] - 黄先生于2019年4月12日获委任为执行董事，7月17日转任非执行董事，在国际电子零件贸易及分销有逾20年管理经验[49] - 林先生于2019年4月12日获委任为执行董事，7月17日转任非执行董事，在国际电子零件贸易及分销有逾25年管理经验[50] - 陈先生于2021年9月3日获委任为非执行董事，在物流、证券及融资行业经验丰富[52] - 陈琦先生于2021年9月3日获委任为非执行董事，毕业于云南财经大学财务管理专业[53] - 陈立光先生于2022年4月1日获委任为执行董事，在电子元器件及产品销售及分销有逾22年管理经验[55] - 李炜先生于2016年5月17日获委任为独立非执行董事，在亚洲设立及经营业务有逾25年经验[56] - 源自立先生于2016年2月29日获委任为独立非执行董事，现任勇利投资集团有限公司首席营运官及财务主管[57] - 梁振东先生于2022年3月1日获委任为独立非执行董事，曾在中国银行（香港）有限公司任职39年[59] - 叶德容女士2013年加入集团，负责集团财务管理、合规保证及公司秘书事宜[60] 企业管治 - 本年度公司已应用及遵守上市规则附录C1所载企业管治守则的原则及适用守则条文[61] - 董事会目前有八名董事，包括四名非执行、一名执行和三名独立非执行董事[65] - 公司拟在2024年12月31日前在董事会委任至少一名不同性别的董事[71] - 2023年12月31日，集团男性及女性雇员分别约为63%及37%[72] - 截至2023年12月31日，董事会遵守委任最少三名独立非执行董事（占董事会三分之一）的规定[73] - 董事会成立审核、薪酬和提名委员会监督公司事务特定范畴[75] - 企业管治守则规定每年最少举行四次定期董事会会议[76] - 本年度董事在董事会、审核、提名和薪酬委员会会议的出席情况良好[77] - 公司就董事证券交易采纳标准守则，全体董事已遵守[64] - 公司制定内部监控系统和反贪污、举报政策[62][63] - 公司重视董事会成员多元化，提名委员会订有可计量目标[70] - 董事会定期会议通告须至少提前14日发出，文件至少提前三日送交董事[78][79] - 全体董事均参与持续专业发展培训，非执行董事4人、执行董事1人接受企业管治等培训[81][83][84] - 公司安排董事责任保险，审核委员会委员均为独立非执行董事，主席具专业资格和会计经验[85][86] - 截至2023年12月31日止年度，审核委员会举行4次会议，执行多项财务相关工作[89] - 薪酬委员会多数委员为独立非执行董事，本年度举行一次会议，无购股权重大事宜审核[91][92] - 提名委员会多数委员为独立非执行董事，本年度举行一次会议，审阅董事会架构及组合[93][94] - 若董事有利益冲突须声明权益并放弃投票，集团采取内部监控政策管理潜在冲突[95] - 公司秘书为全职雇员，遵守专业培训规定，履历载于年报相关章节[96] - 董事会负责履行企业管治守则相关职能，检讨多项企业管治相关内容[97][98] - 审核委员会、薪酬委员会、提名委员会职权范围与企业管治守则条文相符，副本于公司及联交所网站刊登[88][92][93] 审计与费用 - 本年度已付外聘核數師長青（香港）會計師事務所有限公司審核服務費用為950千港元[102] 薪酬政策 - 集團僱員薪酬政策由薪酬委員會按表現、資歷及能力釐定，董事及高級管理層薪酬政策考慮經營業績、個人表現及市場統計數據[103][104] 风险管理 - 董事會負責維持健全有效的風險管理及內部監控系統，集團設有措施降低採購價風險[105][106] - 隨中國疫情限制放寬，董事認為存貨市場價格將回復至可賺取銷售利潤水平[107] - 截至2023年12月31日止年度，董事會透過審核委員會檢討集團內部審核章程下風險管理及內部監控系統有效性[108] 股息政策 - 董事會採納股息政策，考慮多因素決定股息派付，且保留更新修訂權利[111][112] - 董事不建议派付本年度股息（2022年：无）[127] - 2023年12月31日，公司可供分派股东的储备总额约为2.33372亿港元（2022年：3.56564亿港元）[128] 股东权益与大会 - 持有不少于公司实缴股本十分之一(10%)的股东有权要求董事会召开股东特别大会[116] - 