股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025年8月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: TechStar Acquisition Corporation 呈交日期: 2025年9月1日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | A | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 07855 | 說明 | A類普通股 | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 1,000,000,000 | HKD | | 0.0001 | HKD | | 100,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 1,000,000,000 | HKD | | 0.0001 | HKD ...

通函与会议安排 - 通函预计2025年9月或前后寄发[5][6] - 股东特别大会预计2025年9月或前后召开，需获相关批准及备案通知[6] 上市申请情况 - 继承公司2025年2月12日提交的新上市申请于2025年8月11日失效[7] - 继承公司于2025年8月25日重新向联交所提交新上市申请[7] - 申请版本预期在联交所网站可阅览下载，资料或重大变动[7]

财务表现 - 截至2025年6月30日止六个月中期业绩未取得任何收益 [1] - 期内亏损5953.5万港元 同比扩大21.8% [1] - 每股基本亏损2.381港元 [1] 亏损原因 - 亏损主要归因于以权益结算的股份支付费用 涉及特殊目的收购公司并购交易完成后B类股份及发起人权证换股权的相关费用 [1] - 报告期间亏损及全面亏损总额约5950万港元 [1] 业务状况 - 报告期间公司未订立任何产生收益的交易 [1]

业绩表现 - 截至2025年6月30日止六个月未取得任何收益 [1] - 期内亏损5953.5万港元 同比扩大21.8% [1] - 每股基本亏损2.381港元 [1] 亏损原因 - 亏损主要归因于以权益结算的股份支付费用 [1] - 费用与特殊目的收购公司并购交易完成后B类股份及发起人权证换股权相关 [1]

财务数据关键指标变化：亏损和现金 - 公司期内亏损及全面亏损总额为5953.5万港元，较去年同期4887.8万港元增加21.8%[5] - 公司产生亏损59,535,000港元[19] - 公司报告期间亏损及全面亏损总额约为59.5百万港元[44][49] - 累计亏损达3.31381亿港元，较期初2.71846亿港元增长21.9%[7] - 现金及现金等价物仅剩24.3万港元，较期初207万港元下降88.3%[6] - 经营活动所用现金净额为407.8万港元[8] - 经营活动所用现金净额为4,078,000港元[19] 财务数据关键指标变化：费用和开支 - 行政开支为4777.4万港元，较去年同期4888万港元下降2.3%[5] - 公司行政开支约为47.8百万港元，其中股份支付费用相关费用约46.6百万港元[49] - 以股份为基础付款开支为4661万港元[8] - 截至2025年6月30日止六个月，公司除所得税前亏损包含以股份为基础付款开支46,610千港元[24] - 截至2025年6月30日止六个月，公司来自B类股份换股权及发起人权证的以股份为基础付款开支分别为41,286千港元及5,324千港元[36] - 与发起人权证相关的以股份为基础付款开支为5,324千港元（截至2025年6月30日止六个月）[42] 财务数据关键指标变化：权证负债公平值变动 - 权证负债公平值变动导致亏损1176.2万港元[5] - 于2025年6月30日，上市权证的公平值约为14,265千港元，较2024年12月31日的2,503千港元增加11,762千港元[34] - 截至2025年6月30日止六个月，公司确认权证负债公平值变动亏损11,762千港元[34] 财务数据关键指标变化：每股数据 - 截至2025年6月30日止六个月，公司每股基本亏损为59,535千港元，基于发行在外25,000,000股普通股的加权平均股数计算[27] 资产和负债状况 - 受限制银行存款为11.24869亿港元，较期初11.04112亿港元增加1.9%[6] - 公司受限制银行存款包括上市时发行A类股份所得款项总额1,001,000千港元，存入托管账户[28] - 