财务表现 - 二零二三年二月二十八日止六个月收入为946,591千元，较去年同期增长137.20%[2] - 二零二三年二月二十八日止六个月毛利为370,780千元，较去年同期增长228.61%[2] - 二零二三年二月二十八日止六个月期内溢利为170,611千元，较去年同期增长453.90%[2] - 二零二三年二月二十八日止六个月每股盈利为8.10分，较去年同期增长451.02%[2] - 公司截至2023年2月28日止六个月的财务数据显示收入为94.7亿元，净利润为17.1亿元[25] - 本集团截至二零二三年二月二十八日止六个月的收益达到946.6百万人民币，同比增长137.2%[27] - 毛利达到370.8百万人民币，同比增长228.7%[38] 教育服务 - 本集团为中国西部地区领先的综合教育服务运营商，截至二零二二年秋季学期初，校网内高中生人数为25,524人[4] - 本集团的教育理念核心为“六立一达”，致力于发展学生的潜能和成长，成为学生的榜样[6] - 本集团的高中毕业生在二零二二年高考中表现优异，有79名入读世界前50名大学，多元化升学初见成效[7] - 本集团在报告期间向44所学校提供综合教育服务，同时在瀘州及宜賓的培训中心提供音乐、艺术、体育及语言等课外课程[8] - 截至二零二三年二月二十八日，本集团高中全职教师人数为1,654名，较去年同期增加[10] 外商投资 - 《外商投资法》及其实施条例将外商投资定义为外国投资者直接或间接在中国境内进行的投资活动[18] - 外商投资形式包括在中国境内设立外商投资企业、取得中国境内企业股权、投资新建项目等[18] - 外商投资法规定国家对外商投资实行准入前国民待遇加负面清单管理制度[18] 公司运营 - 公司将继续为学生和家长提供高品质的教学服务，保持持续稳定的招生和运营[22] - 公司将优化经营结构，独立出拥有独立运营牌照的高中，并逐步压降受影响小学和初中的招生规模[23] - 公司将通过做大做强以營利性高中为主的业务，为学生提供综合运营服务，促进学生全面发展[24] - 公司未来计划重组业务以提供整合运营服务，并通过收购寻求战略扩张[53] 资产负债 - 公司的受影响业务的财务数据显示资产总额为4729.6亿元，负债总额为3756.3亿元[23] - 公司于2023年2月28日录得流动负债净额约人民币1,760.0百万元，较2022年8月31日增加[45] - 公司的借款约为人民币1,505.4百万元，较2022年8月31日增加[48] - 公司的负债权益比率约为17.7%，较2022年8月31日增加[49] 股东及股本 - 本公司股本中，已发行及缴足的普通股总额为215,400千港元，相当于183,022千元人民币[96] - 本公司中期股息为每股2.43分，总额为52,342,000元人民币[94] - 本公司于2018年12月17日向经选定参与者授出不超过75,000,000股股份，占已发行股份总数约3.48%[101] - 受限制股份獎勵计划将在六年内悉数归属，根据所授出股份各自的归属时间表[101]

学校规模与学生人数 - 2021/2022学年末集团校网内高中生人数为17185人，2022年秋季学期初增至25524人，增加48.5%[5] - 公司学校数量从上市时的13所增加至43所，校网覆盖全国33个城市[9][10] - 2021/2022学年末高中生人数为17185人，2022年秋季学期初增至25524人，增加48.5%[9][16] - 截至2022年8月31日，公司学校遍布33座城市，主要于43所学校提供综合教育服务[19] - 2021/2022学年末约17185名高中生入读校网内自有及委托学校，较上一学年末增长46.5%[19] 高考成绩相关 - 2020 - 2022年，公司高中毕业生高考超过中国大学本科录取分数线的比例分别约为96.3%、93.2%及90%[5] - 2020 - 2022年，公司高中毕业生高考超过中国一本大学录取分数线的比例分别约为75.5%、67.1%及60%[5] - 2022年高考约90%考生超中国大学本科录取分数线，约60%超中国一本大学录取分数线，四川省内自有学校考生超本科线和一本线学生分别占比约93%和66%[18] - 2022年高考79名高中毕业生入读世界前50名大学，1名体育生保送清华，4名艺术生入读清华美院，1名学生入读伦敦大学，3名学生入读新加坡南洋理工大学[18] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年8月31日止年度收益为884372千元人民币，截至2021年8月31日止八个月收益为345184千元人民币[6] - 