每届股东周年大会上，三分之一在任董事轮值退任，每位董事至少每三年退任一次[133] - 陈琦先生、陈立光先生及李炜先生任职至公司股东周年大会并符合资格重选连任[133] - 执行董事与公司订立无指定任期服务协议，非执行董事签署无固定期限委任函，独立非执行董事签署为期两年且可自动重续一年的委任函[133] 业务竞争与权益 - 黄志群先生和林捷先生拥有竞争性业务权益，但均为非执行董事且不参与集团日常运营[138] 组织章程与保险 - 截至2023年12月31日止年度，公司组织章程细则无变更[121] - 截至2023年12月31日，公司为董事及监事购买责任保险，无生效的获准许弥偿条文[139] 股权结构 - 黄志群和林捷分别通过受控法团权益等拥有公司892,485,771股股份，股权百分比为52.67%，各自实益拥有1,690,000股，股权百分比为0.1%[142] - 2023年12月31日，拓陞实益拥有公司892,485,771股股份，亨偉、千姿及貴立環球分别持有拓陞80%、10%及10%权益[143] - 黄志群和林捷分别实益拥有拓陞8,000股和2,000股每股面值1美元的股份，股权百分比为80%和20%[144] - 拓陞、亨偉、千姿、貴立環球等多个主体于2023年12月31日拥有公司892,485,771股股份，股权百分比为52.67%[148][149][150][151][152] - 张晓红女士通过配偶权益拥有公司892,485,771股股份，股权百分比为52.67%，另有1,690,000股，股权百分比为0.1%[152] - 2023年12月31日，892,485,771股股份抵押予雲能國際供應鏈有限公司[143] - 香港雲能國際投資有限公司拥有雲能國際控股集團有限公司约40%权益，其由雲南省能源投資集團有限公司全资拥有[155] - 2023年12月31日，侯頌雯女士及鄧忠華先生获委任为892,485,771股股份的共同及個別接管人[156] - SHINEWING SAS (Nominee Services) No. 3 Limited由侯頌雯女士及鄧忠華先生以接管人身份共同控制，拥有公司892,485,771股股份，股权百分比为52.67%[153][156] 购股计划 - 购股计划可供发行的最高股份数目为170,040,500股，占2017年6月13日公司已发行普通股股本的10%[163] - 未经股东事先批准，根据计划可授出购股权涉及的股份总数不得超公司任何时间已发行股份的30%[164] - 除经股东批准外，12个月内向个别人士授出购股权涉及的股份总数不得超公司已发行股份的1%[165] - 向主要股东等授出超公司股本0.1%或价值超500万港元的购股，需取得股东批准[166] - 2023年初根据计划可授出购股数为98,960,500份，年末维持不变[171] - 截至2023年12月31日，总计52,465千份购股，年内无行使和注销，33,850千份失效，剩余18,615千份未行使[181] - 授予许克立和蓝显赐的购股于2023年失效[182] - 行使价每股0.121港元的购股公平值为0.0646港元/0.0816港元，每股0.127港元的公平值为0.0671港元/0.083港元[183] - 计划项下可供发行股份总数为18,615,000股，占年报日期公司已发行股本约1.1%[183] - 2023年无计划项下授出的购股获行使或注销[183] - 公司将遵照2023年1月1日生效的修订后的上市规则第十七章授出购股权，未来考虑修订计划或采纳新购股计划[184] 合规与持股量 - 报告日期公司具有上市规则规定的足够公众持股量，集团已在各重大方面遵守相关法律法规[185] 环保与社会责任 - 集团明确环保责任，通过提升资源利用率和应用绿色科技节约能源，计量及记录能源消耗强度[186] - 集团设立收集区收集可回收物品，引导雇员培养循环利用习惯[187] 业务合规与关系 - 集团采纳内部控制、质量控制措施和标准货品退还政策，确保遵守货品售卖条例，本年度无重大违规事件[190] - 集团薪酬参考市场条款和个人资历制定，每年检讨，还提供公积金、医保、花红等福利，可能向雇员授出购股权[191][192] - 集团与客户、供应商保持良好关系，致力于建立长期合作关系[193] 风险与审计 - 截至2023年12月31日，集团面临信贷、货币及流动资金风险[194] - 审核委员会已审阅集团本年度综合财务报表，公司本年度未更换核数师[194] - 长青（香港）会计师事务所有限公司将退任，续聘决议案将在应届股东周年大会提呈[195] 公司业务 - 公司主要业务为投资控股，集团从事销售健康产品及电子零件产品[122] 客户与供应商 - 本年度向最大客户及五大客户销售分别占总销售额约32%及96%，向最大供应商及五大供应商采购分别占总采购额约91%及99%[126]