公司流动资产约为1,125.1百万港元，主要为受限制银行存款[50] - 流动负债总额为11.7932亿港元，其中可赎回A类股份占10.01亿港元[6] - 公司流动负债约为1,179.3百万港元，包括可赎回A类股份账面值1,001.0百万港元[51] - 公司拥有流动负债净额54,208,000港元[19] - 于2025年6月30日，公司应付利息为123,868千港元，应计费用为35,187千港元，合计流动负债159,055千港元[29] - 可赎回A类股份的账面值为1,001,000千港元[32] 业务运营和收益状况 - 公司无独立可呈报分部且未产生任何收益[21][22] - 公司无全职雇员 报告期间未确认任何员工成本[65] 融资和资金使用 - 公司通过托管账户持有10.01亿港元A类股份发行所得款项[13] - 公司A类股份及上市权证上市筹得所得款项总额约1,001.0百万港元[44] - 公司收到发售所得款项总额约10.01亿港元存入香港托管账户[52][61] - 截至2025年6月30日已提取贷款融资约500万港元[54][64] - 出售发起人权证获得约4000万港元 B类股份发行获得2500港元[63] - 公司已获得1000万港元无抵押贷款融资[79] - 贷款融资中约480万港元用于支付上市公司合规开支[64] - 发售相关开支约1350万港元 上市公司合规开支约640万港元[63] 并购交易规则和条款 - 特殊目的收购公司并购目标公允价值需占上市筹集资金至少80%[14] - 公司需在上市后36个月内完成并购交易[14] - 若未完成并购交易，A类股东可按每股不低于10.00港元赎回股份[19] - 权证在未按期公布或完成并购交易时将失效[16] - 托管账户资金使用受限 仅限SPAC并购交易或股东赎回等特定用途[62] - 特殊目的收购公司并购交易中PIPE投资者将认购继承公司股份[80] - 发起人于发售结束同时以每份1.00港元发行价获得发起人权证[80] - 控股股东（包括鲍君威博士等）于2024年12月20日签订目标公司股东禁售协议[81] - 每股B类股份将自动转换为一股已悉数缴足的A类股份（TechStar B类转换）[81] - 继承公司股份面值为每股0.001美元[81] - 生效时间前已发行股份可由持异议股东根据开曼公司法行使请求权[81] - 合并计划将根据开曼公司法第XVI部向开曼注册处处长备案[81] - TechStar经修订组织章程需经股东特别大会特别决议批准[82] 公司结构和证券信息 - 公司已发行及发行在外100,100,000股A类股份及50,050,000份上市权证[31] - 发行在外的发起人权证数目为40,000,000份，行使价为11.50港元[39] - 发起人权证的加权平均剩余合约年期为0.48年（2024年12月31日：0.98年）[39] - 每份发起人权证公平值为1.8059港元，基于蒙特卡洛模拟模型计算[40] - 预期波幅范围为22.05%至22.57%，无风险利率为3.36%至3.40%[41] - 每股B类股份换股权的公平值估计为10.0港元，基于A类股份的单位发行价[38] - 公司A类股份每股面值为0.0001港元[77] - 公司B类股份每股面值为0.0001港元[77] - 公司注册于开曼群岛[78] - 公司上市日期为2022年12月23日[79] 风险管理和财务政策 - 公司无计息银行借贷 截至2025年6月30日资产负债比率不适用[54] - 外汇风险敞口可忽略 无重大外币计值金融资产或负债[59] - 截至2025年6月30日无任何或然负债及资产抵押[58][60] - 公司不会在特殊目的收购公司并购交易完成前支付任何现金股息[71] - 公司董事会决定不派发报告期间的中期股息[71] - 公司及关联方被禁止在并购交易完成前买卖任何上市证券[70] 公司治理 - 联席发起人放弃对托管账户中款项的所有权利[16] - 包销商在特定条件下放弃递延包销佣金权利[16] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成[72] - 公司核数师尚未审阅或审核中期业绩[73] - 董事会包含5名执行董事及4名非执行/独立董事（截至2025年8月22日）[82] 报告期间和参考 - 报告期间确定为截至2025年6月30日止六个月[80]