截至2022年8月31日止年度毛利为293539千元人民币，截至2021年8月31日止八个月毛利为60489千元人民币[6] - 截至2022年8月31日止年度年/期内溢利为96160千元人民币，截至2021年8月31日止八个月年/期内亏损为1331739千元人民币[6] - 截至2022年8月31日止年度持续经营业务的经调整年/期内溢利为98431千元人民币，截至2021年8月31日止八个月持续经营业务的经调整年/期内亏损为41233千元人民币[6] - 截至2022年8月31日止年度基本每股盈利为4.58分人民币，截至2021年8月31日止八个月基本每股亏损为62.69分人民币[6] - 截至2022年8月31日止年度摊薄每股盈利为4.56分人民币，截至2021年8月31日止八个月摊薄每股亏损为62.69分人民币[6] - 截至2022年8月31日止年度每股末期股息为2.29分人民币，股息派付率为50%[6] - 2022年收益为884372千元人民币，2021年为345184千元人民币[14] - 2022年毛利为293539千元人民币，2021年为60489千元人民币[14] - 2022年除税前溢利为125349千元人民币，2021年亏损1267098千元人民币[14] - 2022年所得税开支为29189千元人民币，2021年抵免157986千元人民币[14] - 2022年年期内溢利为96160千元人民币，2021年亏损1331739千元人民币[14] - 2022年非流动资产总值为5925078千元人民币，2021年为5177850千元人民币[15] - 2022年流动负债总额为3814580千元人民币，2021年为4778789千元人民币[15] - 2022年资产净值为1878915千元人民币，2021年为1787867千元人民币[15] - 2022年8月31日流动资产2923716千元，2021年8月31日为2667861千元[28] - 2022年8月31日非流动资产1878506千元，2021年8月31日为1952358千元[28] - 2022年8月31日资产总额4802222千元，2021年8月31日为4620219千元[28] - 2022年8月31日负债总额3787963千元，2021年8月31日为4177121千元[28] - 2022年8月31日资产净值1014259千元，2021年8月31日为443098千元[28] - 公司收益从2021年8个月约345.2百万元增加156.2%至2022年约884.4百万元[32] - 销售成本从2021年8个月的28470万元增至报告年度的59080万元，增幅107.5%[35] - 报告年度毛利约29350万元，较2021年8个月的6050万元增加385.3%，毛利率从17.5%增至33.2%[36] - 其他收入及收益从2021年8个月的2140万元减至报告年度的1700万元，因租金收入减少[38] - 行政开支从2021年8个月的9830万元增至报告年度的13280万元，增幅35.1%[39] - 利息开支从2021年8个月的1700万元增至报告年度的2750万元[40] - 2022年8月31日流动负债净额约16.085亿元，较2021年8月31日的21.633亿元减少[40] - 截至2022年8月31日止年度，经营活动所得现金流量净额为736,527千元，投资活动所用现金流量净额为796,494千元，融资活动所用现金流量净额为290,711千元[42] - 2022年8月31日，集团借款约为11.318亿元，负债权益比率约为13.9%；2021年8月31日借款约为12.337亿元，负债权益比率约为15.8%[43] - 截至2022年8月31日止年度，资本开支约9.294亿元，截至2021年8月31日止八个月约为25.932亿元[47] - 2022年8月31日，集团就物业、厂房及设备之已订约但未拨备的资本承担约为2.634亿元，2021年8月31日约为1.426亿元[48] - 2022年度派发股息金额约4933万元人民币（约5370万港元），股息派付率为50%[70] - 截至2022年8月31日止年度，在建工程金额约为人民币727百万元[72] - 公司于2022年8月31日的可供分派储备为人民币1,319百万元[74] - 