财务业绩表现 - 2023年收益为9.61291亿港元，较2022年的19.61704亿港元下降约51%[2] - 2023年经营亏损及除所得税前亏损为5270.5万港元，较2022年的2.33703亿港元有所收窄[2] - 2023年本公司拥有人应占年内亏损为5270.5万港元，较2022年的2.33703亿港元减少约78%[2] - 2023年每股基本及摊薄亏损为3.11港仙，较2022年的13.79港仙有所降低[2] - 2023年公司来自客户合约的总收益为961291千港元，2022年为1961704千港元；2023年分部业绩亏损35603千港元，2022年盈利76482千港元[22][24] - 健康产品2023年收益为7157千港元，2022年为9482千港元；电子零件产品2023年收益为954134千港元，2022年为1952222千港元[22] - 2023年除所得税前亏损为52705千港元，2022年为233703千港元[24] - 2023年其他收入为69千港元，2022年为452千港元[24][29] - 2023年其他（亏损）/收益净额为亏损548千港元，2022年为亏损308176千港元[24][30] - 2023年融资成本为43千港元，2022年为34千港元[24][32] - 2023年公司拥有人应占年内亏损5270.5万港元，2022年为23370.3万港元[38] - 2023年电子零件业务收益较上一年度减少约51.1%至约9.541亿港元，录得毛损约3580万港元[53] - 2023年健康产品销售收益约720万港元，录得少量分部溢利约17.5万港元[55][56] - 本年度公司拥有人应占亏损约5270万港元，上一年度为亏损约2.337亿港元[58] 资产负债情况 - 2023年总资为4.78117亿港元，较2022年的5.34434亿港元有所减少[5] - 2023年总负债为9400.3万港元，较2022年的9772.9万港元略有下降[7] - 2023年非流动资产中香港地区为26465千港元，2022年为28898千港元[27] - 2023年已售存货成本为996894千港元，2022年为1885222千港元[27] - 2023年贸易及其他应收款项总额为1.02342亿港元，2022年为1.23433亿港元[41] - 2023年其他应付款项及应计款项为131.7万港元，2022年为334.5万港元[48] - 2023年确认拨备拨回约99.8万港元，2022年确认有偿合约拨备9319.7万港元[49] - 集团就采购电子零件的有偿合约计提拨备，2023年末拨备为9219.9万港元[49][50] - 2023年12月31日，集团流动比率约为4.8倍，2022年约为5.2倍；总资产约为4.781亿港元，2022年约为5.344亿港元；资本负债率约为19.7%，2022年为18.3%[62] - 2023年12月31日，公司拥有人应占权益约为3.841亿港元，2022年约为4.367亿港元，相当于每股股份约0.2港仙，2022年为0.3港仙[64] - 2023年12月31日，集团持有存货约3.298亿港元，扣除存货拨备约710万港元，2022年为3.805亿港元，扣除存货拨备2.529亿港元[65] - 2023年12月31日，采购存货之预付款项约为1.02亿港元，2022年约为1.028亿港元[66] - 2023年12月31日，无贸易应收款项，2022年约为250万港元；本年度撇销坏账约250万港元，2022年无[67] - 2023年12月31日，集团现金及现金等价物约为1950万港元，2022年约为160万港元[68] - 2023年及2022年12月31日，集团并无任何借贷[69] - 