港股上市进展 - Seyond Holdings Ltd 港股招股书于2025年8月12日因满6个月失效 [1] - TechStar Acquisition Corporation 于2024年12月20日与公司签订SPAC并购业务合并协议 [1][2] - 业务合并协议包含PIPE投资协议、发起人禁售协议、目标公司股东禁售协议及TechStar上市权证修订 [2] 公司业务地位 - 公司为车规级激光雷达解决方案全球领导者 2023年交付量超147,000台 [3] - 2023年ADAS激光雷达解决方案销售收入全球排名第一 [3] - 截至最后可行日期 蔚来汽车已在九款车型采用其激光雷达解决方案 [3] 文件披露情况 - 2025年2月12日提交申请版本文件及整体协调人委任公告 [2] - 2025年2月26日发布经修订的整体协调人委任公告 [2] - SPAC并购交易将促使目标公司作为继承公司在联交所上市 [2]

董事会会议 - 公司将于2025年8月22日举行董事会会议[3] - 会议将考虑及批准截至2025年6月30日止六个月中期业绩及其刊发[3] 董事会构成 - 公告日期董事会包括5名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[4]

股本与股份 - 截至2025年7月底，公司法定/注册股本总额为110,000港元[1] - 截至2025年7月底，A类已发行股份100,100,000股，库存股份0股[2] - 截至2025年7月底，B类已发行股份25,000,000股，库存股份0股[2] 权证情况 - 上市权证本月底面值0港元，可能发行A类股份21,271,250股，认购价11.5港元[4] - 发起人权证本月底面值0港元，可能发行A类股份17,000,000股，认购价11.5港元[4] 股份变动 - 本月内已发行及库存股份总额增减均为0股普通股A[7] 并购信息 - 特殊目的收购公司并购交易于2024年12月20日公布[5] - 上市及发起人权证在并购交易完成后满五年或赎回清盘后提前到期[5] 人员信息 - 呈交者倪正东，职衔为董事会主席等[9]

公司设立与上市相关 - 公司于2022年4月11日在开曼群岛注册成立，A类股份及上市权证自2022年12月23日起在联交所主板上市[39] - 公司于2022年4月11日根据开曼群岛法律注册成立[187] - A类股份和B类股份每股面值均为0.0001港元[187] - CNCB AM TS于2017年7月10日在开曼群岛注册成立[187] - 信银资本于2015年9月22日在香港注册成立[187] - 信银投资于1973年3月23日在香港注册成立[187] - 组织章程细则于2022年12月8日获采纳，上市时生效[186] - 上市日期为2022年12月23日[188] - Merger Sub于2024年7月29日根据开曼群岛法律注册成立[189] - 目标公司于2016年11月4日根据开曼群岛法律注册成立[192] 公司融资与资金相关 - 公司2022年12月23日发售A类股份及上市权证，筹得所得款项总额1,001.0百万港元[7] - 公司收到发售所得款项总额约10.01亿港元，存入香港托管账户[14] - 公司收到发售所得款项总额约1001.0百万港元，由香港托管账户持有[76] - 公司收到出售发起人权证所得款项总额约40.0百万港元及发行B类股份所得款项2500.0港元，于托管账户以外持有[78] - 自上市日期起至2023年12月31日，出售发起人权证及发行B类股份所得款项中约20.0百万港元用于结清包销佣金，约13.5百万港元用于结清发售相关开支，约3.6百万港元用于结清合规开支，约0.1百万港元用于拨付营运资金[78] - 截至2024年1月1日，出售发起人权证及发行B类股份的未动用所得款项约为2.8百万港元，报告期内全部用于结清合规开支[78] - 贷款融资为公司提供最多1000万港元的营运资金信贷额度，截至2024年12月31日，已提取约280万港元[16] - 贷款融资为公司提供最多1000万港元营运资金信贷额度，截至2024年12月31日已提取约280万港元[50] - 贷款融资为100万港元，于2022年12月15日订立贷款协议[189] 公司业务运营与交易相关 - 2024年12月20日公司就特殊目的收购公司并购交易刊发公告并订立相关协议[8] - 继承公司于2025年2月12日向联交所提交新上市申请[8] - 通函预期于2025年5月或前后寄发予股东[9] - 公司在特殊目的收购公司并购交易完成前无营运收入，会持续产生相关开支[11] - 公司拟使用发售所得款项等资金来源完成特殊目的收购公司并购交易[11] - 报告期内公司无收益，预期最早在特殊目的收购公司并购交易完成后产生经营收益[12] - 