截至2022年8月31日止年度，五大客户的合计销售额占总销售额的比例小于10%[74] - 截至2022年8月31日止年度，自集团五大供应商的合计购买量占总购买量的比例小于15%[74] 各条业务线数据关键指标变化 - 餐厅运营收益从2021年8个月约201.9百万元增加114.0%至2022年约432.1百万元[32] - 综合教育服务收益从2021年8个月约118.8百万元增加132.5%至2022年约276.1百万元[32] - 游学服务收益从2021年8个月的1740万元增至报告年度的3760万元，增幅115.8%[33] - 供应链管理服务收益从2021年8个月的220万元增至报告年度的2530万元，增幅1044.9%[33] - 管理及特许经营费收益从2021年8个月的490万元增至报告年度的2200万元，增幅351.3%[33] - 报告年度成立线上校园商城，学生用品销售收益增加5920万元[33] 学科竞赛成果 - 报告年度内23人在学科竞赛获全国联赛赛区一等奖，3人在全国五大学科竞赛决赛获金牌，1人入选国家集训队保送清华，3人入选四川省竞赛队成员，1名天立初中学生考入西安交大少年班[18] 教师数量变化 - 截至2022年8月31日，自有学校全职教师1124名，2021年8月31日为725名[19] 托管学校业务 - 报告年度公司向6所托管学校提供管理服务，2021/2022学年新增3所签约托管学校，2022年秋季学期开始提供服务[21] 法律法规影响 - 2021年5月国务院公布《民办教育促进法实施条例》，9月1日生效，公司自2021年8月31日起将受影响业务从财报范围中撇除[22] - 2019年3月发布《外商投资法》，2020年1月1日生效，实施前设立的外商投资企业5年内可保持原有组织形式[23] 公司股权结构 - 成都市龙泉驿区天立学校及成都市郫都区天立学校49%股权间接归属公司[25] - 泸州市龙马潭区天立小学约83.34%股权归属公司[26] - 罗实先生持有公司股份896,820,569股，权益约41.64%[107] - 王锐先生持有公司股份1,956,520股，权益约0.09%[107] - 田亩先生持有公司股份3,700,737股，权益约0.17%[107] - Sky Elite Limited持有公司股份888,342,316股，权益约41.24%[110] - 涂孟轩女士持有公司股份896,820,569股，权益约41.64%[110] - TCT (BVI) Limited和汇聚信托有限公司分别持有公司股份109,485,158股，权益约5.08%[110] - 第一北京投资有限公司持有公司股份108,634,000股，权益约5.04%；2022年9月29日后持有151,050,000股，占已发行股本约7.01%[110][111] - 2022年9月29日第一北京投资有限公司收购83.4万股后，持股1.5105亿股，占公司已发行股本约7.01%[162] 员工情况 - 2022年8月31日集团雇员3,018名，2021年8月31日为2,268名[112] - 报告年度集团员工成本约1.928亿元，2021年止八个月约1.376亿元[112] 公司项目资金分配 - 公司于2020年12月配售及认股事项所得款项净额合共约为6.9497亿港元[50] - 拓展一线及核心城市的自建自营项目分配所得款项净额2亿港元，截至2022年8月31日未动用2亿港元[51] - 自建自营项目分配所得款项净额1.9497亿港元，截至2022年8月31日已动用8110万港元，未动用8448万港元[51] - 偿还银行贷款分配所得款项净额3亿港元，截至2022年8月31日已全部动用[51] - 截至2022年8月31日，用于拓展深圳天立国际学校的自建自营项目所得款项净额为1.1049亿港元[52] 公司未来规划 - 公司预计在英国、香港及其他海外地区收购学校或合作办学，资金由内部资源及/或外部融资拨付[53] 公司董事信息 - 报告日期董事会由5名董事组成，包括2名执行董事和3名独立非执行董事[55] - 罗实先生49岁，2017年1月24日获委任为公司董事，2018年1月31日获委任为执行董事，2018年6月24日获指定为董事会主席兼行政总裁，2022年1月26日获委任为提名委员会主席，在教育行业有逾19年经验[56] - 王锐先生41岁，自2018年1月31日起担任公司首席财务官、执行董事兼联席公司秘书[57] - 