2023年12月31日，集团总账面价值约2530万港元之若干土地及楼宇已抵押予供应商，2022年无资产抵押[70] 公司业务范围 - 公司主要从事销售健康产品及销售电子零件产品[9] 会计准则应用 - 公司已首次应用多项2023年1月1日或之后开始年度期间强制生效的香港财务报告准则（修订本），对财务状况及表现无重大影响[13] 政策追溯实施 - 因香港取消强积金与长服金对冲机制，公司追溯实施相关指引[14][16] 税务情况 - 香港利得税按16.5%计算，中国企业所得税按25%计算，本年度公司均无相关所得税拨备[33][34] 股息分配 - 公司董事会不建议就2023年及2022年派付任何股息[40] - 董事会不建议派付本年度末期股息（2022年：无）[77] 贷款偿还 - 应收前合营公司贷款已在2023年9月悉数偿还，年利率为0.33% [45] 业务展望 - 董事预计长期随着自动驾驶、5G通讯及人工智能应用增加，电子零件终端用户需求将持续改善，价格有望反弹[53] 法律诉讼 - 供应商向公司提起法律诉讼，要求支付约1680万港元，管理层认为反诉缺乏证据支持，董事认为不会对集团整体财务状况造成重大不利影响[72] 员工情况 - 截至2023年12月31日，集团共有16名雇员[76] 证券交易 - 本年度公司及其附属公司无购买、销售或赎回公司上市证券行为[78] 企业管治 - 公司已应用及遵守企业管治守则的原则及适用守则条文[80] - 公司已就董事证券交易采纳行为标准守则，全体董事已遵守[81] 审核相关 - 截至2023年12月31日及业绩公告日期，审核委员会包括三名独立非执行董事[82] - 集团2023年度经审核综合财务报表已由审核委员会等审阅[82][83] - 核数师同意公告所载数字与经审核综合财务报表金额相符[84] 会议安排 - 公司定于2024年6月20日举行2023年股东周年大会[85] - 2024年6月17日至20日暂停办理股份过户登记手续[85]

电子零件业务表现 - 电子零件业务收益同比下降71.9%至约3.372亿港元，录得毛损约640万港元[8] - 公司电子零件分部在2023年上半年收益为337,196千港元，同比下降71.9%[67] - 公司主要业务包括销售电子零件产品和健康产品，电子零件产品包括NAND闪存晶圆和嵌入式多芯片封装内存等[66] 健康业务表现 - 健康业务受疫情影响，仅产生约270万港元的少量收益[9] - 公司健康产品业务包括中草药及其他健康产品的销售[66] - 公司健康产品分部在2023年上半年收益为2,703千港元，去年同期无数据[67] 半导体行业挑战 - 半导体行业面临产能过剩和库存过剩问题，预计2023年价格压力将持续[8] - 半导体市场价格的持续下跌导致存货的可变现净值进一步减少，公司录得存货拨备[16] 公司财务状况 - 公司在本中期期间录得亏损约112.1百万港元，而上一期间为溢利约19.6百万港元[19] - 公司2023年上半年净亏损为112,118千港元，去年同期为净利润19,608千港元[50] - 公司2023年上半年每股亏损为6.62港仙，去年同期为每股盈利1.16港仙[50] - 公司2023年上半年期间亏损及全面亏损总额为112,118千港元，相比2022年同期的19,608千港元亏损大幅增加[56] - 公司2023年上半年经营活动所得现金净额为7,895千港元，相比2022年同期的168,515千港元大幅下降95.3%[58] - 公司2023年上半年现金及现金等价物增加净额为7,523千港元，相比2022年同期的160,958千港元下降了95.3%[58] - 公司2023年6月30日的现金及现金等价物为9,165千港元，相比2022年同期的163,428千港元下降了94.4%[58] - 公司2023年上半年总收益为339,899千港元，同比下降71.7%[67] - 公司2023年上半年分部业绩为亏损6,419千港元，去年同期为盈利28,162千港元[67] - 公司2023年上半年其他亏损净额为99,185千港元，主要由于存货拨备113,405千港元[70] - 公司2023年上半年除税前亏损为112,118千港元，去年同期为盈利19,608千港元[67] - 