公司须在上市日期起24个月内公布特殊目的收购公司并购交易，36个月内完成该交易[43] - 公司于2024年12月20日订立有关特殊目的收购公司并购交易的协议[18] - 发起人同意自交割日期起12个月内不转让继承公司股份，并放弃对合并所持股份的请求权[57] - 业务合并协议于2024年12月20日订立[186] - PIPE投资协议于2024年12月20日订立[189] - 发起人禁售协议于2024年12月20日订立[190] - 目标公司股东禁售协议于2024年12月20日订立[192] 公司财务数据关键指标变化 - 报告期内公司无产生收益的交易，录得亏损及全面亏损总额约99.9百万港元[7] - 报告期内公司产生行政开支约99.9百万港元[12] - 截至2024年12月31日，公司非流动资产为零，流动资产约为1,106.2百万港元，流动负债约为1,147.5百万港元[13] - 截至2024年12月31日，公司并无就其资产创设任何押记[21] - 截至2024年12月31日，公司并无任何或然负债[23] - 截至2024年12月31日，公司除高级管理层外无全职雇员，无物业、厂房及设备，无可供分派储备，无银行及其他计息借贷[45][46][49][50] - 截至2024年12月31日，公司已发行股份总数为1.251亿股，包括1.001亿股A类股份及2500万股B类股份[65] - 截至2024年12月31日，公司已发行股份总数为1.251亿股，包括1.001亿股A类股份及2500万股B类股份[71] - 截至2024年12月31日，除已披露人士外，董事不知悉其他人士在公司股份或相关股份中有须知会公司及联交所的权益及/或淡仓[72] - 截至2024年9月30日，中信金融控股有限公司拥有中信银行66.81%权益，中国中信股份有限公司及其附属公司合共持有中信银行股份总数的68.45%；中信盛星有限公司及中信盛荣有限公司分别拥有中国中信股份有限公司27.52%及25.60%权益[73] - 截至2024年12月31日，倪正东先生通过JQ Brothers Ltd.持有清科创业控股已发行股本总额的约47.22%[73] - 倪正东先生控制及拥有清科集团约54.93%权益[73] - 公司于2024年12月31日的流动负债净额及负债净额为4128.3万港元[196] - 公司执行完成特殊目的收购公司并购交易时已产生亏损9986.3万港元[196] - 年内确认以权益结算以股份为基础的付款开支为9425万港元[198] 公司股权结构相关 - 倪正东先生持有680万股A类股份，占A类股份6.79%，占全部已发行股本5.44%；持有1000万股B类股份，占B类股份40.00%，占全部已发行股本8.00%[65] - 李竹先生持有340万股A类股份，占A类股份3.40%，占全部已发行股本2.72%；持有500万股B类股份，占B类股份20.00%，占全部已发行股本3.99%[65] - 刘伟杰先生持有85万股A类股份，占A类股份0.85%，占全部已发行股本0.68%；持有125万股B类股份，占B类股份5.00%，占全部已发行股本1.00%[65] - Fortune Opportunity Fund持有3747.8375万股A类股份，占A类股份37.44%，占全部已发行股份29.96%[67] - 富策控股有限公司持有3747.8375万股A类股份，占A类股份37.44%，占全部已发行股份29.96%[67] - 宁宝有限公司持有1880.5875万股A类股份，占A类股份18.79%，占全部已发行股份15.03%[67] - 中央汇金投资有限责任公司持有1880.5875万股A类股份，占A类股份18.79%，占全部已发行股份15.03%[68] - Fountainhead Partners Fund持有935万股A类股份，占A类股份9.34%，占全部已发行股份7.47%[68] - Redpine Elite Limited和金涌投资有限公司所持股份数目为613.525万股，占有关类别股份的6.13%，占全部已发行股份的4.90%[69] - CNCB AM TS等中信系股东所持A类股份数目为595万股，占有关类别股份的5.94%，占全部已发行股份的4.76%[69] - CNCB AM TS等中信系股东所持B类股份数目为875万股，占有关类别股份的35.00%，占全部已发行股份的6.99%[70] - ZCL TechStar等清科系股东所持B类股份数目为375万股，占有关类别股份的15.00%，占全部已发行股份的3.00%[70] - Rivulet Valley所持股份数目为250万股，占有关类别股份的10.00%，占全部已发行股份的2.00%[71] - INNO