人员与业务规模 - 截止2025年12月31日，信永中和合伙人257人，注册会计师1799人，签过证券服务审计报告超700人[1] 业绩总结 - 2024年度业务收入40.54亿元，审计业务25.87亿元，证券业务9.76亿元[2] - 2024年度上市公司年报审计项目383家，收费4.71亿元，同行业审计客户6家[3] 风险与处罚 - 职业保险与风险基金之和超2亿，三起纠纷案分别承担0.5%、5%、20%连带赔偿责任[4] - 截至2025年12月31日近三年，事务所及76名从业人员受不同处罚[6] 费用与聘任 - 2025年度审计费用480万元，2026年拟不高于2025年[11] - 董事会审计委员会通过续聘信永中和为2026年审计机构议案[13] - 第七届董事会第九次会议通过续聘议案，提交2025年年度股东会审议[14]

证券代码：600547 证券简称：山东黄金 公告编号：临 2026-012 山东黄金矿业股份有限公司 关于开展 2026 年度黄金租赁与黄金远期交易 组合业务的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 山东黄金矿业股份有限公司（以下简称"公司"）及子公司（不包括山 金国际黄金股份有限公司（简称"山金国际"）及山金国际的子公司）拟与商业 银行开展黄金租赁与黄金远期交易组合业务，2026 年度该业务在任一交易日持 有的黄金远期合约最高合约价值预计不超过 315 亿元人民币或等值其他货币。 审议程序：该事项已经公司第七届董事会第九次会议审议通过。该事项 尚需提交公司股东会审议批准。 特别风险提示：公司及子公司黄金租赁与黄金远期交易组合业务始终以 规避租赁黄金的价格波动、锁定融资成本为目标，但业务开展过程中依然会存在 操作风险、信用风险等其他风险，敬请投资者注意投资风险。 一、黄金租赁与黄金远期交易组合业务概述 （一）业务开展目的 为拓宽融资渠道、降低财务费用，规避租赁黄金的价格波动对生产经营带来 的影 ...

山东黄金矿业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永 中和"）作为公司 2025 年度财务报表及内部控制审计机构。 根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司 选聘会计师事务所管理办法》，公司对信永中和 2025 年审 计过程中的履职情况进行评估。根据《中华人民共和国公司 法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公 司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的 原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计 师事务所 2025 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2025 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所机构信息 1.基本信息 名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 3 月 2 日 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 首席合伙人：谭小青先生 山东黄金矿业股份有限公司 董事会审计委员会 2025 年度对会计师事务所履 ...

山东黄金矿业股份有限公司 关于开展 2026 年度黄金租赁与黄金远期 交易组合业务的可行性分析报告 一、目的及必要性 山东黄金矿业股份有限公司（以下简称"公司"）为拓 宽融资渠道、降低财务费用，规避租赁黄金的价格波动对生 产经营带来的影响，保障公司经营业绩持续、稳定，公司及 子公司在遵守国家政策法规的前提下，拟与商业银行开展黄 金租赁与黄金远期交易组合业务，锁定融资成本，提升公司 生产经营水平和抗风险能力。本报告所指公司及子公司不包 含山金国际黄金股份有限公司及其子公司。 二、基本情况 （一）业务开展额度 公司及子公司根据年度黄金租赁计划，2026 年拟开展黄 金租赁与黄金远期交易组合业务任一交易日持有的黄金远 期合约最高合约价值预计不超过 315 亿元人民币或等值其他 货币。 （二）业务开展方式 公司及子公司向商业银行租赁黄金后，将租赁黄金出售 获取流动资金，同时通过商业银行买入与黄金租赁品种相同、 数量相等、到期日一致的远期合约，锁定远期购金价格；在 租赁黄金到期时执行远期交易买回黄金，并将黄金归还给借 出银行。 （三）授权期限 2.信用风险：业务开展过程中可能出现交易对手方违约 无法按照约定履行交易，进 ...

