股本信息 - 本月底法定/注册股本总额为1亿港元，股份10亿股，每股面值0.01港元[1] - 上月底和本月底已发行股份总数均为2,037,629,769股[2] 购股期权 - 购股期权计划（26/09/2016采纳）结存股份期权178万股，本月新股发行0股[4] - 购股期权计划（17/06/2024采纳）本月底可能发行或转让股份193,901,976股[4] - 本月行使期权所得资金总额为0港元[4] 股份变动 - 本月已发行股份（不含库存）和库存股份增减总额均为0普通股[6]

交易条款 - 买方需支付2500万港元作为首次分期付款[3] - 首次分期付款到期日从2026年1月23日延长至2026年2月6日[3] - 除到期日延长外，购股协议其他条款条件不变[4]

核心交易概述 - 中国万天控股同意出售其间接持有的全部目标公司优愉有限公司股份，交易代价为4650万港元 [1] - 目标公司通过附属公司间接持有物业A和物业B的全部权益 [1] - 交易附带条件，即附属公司A需在完成交易前与公司或其指定附属公司签订租回协议，以每月12万港元的总租金租回物业A，租期为1年 [1] 交易动机与财务影响 - 出售事项为公司提供了变现物业及改善集团现金流的良机 [1] - 出售所得款项将用于加强公司的财务状况 [1] - 董事会认为出售事项不会对集团的业务营运造成重大不利影响，考量因素包括现行市况、香港工业物业市价、物业性质质量、香港整体经济状况、物业对长远战略非至关重要以及租回安排 [1] 战略转型与业务聚焦 - 通过出售物业，集团将转型至更轻资产模式，以提升应对市场机遇的营运灵活性及敏捷度 [2] - 转型使集团能以更有效率的方式配置资源，专注于高增长领域，避免持有物业及相关维护成本的负担 [2] - 出售产生的现金将使集团能够巩固其于大湾区餐饮业务的发展，此举符合公司最新中期报告所概述的战略性举措 [2] 运营连续性保障 - 租回协议确保集团于香港的食材供应运营能够无缝延续 [2] - 通过租回物业A，集团能够维持其在香港的现有业务运营，而无需为当地业务活动产生任何搬迁成本 [2]

交易核心信息 - 公司作为卖方，与独立第三方买方李荣燊订立购股协议，出售目标公司优愉有限公司全部已发行股份 [1] - 目标公司间接持有物业A及物业B的全部权益，交易代价为4650万港元 [1] - 交易附带条件，要求目标公司附属公司A在完成交易前与公司或其指定附属公司订立租回协议，以每月12万港元的总租金租回物业A，租期1年 [1] 交易动因与财务影响 - 出售事项为公司提供变现物业及改善现金流的良机，所得款项将用于加强财务状况 [1] - 出售事项产生的现金将使公司能够巩固其于大湾区餐饮业务的发展 [2] - 通过出售物业，公司转型至更轻资产模式，以提升应对市场机遇的营运灵活性及敏捷度 [2] - 轻资产转型令公司能以更有效率的方式配置资源，专注于高增长领域，避免持有物业的维护成本负担 [2] 对业务运营的影响 - 董事会认为，考虑到现行市况、物业性质及质量、香港整体经济状况等因素，出售事项不会对集团的业务营运造成重大不利影响 [1] - 租回物业A的安排确保公司在香港的食材供应运营能够无缝延续，维持现有业务运营，且无需产生搬迁成本 [2] - 公司认为持有该物业对其长远发展战略并非至关重要 [1]