SPAC所持股份数目为500万股，占有关类别股份的20.00%，占全部已发行股份的3.99%[71] - Waterwood Acquisition所持股份数目为125万股，占有关类别股份的5.00%，占全部已发行股份的1.00%[71] - 发起人权证最多可获行使合共1700万股A类股份，占截至2024年12月31日已发行股份总数的约13.59%[71] 公司管理层相关 - 倪正东先生50岁，自2022年4月起出任执行董事，2022年6月获调任为董事会主席兼执行董事及联席首席执行官[24] - 罗旋先生42岁，于2024年12月获委任为执行董事兼联席首席执行官[25] - 李竹先生59岁，为公司执行董事兼联席首席运营官[26] - 陈耀超先生40岁，为公司执行董事兼联席首席运营官[28] - 江君女士43岁，2023年7月起获证监牌照为清科资产管理有限公司进行第4、9类受规管活动，2022年1月起为清科证券有限公司进行第1、2类受规管活动，2021年11月起为清科资本进行第6类受规管活动[30] - 江君女士自2021年7月起任清科国际控股有限公司首席执行官，自2021年12月起任清科创业控股高级副总裁[31] - 刘伟杰先生62岁，自2014年12月起为Waterwood Investment合伙人，该公司专注医疗保健等行业成长期投资机会[32] - Zhang Min先生56岁，自2012年9月起任上海合之力投资管理有限公司总经理，自2020年12月起任清科创业控股独立非执行董事[33] - 薛林楠先生52岁，自2023年2月起任上海麦金地集团股份有限公司首席执行官，自2024年5月起任纳斯达克上市公司LakeShore Biopharma Co., Ltd独立董事[34] - 薛林楠先生自2002年2月起为美国注册会计师协会会员，自2006年11月起为美国内部控制研究院会员[35] - 李卫锋博士46岁，自2011年7月起在香港大学担任多项职务，自2021年9月起任香港大学建筑学院副院长[35] - 倪正东先生为本公司董事会主席、执行董事兼联席首席执行官[36] - 罗旋先生为本公司执行董事兼联席首席执行官[36] - 李竹先生为本公司执行董事兼联席首席运营官[36] - 叶青先生于2024年12月12日辞任执行董事兼联席首席执行官，罗旋先生同日获委任[53][54] - 2022年12月8日各执行董事（罗旋先生除外）与公司订立服务合约，各非执行董事及独立非执行董事与公司订立委任函，2024年12月12日罗旋先生与公司订立服务合约，初步固定任期均为三年[55] - 截至2024年12月31日，董事会有1名女性董事和8名男性董事[99][100] - 截至2024年12月31日，高级管理层成员无女性[100] - 董事年龄介乎40岁至62岁[99] - 叶青自2024年12月12日起辞任执行董事，罗旋同日获委任为执行董事[114][115] - 2022年12月8日，除罗旋外的执行董事与公司订立服务合约，非执行董事和独立非执行董事订立委任函；2024年12月12日，罗旋与公司订立服务合约，合约初步固定任期均为三年[106] - 叶德伟先生为公司秘书，报告期内接受不少于15小时相关专业培训[139][140] - 公司执行董事及高级管理层成员为发起人及其雇员，每人每年至少参与8小时持续专业发展[182] 公司治理相关 - 公司采纳上市规则附录C1所载企业管治守则的守则条文作为自身企业管治守则[94] - 董事会成立审核、提名及薪酬三个委员会并授予相应责任[96] - 公司将为董事安排内部简介会、提供阅读材料和定期培训，报告期内董事阅读相关刊物更新知识[103] - 报告期内，执行、非执行和独立非执行董事均参与了培训[104] - 倪正东担任公司董事会主席兼联席首席执行官，董事会认为偏离企业管治守则相关规定属适当[105] - 公司每届股东大会上，三分之一在任董事须轮值退任，每名董事每三年最少轮值退任一次[107] - 董事会将特定职责和权限授予提名委员会以选取及任命董事[108] - 公司采纳董事提名政策，确保董事会技能、经验和成员多元化平衡[109] - 提名委员会至少每年检讨董事会架构、人数、组成及多元化，并提出变动建议[111] - 公司每年至少举行四次董事会会议，大致每季度一次[112] - 董事会例行会议通知提前至少十四日送达董事，会议议程及文件提前三天送出[112] - 报告期内公司举行四次董事会会议及一次股东大会[114] - 公司采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事证券交易行为守则，报告期内董事均遵守规定[116] - 