廖启宇先生53岁，2018年6月24日获委任为公司独立非执行董事，自1999年7月起为香港会计师公会会员，自2004年4月起为英国特许公认会计师公会资深会员[58] - 杨东先生60岁，2018年6月24日获委任为公司独立非执行董事，在四川教育行业拥有逾三十年经验[59] - 程益群先生52岁，2018年6月24日获委任为公司独立非执行董事，在提供法律服务有逾二十年经验[60] 公司基本信息 - 公司于2017年1月24日在开曼群岛注册成立，2018年7月12日在港交所主板上市[62] - 公司为中国西部地区提供综合教育服务，主要提供综合教育管理及多元化服务[63] 公司风险提示 - 公司业务面临综合教育服务费、竞争、品牌、人才等多方面风险[64][65] 社保公积金情况 - 截至2022年8月31日，公司已为社会保险计划及住房公积金进行足额拨备[67] 股息政策 - 公司考虑多种因素决定派付股息，不能保证向股东派付股息[69] - 董事会建议向2023年1月10日在册股东派付2022年度末期股息，每股0.0229元人民币（0.0249港仙）[70] 股份过户登记 - 2022年12月23日至12月30日暂停办理股份过户登记手续，以确定出席2022年12月30日股东周年大会并投票的资格，过户文件需在12月22日下午4时30分前送达[71] - 2023年1月6日至1月10日暂停办理股份过户登记手续，以确定享有截至2022年8月31日止年度拟派末期股息的权利，过户文件需在1月5日下午4时30分前送达[71] 学校建设框架协议 - 2021年学校建设框架协议期限为2021年9月1日至202

公司基本信息 - 公司为综合教育服务运营商，为客户提供综合教育管理及多元化服务，向数万学生提供服务[10] - 公司基本教育理念基于发展每名儿童的长处及潜能，推动终身学习及成长，核心为「六立一达」[11] - 公司学校遍布内蒙古、山东等11个地区的27座城市[13] - 公司股份为每股面值0.1港元的普通股[166] - 购股计划于2018年6月24日通过决议案采纳[166] - 天立教育于2013年4月19日在中国成立[166] 公司荣誉 - 2021年12月，公司先后获得「2021年度综合实力教育集团」「2021年度影响力教育品牌」「2021年度行业标杆教育集团」荣誉称号[11] 学生成绩表现 - 2021年高考考生中，93.2%超过中国大学本科录取分数线，约67.1%超过中国一本大学录取分数线，10名入读清华大学，3名入读北京大学，6名高中毕业生进入世界前50名大学[12] - 报告期内，2名德阳天立学子获第35届中国化学奥林匹克竞赛（决赛）国家级金牌，1名广元天立初中学子考入西安交大少年班[12] 教师数量变化 - 2022年2月28日，公司自有学校全职教师790人，自有培训中心全职教师11人，总计801人；2021年8月31日，自有学校全职教师725人，自有培训中心全职教师33人，总计758人[14] 培训及早教中心情况 - 2022年2月28日，泸州自有培训中心3个，提供音乐、艺术及课后课程；宜宾自有培训中心2个，提供音乐、艺术及语言课程[19] - 2022年2月28日，重庆特许早教中心1个，提供学前教育；泸州自有早教中心2个，特许早教中心2个，均提供学前教育[19] 公司业务服务情况 - 报告期内公司向6所托管学校提供管理服务，向3间特许早教中心授出品牌许可权[21] 公司股权情况 - 泸州市龙马潭区天立小学约83.34%股权归属公司，成都市龙泉驿区天立学校及成都市郫都区天立学校49%股权间接归属公司，其他受影响学校由集团全资拥有[24][25] 受影响业务财务数据 - 2022年2月28日受影响业务流动资产2537520千元、非流动资产1918684千元、资产总额4456204千元、流动负债2607543千元、非流动负债1148292千元、负债总额3755835千元、资产净值700369千元；2021年8月31日对应数据分别为2667861千元、1952358千元、4620219千元、3067520千元、1109601千元、4177121千元、443098千元[28] 公司发展战略 - 公司将优化运营结构，独立出有牌照的高中并合并其财务业绩，逐步压降受影响小学和初中招生规模[29] - 公司将做大做强营利性高中业务，提供线上校园商城等增值服务[29] 财政年度结算日变更 - 公司将财政年度结算日由12月31日改为8月31日，当前会计期间为2021年9月1日至2022年2月28日[30] - 