担保额度 - 2026年度为山东黄金矿业(香港)有限公司担保额度不超150,000万美元[2][4][6][8][12] - 为全资子公司香港公司2026年度担保额度折合人民币1,035,840.00万元[12] - 为全资子公司山东黄金矿业（莱州）有限公司并购贷款担保总额277,900.00万元[12] - 控股子公司山金国际黄金股份有限公司为其全资及控股子公司担保额度总额429,000.00万元[12] - 以上担保额度总额合计1,742,740.00万元，占2025年度资产总额10.23%，占归属于上市公司净资产38.81%[12] 担保余额 - 截至2026年3月26日，为山东黄金矿业(香港)有限公司实际担保余额62,400万美元[2][6][12] - 截至公告日上市公司及其控股子公司对外担保总额741,811.56万元，占最近一期经审计净资产16.52%[3] - 担保余额（不含本次）89372.12万元[13] - 担保余额合计741811.56万元[13] - 担保余额占2025年度资产总额4.35%[13] - 担保余额占归属于上市公司股东净资产16.52%[13] 其他 - 2026年3月26日第七届董事会第九次会议通过担保额度预计议案[5][11] - 担保额度有效期自2025年度股东会批准之日起至2026年度股东会召开之日止[4][6][9] - 公司及控股子公司对合并报表外单位担保总余额为0万元[13] - 公司未对控股股东和实际控制人及其关联人提供担保[13][14] - 公司及控股子公司无逾期担保[13][15] - 公司不存在涉及诉讼的担保及因担保被判决败诉而应承担的担保[13] 子公司业绩 - 2025年山东黄金矿业(香港)有限公司资产总额2,216,697.87万元，负债总额1,427,957.02万元，资产净额788,740.85万元，营业收入989,477.05万元，净利润232,176.19万元[7]

公司基本信息 - 2013年7月8日获银监会批准设立，7月17日登记注册正式成立[1] - 截至2025年6月30日，公司注册资本30亿元人民币（含500万美元），山东黄金集团出资21亿元（含350万美元）占比70%，山东黄金矿业出资9亿元（含150万美元）占比30%[2] - 经营范围包括吸收成员单位存款、办理贷款等本外币业务[3] 业绩数据 - 截至2025年12月31日，资产总额176.37亿元，负债总额140亿元，所有者权益36.37亿元[21] - 2025年累计实现营业总收入2.80亿元，利润总额1.45亿元，净利润1.06亿元[21] - 2025年累计投放各项贷款155.52亿元，截至2025年12月31日，各项贷款余额75.69亿元，存款余额139.50亿元[21] - 2025年累计办理成员企业各类结算业务198,880笔，累计资金结算量11,794.74亿元，无结算差错[21] 风险指标 - 截至2025年12月31日，贷款拨备率2.50%，不良贷款额和不良贷款率均为零[13] - 截至2025年12月31日，资本充足率33.56%（标准≥10.5%），流动性比例82.57%（标准≥25%），贷款比例44.66%（标准≤80%）[22] - 截至2025年12月31日，集团外负债与资本净额的比值0.00%（标准≤100%），票据承兑余额与资产总额的比值8.27%（标准≤15%）[22] 风控措施 - 按前、中、后台三分设原则设10个部门，各部门对相关业务风险进行识别评估，制定风控措施[4][6] - 建立客户信用评级指标体系，完成风险预警体系建设[6] - 构筑全面制度体系，形成风险管控模式，定期开展制度梳理优化[7][9] - 在授信管理方面实施审贷分离、前中后台分设的内控机制[12] - 制定风险处置预案，保障存款资金安全[24] 审计情况 - 2025年开展3次常规审计检查和3次专项审计检查，涉及业务问题均已完成整改[18] 财务公司合作情况 - 截至2025年12月31日，公司及下属公司在山东黄金财务公司存款余额35.91亿元，存款比例20.53%，贷款余额17.13亿元，贷款比例2.81%[23] - 公司与山东黄金财务公司按规定、自愿原则开展业务往来，财务公司运营合规、资金充裕、内控健全、资产质量良好、资本充足率较高，业务风险可控[26]

