公司治理 - 2025年召开7次董事会、4次股东会、9次董事会专门委员会和1次独立董事专门会议[8] - 提名郭琳广和姚昕为独立非执行董事，聘任吴子现为总法律顾问，委任赵丽娟为董事会提名委员会委员[21] 独立董事履职 - 独立董事郭琳广2025年亲自出席率100%，对全部议案均赞成[8][9] - 郭琳广核查多项议案，与内部审计机构沟通提建议[10][11] - 2025年安排2次独立董事与会计师事务所见面会，郭琳广充分沟通检查[11] - 2025年郭琳广累计现场工作超15个工作日，赴联营企业调研[14] 信息披露与合规 - 2024 - 2025年按时编制并披露多份报告[19] - 审查2026 - 2028年关联交易年度上限额度，未超年度限额[18] 审计与薪酬 - 续聘安永华明和安永为2025年境内外会计师事务所[20] - 审议薪酬相关议案，独立董事认为考核及薪酬标准合理[22] 未来展望 - 2026年独立董事将继续履职推动公司持续稳健发展[23]

会议与履职情况 - 2025年公司召开7次董事会、4次股东会[8] - 2025年召开5次审计等多类委员会会议[9] - 赵丽娟2025年累计现场工作超15个工作日[15] 人员委任与提名 - 董事会提名郭琳广和姚昕为独立董事[22] - 聘任吴子现为总法律顾问[22] - 委任赵丽娟为提名委员会委员[22] 审计相关 - 续聘安永华明和安永为2025年境内外会计师事务所[21] - 赵丽娟就财务与事务所充分沟通检查[12] 未来关注 - 2026年赵丽娟将关注公司治理提升等情况[25] 其他事项 - 制定《独立董事制度》保障独立董事权益[17] - 公司每周向独立董事提供信息简报[17] - 赵丽娟参加多项培训[16]

公司治理 - 公司有三名独立董事赵丽娟女士、郭琳广先生及姚昕先生[4] - 2025年度独立董事未在公司、子公司及主要股东单位任职[4] - 独立董事符合法律法规对独立性的要求[4] 公告信息 - 公告日期为2026年3月24日[3]

人员情况 - 2025年末安永华明有合伙人249人，执业注册会计师逾1700人[4] 业绩数据 - 安永华明2024年度业务总收入57.10亿元，审计业务收入54.57亿元[4] - 2024年度安永华明A股上市公司年报审计客户155家，收费11.89亿元[4] 审计相关 - 2025年公司两次会议通过续聘安永华明议案[6] - 安永华明对公司2025年财报和内控审计并出具报告[7] - 审计委员会认为安永华明审计表现良好[11]

审计机构聘请 - 公司聘请安永华明和安永香港作为2025年度审计机构[4] 审计机构情况 - 截至2025年末，安永华明合伙人249人，执业注册会计师逾1700人等[4] - 安永华明2024年度业务总收入57.10亿元，审计业务收入54.57亿元[4] - 2024年度安永华明A股上市公司年报审计客户155家，收费总额11.89亿元[4] 审计相关会议 - 2025年3月25日董事会审议通过续聘议案[8] - 2025年5月22日股东大会审议通过续聘议案[8] 审计工作成果 - 安永对2025年度财务报告出具标准无保留意见审计报告[9] - 安永对2025年12月31日内控进行审计并出具报告[9] 审计团队及评估 - 安永配备专属审计团队，核心成员经验丰富[10] - 公司评估安永审计表现良好，方案合理[13]

审计委员会构成 - 由三名独立非执行董事组成，赵丽娟任主席[4] 会议情况 - 2025年召开5次会议，审议17项议案全票通过[6] 报告审查 - 审查2024年度及2025年各季度报告，认为财务资料真实准确完整[7] 建议与决策 - 建议加强海外投资项目风险评估和管理[8] - 审议通过多项内部审计和内控报告[8] - 同意续聘境内外会计师事务所[8] - 同意安永提供境外税务和香港产权服务[8] - 审核确认关联交易并同意2026 - 2028年关联交易事项[9] 外部审计评价 - 认为外部审计客观规范，报告及时完整[9]

公司基本信息 - 海油财务于2002年5月13日获批开业，6月14日完成工商登记，注册资本40亿元[4] - 中国海洋石油集团有限公司持股62.90%，中海石油（中国）有限公司持股31.80%，中海石油炼化有限责任公司持股3.53%，海洋石油工程股份有限公司持股1.77%[4] - 海油财务经营范围包括吸收成员单位存款、办理成员单位贷款等多项业务[5] 风险管理 - 董事会是风险管理最高决策机构，承担风险管理实施监控最终责任[8] - 董事会下设审计与风险委员会，指导相关体系建设并检查评估相关制度执行情况[9] - 监事会负责监督检查全面风险管理及董事会和高级管理层履职情况并督促整改[9] - 高级管理层负责制定、审查和监督执行风险管理相关制度和流程[10] - 海油财务设立风险审查委员会，审议风险管理政策等重大事项[10] - 海油财务设有法律与风险管理部和审计稽核部，分别负责风险防范监控和内部审计[10][11] - 海油财务建立分级授权管理制度，各部门职责分工明确，形成风险控制机制[11] 业绩数据 - 2025年海油财务标准普尔评级为A+，穆迪评级为A1，自开业以来不良资产、不良贷款为零[16] - 截至2025年12月31日，海油财务资产合计2215.73亿元，所有者权益合计172.78亿元[17] - 2025年1 - 12月，海油财务利润总额13.51亿元，净利润10.39亿元[17] - 截至2025年12月31日，海油财务资本充足率为14.39%，高于监管要求的10.5%[17] - 截至2025年12月31日，海油财务流动性比例为60.98%，高于监管要求的25%[18] - 截至2025年12月31日，海油财务贷款比例为23.71%，低于监管要求的80%[19] - 海油财务投资比例为40.75%，低于监管要求的70%[19] 用户数据 - 截至2025年12月31日，公司在海油财务存款金额约17.997亿元，占公司在海油财务和银行存款期末余额总额的23.78%[20] - 截至2025年12月31日，公司在海油财务无贷款余额，综合授信额度使用约15.89亿元[20] - 2025年1 - 12月公司累计取得利息收入约2007.09万元[21]