公司资产出售交易 - 公司作为卖方，与独立第三方买方李荣燊订立购股协议，有条件同意出售目标公司优愉有限公司的全部已发行股份，代价为4650万港元 [1] - 目标公司透过其附属公司间接持有物业A及物业B的全部权益，此次出售相当于处置了这两项物业资产 [1] - 交易完成附带一项关键条件：出售完成后，公司或其指定附属公司将通过租回协议，向买方租回物业A，租期一年，每月总租金为12万港元 [1] 交易动因与商业逻辑 - 出售物业资产旨在变现集团于物业的投资，此举符合集团的整体利益 [2] - 租回物业A的主要目的是为了确保公司在香港的食材供应业务能够持续运营而不中断，并避免产生搬迁开支 [2] - 租回协议的条款（包括月租）是经公平磋商后厘定，月租参考了当前市场状况及物业A附近类似物业的市场租金水平 [2] 交易评估与影响 - 董事会（包括独立非执行董事）认为，租回协议的条款是按正常商业条款订立，属公平合理 [2] - 董事会认为，租回安排符合公司及股东的整体利益 [2] - 公司评估认为，租回协议项下的租回安排不会对集团的业务营运造成重大不利影响 [2]

出售事项 - 出售事项代价为4650万港元[3][10] - 出售事项最高适用百分比率超5%低于25%，属须予披露交易[5] - 首次分期付款2500万港元，10个营业日内支付，结馀2150万港元完成时支付[13] - 销售股份协定总代价为4650万港元[32] - 首次分期付款金额为2500万港元[32] - 销售股份为目标公司100股普通股，相当于全部已发行股份[33] - 股份每股面值0.01港元[33] - 购股协议日期为二零二六年一月九日[33] - 最后截止日期为二零二六年三月三十一日[32] 目标集团财务数据 - 目标集团2025年12月31日未经审核综合资产总值约4486.5万港元[20] - 目标集团2025年12月31日未经审核综合资产净值约4385.3万港元[10][20] - 目标集团2024年除税前亏损53.5万港元，除税后亏损63.9万港元[20] - 目标集团2025年除税前溢利4364.1万港元，除税后溢利4353.7万港元[20] - 目标集团2025年除税后溢利主要来自抵销集团内部贷款约4421.5万港元[20] 物业相关 - 物业A租回期限1年，每月租金12万港元[4][12] - 物业估值于2025年11月30日合共为4227万港元[10] - 物业A租回租期为完成日期起计1个历年，月租12万港元[25] - 租户有权提前不少于2个月书面通知终止租回协议[25] 资金安排 - 公司预计出售事项所得款项净额约为4570万港元[23] - 约35%（1600万港元）所得款项净额用于扩充鲜活食品供应业务[23] - 约15%（690万港元）所得款项净额用于拓宽鲜活食品产品线和多元化产品种类[23] - 约20%（910万港元）所得款项净额用于强化鲜活食品供应链基础设施[23] - 约30%（1370万港元）所得款项净额用于大湾区餐饮业务[23] - 约35%（1600万港元）所得款项净额用作集团一般营运资金[23] 其他 - 公司预期完成出售事项后确认收益约264.7万港元[24] - 出售事项构成须予披露交易，须遵守上市规则申报及公告规定[30] - 董事会包括2名执行董事许国伟博士及钟学勇先生[34] - 董事会包括3名独立非执行董事陈诗敏女士、林至颖先生及许俊健先生[34]

股本与股份 - 公司2025年12月底法定/注册股本总额为1亿港元，股份100亿股，面值0.01港元[1] - 2025年11月底已发行股份20.37229769亿股，12月增40万股，月底结存20.37629769亿股[3] 购股计划 - 2025年11月底购股计划结存股份期权218万股，12月行使40万股，月底结存178万股[4] - 2025年12月因行使购股计划期权发行40万股新股，所得资金37.2万港元[4] - 购股计划（17/06/2024采纳）本月底可能发行或转让股份1.93901976亿股[4]

公司股份发行 - 公司根据2016年9月26日采纳的购股权计划发行新股 [1] - 新股发行日期为2025年12月29日 [1] - 本次发行的新股数量为40万股 [1]

公司股份发行 - 中国万天控股(01854)于2025年12月29日发行了40万股新股份 [1] - 此次股份发行是依据公司于2016年9月26日采纳的购股权计划而执行 [1]

公司股份发行 - 中国万天控股(01854)于2025年12月29日发行了40万股新股份 [1] - 此次股份发行是根据公司于2016年9月26日采纳的购股权计划进行的 [1]