公司2023年上半年每股基本及摊薄亏损为0.066港元，去年同期为盈利0.012港元[81] - 公司2023年上半年贸易及其他应收款项总额为108,010千港元，同比下降12.5%[85] - 公司2023年上半年购买存货之预付款项为90,095千港元，同比下降12.4%[85] - 公司2023年上半年未建议分派任何股息[80] - 公司流动比率从5.2倍下降至4.2倍，总资产从534.4百万港元减少至417.5百万港元[20] - 公司存货从380.5百万港元减少28.3%至272.6百万港元[21] - 公司现金及现金等价物从1.6百万港元增加至9.2百万港元[24] - 公司资本负债率从5.5%下降至4.5%[20] - 公司总负债从2022年12月31日的97,729千港元减少至2023年6月30日的92,868千港元，下降了5%[54] - 公司总权益及负债从2022年12月31日的534,434千港元减少至2023年6月30日的417,473千港元，下降了21.9%[54] - 公司2023年6月30日总资产为417,473千港元，较2022年底下降21.9%[52] - 公司2023年6月30日总权益为324,605千港元，较2022年底下降25.7%[52] 公司投资与扩展计划 - 公司计划在中国投资工厂，提供额外增值服务以扩大产品组合和提高盈利能力[12] - 健康业务正与潜在商业伙伴接洽，探索在台湾和中国的食品加工及原料提取工厂的潜在投资[12] - 公司对香港业务的长期发展持谨慎乐观态度，计划多元化产品范围和客户群[13] - 公司将继续吸引新客户以扩大客户群[18] 公司股权结构 - 公司董事及最高行政人员持有公司52.67%的股份[30] - 拓陞持有公司892,485,771股股份，占公司总股权的52.67%[35] - 亨伟、千姿及贵立环球分别持有拓陞80%、10%及10%的权益[36] - 张晓红女士作为林捷先生的配偶，持有公司1,690,000股股份，占公司总股权的0.10%[35][40] - 云能国际供应链有限公司持有公司892,485,771股股份，占公司总股权的52.67%[35][40] - 公司已发行股份总数为1,694,450,000股[40] 公司购股权计划 - 公司2023年上半年未行使购股权数量为52,465千份，与年初持平[42] - 公司可供授出的购股权数量为98,960,500份，与年初持平[43] - 公司计划修订购股权计划以符合修订后的上市规则第十七章规定[43] - 2023年6月30日尚未行使之购股权数目为52,465千份，平均行使价为0.123港元[93] - 购股权公平值使用二项式模型计算，预期波幅为136.554%至135.911%[95] - 购股权公平值计算中使用的无风险利率为0.3420%至0.4103%[95] 公司其他财务信息 - 本中期期间其他亏损主要包括存货拨备约1.134亿港元和亏损合约拨备拨回约1670万港元[15] - 公司确认亏损合约拨备拨回约16.7百万港元[18] - 公司总账面值约25.9百万港元的土地及楼宇已抵押给供应商[26] - 应收前合营公司贷款按年利率0.33%计息，需于2023年9月偿还[89] - 2023年6月30日贸易应付款项为12,497千港元，较2022年12月31日增加12,497千港元[90] - 2023年6月30日其他应付款项为1,175千港元，较2022年12月31日减少2,170千港元[90] - 2023年6月30日贸易及其他应付款项总额为13,672千港元，较2022年12月31日增加10,327千港元[90] - 2023年6月30日贸易应付款项账龄为31日至90日[91] - 公司普通股法定股本为5,000,000千股，面值200,000千港元[93] - 公司已发行及缴足股本为1,694,450千股，面值67,778千港元[93]