2021年5月24日，公司决议将财政年度结算日由12月31日更改至8月31日[106] 财务业绩期间说明 - 未经审核财务业绩涵盖2021年9月1日至2022年2月28日，未经审核及经重列比较数字涵盖2021年1月1日至2021年6月30日[31] 公司整体财务关键指标变化 - 截至2022年2月28日止六个月，公司收益为399,063千元人民币，毛利为112,834千元人民币，期内溢利为30,802千元人民币；截至2021年6月30日止六个月，收益为329,299千元人民币，毛利为96,765千元人民币，期内溢利为29,118千元人民币[8] - 公司收益从2021年6月30日止六个月的329.3百万元增加21.2%至2022年2月28日止六个月的399.1百万元，主要受综合教育服务收益增加带动[34] - 公司毛利从2021年6月30日止六个月的96.8百万元增加16.6%至2022年2月28日止六个月的112.8百万元，毛利率从29.4%维持相对稳定至28.3%[40] - 其他收入及收益从2021年6月30日止六个月的18.3百万元减少至2022年2月28日止六个月的10.1百万元，因租金收入减少[41] - 利息开支从2021年6月30日止六个月的6.8百万元增加至2022年2月28日止六个月的14.5百万元，因租赁负债利息增加及资本化利息开支减少[43] - 2022年2月28日，公司流动负债净额约为人民币11.6亿元，较2021年8月31日的人民币21.633亿元减少，主要因约人民币10.809亿元还款期限延长2至5年[44] - 2022年2月28日，公司现金及现金等价物约为人民币4.696亿元，较2021年6月30日的约人民币7.919亿元减少[45] - 截至2022年2月28日止六个月，经营活动所得现金流量净额为人民币8391.5万元，投资活动所用现金流量净额为人民币3.00625亿元，融资活动所用现金流量净额为人民币5.85876亿元[46] - 2022年2月28日，公司借款约为人民币10.513亿元，较2021年8月31日的人民币12.337亿元减少[47] - 2022年2月28日，公司负债权益比率约为14.4%，较2021年8月31日的约15.8%下降[47] - 截至2022年2月28日止六个月，公司资本开支为人民币2.971亿元，主要通过经营所得现金及银行融资拨付[51] - 2022年2月28日，公司就物业、厂房及设备之已订约但未拨备的资本承担为人民币2.372亿元，较2021年8月31日的人民币1.426亿元增加[52] - 截至2022年2月28日止六个月，公司收益为399,063千元人民币，较2021年同期的329,299千元人民币增长21.19%[88] - 同期，公司毛利为112,834千元人民币，较2021年同期的96,765千元人民币增长16.61%[88] - 2022年上半年除税前溢利为38,337千元人民币，较2021年同期的35,865千元人民币增长6.9%[88] - 期内溢利为30,802千元人民币，较2021年同期的29,118千元人民币增长5.78%[88] - 2022年2月28日，公司非流动资产总值为5,469,867千元人民币，较2021年8月31日的5,177,850千元人民币增长5.64%[90] - 同日，公司流动资产总值为1,827,141千元人民币，较2021年8月31日的2,615,533千元人民币下降30.14%[90] - 2022年2月28日，公司流动负债总额为2,987,125千元人民币，较2021年8月31日的4,778,789千元人民币下降37.49%[90] - 同日，公司非流动负债总额为2,485,704千元人民币，较2021年8月31日的1,226,727千元人民币增长102.63%[92] - 2022年2月28日，公司资产净值为1,824,179千元人民币，较2021年8月31日的1,787,867千元人民币增长1.92%[92] - 2022年基本每股盈利为人民币1.47分，较2021年的人民币1.25分增长17.6%[88] - 截至2022年2月28日止六个月，期内全面收益总额为30,661千元人民币[95] - 截至2022年2月28日，储备账包括中期简明综合财务状况表内的储备为1,611,521,000元人民币，2021年8月31日为1,579,934,000元人民币[95] - 2021年1月1日，公司权益总额为2,430,155千元人民币[98] - 2021年上半年，期内全面收益总额为29,033千元人民币[98] - 