业绩相关 - 2025年安全投入超12亿元，环保投入近3亿元，培训投入超5550万元，乡村振兴资金投入218万元[22][23][25] - 2025年相关业务活动营业收入占总营业收入的95.50%[191] 用户数据 - 国内本地化雇佣率达81.37%，海外卡蒂诺公司达93%[25] 未来展望 - 2030年全面绿色低碳转型取得显著成效，中远期全面建成绿色低碳产业体系，助力行业及全国实现碳中和目标[194] 新产品和新技术研发 - 围绕深竖井建设等领域开展科研项目347项，13家所属企业通过高新技术企业认定[24] - 依托院士工作站推进4项重点科研攻关，成功推广19项智慧场景，落地建成223个智慧矿山项目[24] 市场扩张和并购 - 与巴理克黄金公司按50%-50%基准共同经营阿根廷最大的金矿贝拉德罗金矿[32] 其他新策略 - 2025年取消监事会及监事岗位，相关职权由董事会审计委员会承接[60] - 建立合规管理“三道防线”，发布合规指引，制定风险清单，修订合规手册[79][83] - 建立合规风险识别评估机制，针对不同风险建立相应机制[84][85] - 开展所属企业系统性合规体系建设评价并督促优化[86] - 制定供应商管理办法，执行绿色采购标准，制定供应链尽职调查政策[101][104][110] - 构建应对气候变化治理架构，在投资决策中考量气候变化相关风险与机遇[181][182] - 推进能源结构转型，实施传统能源替代工程，升级低能耗智能化生产工艺[182] - 推动所属企业成立“双碳”工作领导小组，开展《碳达峰行动方案》[188] - 持续推进全过程碳排放调研与评估工作[188] - 构建“边开采，边复垦”的土地复垦模式[200]

证券代码：600547 证券简称：山东黄金 公告编号：临 2026-010 山东黄金矿业股份有限公司 关于 2026 年度子公司委托理财单日最高额度的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 基本情况 | 投资金额 | 不超过 250,000 万元 | | --- | --- | | 投资种类 | 银行理财产品、基金理财产品、资管理财产品、信托 理财产品以及其他类型产品。 | | 资金来源 | 自有资金 | 已履行及拟履行的审议程序:山东黄金矿业股份有限公司（以下简称 "公司"）于 2026 年 3 月 26 日召开第七届董事会第九次会议审议通过了《关 于 2026 年度子公司委托理财单日最高限额的议案》，该事项不涉及关联交易， 无需提交公司股东会审议。 特别风险提示：公司所属子公司以自有资金进行委托理财，用于购买 安全性高、流动性好、风险可控的产品，总体风险可控。但金融市场受宏观 经济、财政及货币政策的影响较大，不排除投资产品可能受到市场波动的影 响。 一、投资情况概述 （一）投资目的 在投资风险 ...

证券代码：600547 证券简称：山东黄金 编号：临 2026-006 山东黄金矿业股份有限公司 关于计提 2025 年度资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 山东黄金矿业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2026 年 3 月 26 日召开 第七届董事会第九次会议，审议通过了《关于公司计提 2025 年度资产减值准备 的议案》，现将相关情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况概况 （一）本次计提资产减值准备的原因 为更加真实、准确、客观地反映公司的财务状况和资产价值，根据《企业会 计准则》和公司相关会计政策的规定，公司及下属子公司对 2025 年末各类资产 进行了全面清查，对资产减值的情况进行了评估及测试，拟对相关资产计提相应 的减值准备。 （二）本次计提资产减值准备的资产范围、总金额、拟计入的报告期间 经过公司及子公司对 2025 年末存在可能发生减值迹象的资产进行清查和资 产减值测试后，存货、投资性房地产、固定资产、商誉、应收票据、应收账款、 其他应收款、其他流动资产发生减值。 20 ...

人员情况 - 截至2025年12月31日，合伙人257人，注会1799人，签过证券审计报告注会超700人[1][2] 业绩数据 - 2024年度业务收入40.54亿元，审计业务25.87亿元，证券业务9.76亿元[2] - 2024年上市公司年报审计383家，收费4.71亿元，同行业客户10家[2] 处罚情况 - 截至2025年12月31日近三年，公司受行政处罚3次等[4] - 76名从业人员近三年受行政处罚8次等[4] 赔偿情况 - 职业保险累计赔偿限额和风险基金之和超2亿[11] - 三起案件分别承担0.5%、5%、20%连带赔偿责任[11] 工作评价 - 公司认为完成2025年度审计相关工作[13]