财务业绩表现 - 2023年上半年收益339899千港元，较2022年同期的1201279千港元下降约71.7%[1] - 2023年上半年本公司拥有人应占期内亏损112118千港元，2022年同期溢利为19608千港元[2] - 2023年上半年每股亏损6.62港仙，2022年同期每股盈利1.16港仙[2] - 截至2023年6月30日止六个月，集团总收益为339,899千港元，2022年同期为1,201,279千港元[11] - 截至2023年6月30日止六个月，集团分部业绩亏损6,419千港元，2022年同期盈利28,162千港元[11] - 截至2023年6月30日止六个月，除所得税前亏损112,118千港元，2022年同期溢利19,608千港元[11] - 截至2023年6月30日止六个月，录得亏损合约拨备拨回约16700千港元[12] - 中期内电子零件业务收益约3.372亿港元，较上期减少约71.9%，录得毛损约640万港元[24][33] - 中期内健康业务收益约270万港元，录得少量分部溢利约3000港元[26][33] - 中期内公司拥有人应占亏损约1.121亿港元，上期为溢利约1960万港元[38] 资产负债情况 - 截至2023年6月30日，非流动资产为27682千港元，较2022年12月31日的28898千港元有所下降[3] - 截至2023年6月30日，流动资产为389791千港元，较2022年12月31日的505536千港元有所下降[3] - 截至2023年6月30日，总负债为92868千港元，较2022年12月31日的97729千港元有所下降[4] - 截至2023年6月30日，贸易及其他应收款项总额为108,010千港元，2022年12月31日为123,433千港元[18] - 截至2023年6月30日，贸易及其他应付款项总额为13,672千港元，2022年12月31日为3,345千港元[21] - 2022年12月31日，贸易应收款项（扣除亏损拨备）约为250万港元，2023年6月30日为无[41] - 2023年6月30日，集团流动比率约4.2倍，2022年12月31日约5.2倍[39] - 2023年6月30日，集团总资产约4.175亿港元，2022年12月31日约5.344亿港元[39] - 集团资本负债率维持低水平，2023年6月30日约4.5%，2022年12月31日约5.5%[39] - 存货从2022年12月31日约3.805亿港元减少约28.3%至2023年6月30日约2.726亿港元[39] - 2023年6月30日，集团的现金及现金等价物约为920万港元，2022年12月31日约为160万港元[42] - 2023年6月30日，集团总账面值约2590万港元的若干土地及楼宇已抵押给供应商，2022年12月31日无资产抵押[44] 业务范围 - 公司主要从事销售电子零件产品及健康产品[5] - 公司经营分部包括电子零件产品和健康产品[10] - 电子零件产品包括销售资讯科技零件产品，健康产品包括销售中草药及其他健康产品[10] 财务准则采纳 - 公司已首次采纳香港会计师公会颁布的多项新订和经修订香港财务报告准则，对业绩及财务状况无重大影响[9] 税务情况 - 香港利得税按16.5%计算，中国企业所得税按25%计算，本期均无计提相关拨备[13][14][15] 信贷情况 - 集团给予客户60 - 120日的信贷期，获供应商给予90 - 150日的信贷期[18][21] 贷款情况 - 应收前合营公司贷款年利率为0.33%，须于2023年9月偿还[21] 物业设备收购 - 截至2023年6月30日止六个月，集团未收购物业、厂房及设备，2022年同期收购5000港元[17] 业务发展计划 - 健康业务正与潜在伙伴接洽，探索在台及中国工厂投资，设立分支办事处[29] - 健康业务考察生产商，探索采购新产品可行性，建立授权经销商关系[30] - 电子零件业务预计半导体市场未来扩张，计划在中国投资工厂，获取额外授权经销权[31] 股息政策 - 董事会不建议就本中期期间派付中期股息[45] 期后事项 - 自本中期期间结束后至公告日期，集团并无任何重大期后事项[46] 证券交易情况 - 本中期期间，公司或其附属公司无购买、赎回或出售公司任何上市证券[47] 企业管治 - 公司已应用联交所上市规则附录十四所载的企业管治守则的原则并遵守其适用守则条文[48] - 公司就董事进行证券交易采纳行为守则规定，全体董事已遵守[49] 审核委员会情况 - 公司审核委员会与管理层审阅集团会计原则及惯例，讨论内部监控及财务申报事宜[50] - 审核委员会包括三名独立非执行董事，即源自立先生、李炜先生及梁振东先生[51]