业绩总结 - 公司对2025年12月31日内部控制有效性评价，财务报告内部控制有效[7][8] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额之比均为100%[12] - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要和一般缺陷[22] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[23] - 2025年度内控体系建设和运行总体良好[25] 未来展望 - 2026年锚定“十五五”目标，践行五大发展战略[25] - 2026年推进治理体系和治理能力现代化[25] - 2026年推动向世界一流能源资源服务公司迈进[25] 其他新策略 - 针对2025年发现的一般缺陷制订整改措施并推进落实[23]

担保情况 - 公司为全资子公司本次担保金额为297亿元，实际担保余额为185.8亿元[5] - 授信担保最高限额不超56亿元，向资产负债率70%以上（含）的所属公司提供不超34亿元，已提供6.4亿元；向70%以下的提供不超22亿元，已提供7.8亿元[7] - 履约担保最高限额不超241亿元，向资产负债率70%以上（含）的所属公司提供不超69亿元，已提供11亿元；向70%以下的提供不超172亿元，已提供41亿元[7] - 对外担保逾期累计金额为0亿元，截至公告日上市公司及其控股子公司对外担保总额为439.1亿元[8] - 对外担保总额占上市公司最近一期经审计净资产的比例为93.1%[10] - 本次担保后公司对外担保总额约416亿元，超过最近一期经审计净资产的50%；本次担保金额297亿元，超过最近一期经审计净资产的10%[15] - 对全资子公司授信担保中，资产负债率70%以上（含）的新增担保额度34亿元，占最近一期净资产比例7.2%；70%以下的新增22亿元，占比4.7%[17] - 对全资子公司履约担保中，资产负债率70%以上（含）的新增担保额度69亿元，占最近一期净资产比例14.6%；70%以下的新增172亿元，占比36.5%[17] - 担保预计有效期为2025年年度股东会批准之时至2026年年度股东会结束时[17] - 公司在担保期限内连带担保责任最高限额不超过等值人民币56亿元[25] - 公司在担保期限内承担的连带担保责任最高限额不超过241亿元[27] 子公司情况 - 被担保人包括全资子公司COSL SINGAPORE LIMITED，中海油服持股100%[18] - 中海油服对32家全资子公司持股比例均为100%[19][20] - COSL SINGAPORE LIMITED 2025年12月31日资产总额1488086.65万元，负债总额1994598.96万元，净利润 -74586.26万元[21] - COSL DRILLING PAN - PACIFIC LTD 2025年12月31日资产净额13170.49万元，营业收入40923.05万元，净利润4199.93万元[21] - COSL PIONEER PTE. LTD 2025年12月31日资产净额95595.90万元，营业收入33679.90万元，净利润13957.79万元[21] - COSL Middle East FZE 2025年12月31日营业收入298423.79万元，净利润27542.19万元[21] - COSL CANADA LTD 2025年12月31日营业收入117216.12万元，净利润9366.69万元[22] - 中海油田服务海南有限责任公司2025年12月31日营业收入344269.96万元，净利润33290.69万元[23] 其他 - 授信担保和履约担保方式均为连带责任保证[24][26] - 授权期限自2025年年度股东会批准之时至2026年年度股东会结束时[25] - 担保授权期限自2025年年度股东会批准至2026年年度股东会结束[27] - 被担保方为公司全资子公司，担保因日常经营所需[28] - 公司董事会2026年第一次会议一致通过为全资子公司提供担保的议案[30] - 担保有利于公司海外业务开展，且能控制和防范相关风险[30] - 全部为公司对控股子公司提供的担保[31] - 公司未对控股股东和实际控制人及其关联人提供担保[31] - 公司无逾期对外担保[31]

人员与业务规模 - 截至2025年末安永华明拥有合伙人249人，执业注册会计师逾1700人[6] 业绩数据 - 2024年度业务总收入57.10亿元，审计业务收入54.57亿元，含证券业务收入23.69亿元[6] - 2024年度A股上市公司年报审计客户155家，收费总额11.89亿元[6] - 2025年公司审计费用为17805000元[15] 风险保障 - 已计提的职业风险基金和已购买的职业保险累计赔偿限额之和超2亿元[8] 合规情况 - 近三年因执业行为受刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施3次、自律监管措施1次、纪律处分0次[9] 审计机构续聘 - 2026年3月23日审计委员会同意续聘安永华明和安永香港为2026年度审计机构[16] - 2026年3月24日董事会通过续聘议案[19] - 续聘尚需提交股东会审议，自股东会审议通过之日起生效[20]