2021年上半年，向非控股股东派付的股息为10,453千元人民币[98] - 2021年上半年，已宣派的2020年末期股息为112,102千元人民币[98] - 2021年上半年，根据股份奖励计划获授的股份权益为17,136千元人民币[98] - 2021年上半年，为股份奖励计划购回的股份权益为22,404千元人民币[98] - 2021年上半年，以股本结算的股份奖励计划开支为5,797千元人民币[98] - 截至2021年6月30日，公司权益总额为2,339,715千元人民币[98] - 截至2022年2月28日止六个月，持续经营业务所得除税前溢利为38,337千元，2021年同期为35,865千元[100] - 截至2022年2月28日止六个月，经营活动所得现金流量净额为83,915千元，2021年同期为190,221千元[100] - 截至2022年2月28日止六个月，投资活动所用现金流量净额为300,625千元，2021年同期为1,611,380千元[102] - 截至2022年2月28日止六个月，融资活动（所用）╱所得现金流量净额为585,876千元，2021年同期为743,970千元[102] - 截至2022年2月28日，公司现金及现金等价物为469,625,000元，2021年同期为791,881千元[102] - 截至2022年2月28日，公司录得流动负债净额1,159,984,000元，其中合约负债及递延收入的即期部分分别为310,486,000元及158,898,000元[105] - 截至2022年2月28日止六个月，公司来自客户合约的收益总额为399,063千元，2021年6月30日为329,299千元[109][110] - 截至2022年2月28日止六个月，公司其他收入及收益总额为10,051千元，2021年6月30日为18,344千元[111] - 截至2022年2月28日止六个月，公司银行贷款利息为32,842千元，2021年6月30日为33,251千元[112] - 截至2022年2月28日止六个月，公司已出售存货成本为135,857千元，已提供服务成本为150,372千元；2021年6月30日分别为103,987千元和128,547千元[114] - 截至2022年2月28日止六个月，公司即期中国内地所得税为7,535千元，2021年6月30日为6,747千元[116] - 截至2022年2月28日止六个月，公司本公司普通股权益持有人应占溢利为31,077千元，2021年6月30日为26,726千元[119] - 截至2022年2月28日，用于计算每股基本盈利的普通股经调整加权平均数为2,111,495,300股，2021年6月30日为2,131,641,400股[120] - 截至2022年2月28日，用于计算每股摊薄盈利的普通股经调整加权平均数为2,122,259,000股，2021年6月30日为2,144,227,000股[120] - 公司资本化借款成本的利率范围为5.39 - 7.35%，2021年同期相同[112] - 西藏永思自2022年1月1日起，在“西部大开发政策”下所得税拨备按15%的优惠税率计算[117] 各业务线财务关键指标变化 - 综合教育服务收益从2021年6月30日止六个月的107.4百万元增加38.0%至2022年2月28日止六个月的148.2百万元，因自有学校学生增加[34] - 餐厅运营收益从2021年6月30日止六个月的192.8百万元增加10.3%至2022年2月28日止六个月的212.6百万元，受学生入读人数增加带动[35] - 管理及特许经营费收益从2021年6月30日止六个月的22.5百万元减少65.2%至2022年2月28日止六个月的7.8百万元，因条例生效禁止收费[35] - 材料消耗成本从2021年6月30日止六个月的103.8百万元增加30.7%至2022年2月28日止六个月的135.6百万元，因学生入读人数增加[37] - 员工成本从2021年6月30日止六个月的68.2百万元增加7.0%至2022年2月28日止六个月的73.0百万元，因学生人数增加、校网扩展及提高教师薪金[38] - 教学活动成本从2021年6月30日止六个月的3.8百万元增加229.1%至2022年2月28日止六个月的12.6百万元，因启动“一号工程”增加教学资源投资[38] 公司资金使用情况 - 2020年12月，公司配售及发行股份所得款项净额合共约为6.9497亿港元，其中偿还银行贷款3亿