公司董事会下设审核、薪酬及提名三个委员会[118] - 审核委员会由薛林楠、ZHANG Min及李卫锋三名独立非执行董事组成，薛林楠任主席[119] - 报告期内审核委员会举行两次会议，成员出席率均为100%[121][123] - 提名委员会由倪正东、李卫锋及ZHANG Min组成，倪正东任主席[124] - 提名委员会负责检讨董事会架构等，推荐董事人选供董事会决定[124] - 董事会保留公司重大事项决定权，日常管理交予高级管理层[117] - 审核委员会认为公司年度业绩符合会计准则等并已适当披露[121] - 报告期内提名委员会举行2次会议，成员出席率均为100%（2/2）[125][127] - 报告期内薪酬委员会举行2次会议，成员出席率均为100%（2/2）[129][131] - 执行董事及非执行董事无权向公司收取酬金，独立非执行董事有权收取董事袍金[132] - 公司无特定股息政策或预定派息比率，特殊目的收购公司并购交易完成前不拟派付股息[134] - 董事会至少每年一次从审核委员会收到有关财务、营运及合规控制等报告[135] - 报告期内审核委员会及董事会对公司风险管理及内部控制系统有效性进行审阅，未发现重大事宜[137] - 公司认为与股东

财务数据关键指标变化 - 2024年公司收益为0，利息收入2000千港元，行政开支99,865,000千港元，年内亏损及全面亏损总额99,863,000千港元，每股亏损3.995港元[5] - 2024年非流动受限制银行存款为0，2023年为1,056,239,000千港元；2024年流动受限制银行存款为1,104,112,000千港元，2023年为0 [7] - 2024年现金及现金等价物为2,070,000千港元，较2023年的2,804,000千港元减少[7] - 2024年净流动负债为41,283,000千港元，2023年为1,091,909,000千港元；2024年净负债为41,283,000千港元，2023年为35,670,000千港元[7] - 2024年经营活动所用现金净额为3,486,000千港元，投资活动所得现金净额为2,000千港元，融资活动所产生现金净额为2,750,000千港元[9] - 2024年末现金及现金等价物较年初减少734,000千港元，2023年减少37,117,000千港元[9] - 2024年12月31日公司净流动负债及净负债为4128.3万港元，产生亏损9986.3万港元[27] - 2024年公司无收益，2023年也为零港元[31] - 2024年除所得税开支前亏损经扣除核数师酬金47万港元、专业费用255.6万港元等得出[32] - 2024年每股基本亏损按年内亏损约9986.3万港元除以2500万股计算，每股摊薄亏损与基本亏损相同[35] - 2024年应计费用及其他应付款项为14121.2万港元，2023年为9121万港元[37] - 2024年12月31日可赎回A类股份年初及年末结余为10.01亿港元[40] - 2024年12月31日上市权证公平值约为250.3万港元，年内无确认认股权证负债公平值变动[41] - 年内确认与B类股份转换权及发起人权证有关的以权益结算以股份为基础的付款开支分别约为8348.5万港元及1076.5万港元[45] - 报告期内公司录得亏损及全面亏损总额约9990万港元，行政开支约9990万港元，主要归因于相关股份支付费用[51][56] - 截至2024年12月31日，公司非流动资产为零，流动资产约为11.062亿港元，流动负债约为11.475亿港元[57] 股份及权证相关情况 - 2024年12月31日，公司已发行及发行在外100,100,000股A类股份及50,050,000份上市权证，25,000,000股B类股份及40,000,000份发起人权证[12] - 2024年12月31日，公司35%、15%、15%、10%、20%及5%的B类股份分别由信银（香港）资本等作为发起人间接持有[12] - 上市所得款项总额1,001,000,000港元存入托管账户，A类股东有权按规定赎回A类股份，上市权证及发起人权证无赎回权[14] - 2023年及2024年12月31日，公司已发行及发行在外1.001亿股A类股份及5005万份上市权证[39] - 2022年12月23日已授出且2023年及2024年12月31日尚未行使的B类股份转换权数量为2500万，每股公平值估计为10.0港元[47] - 2022年12月23日已授出且2023年及2024年12月31日尚未行使的发起人权证数量为4000万，加权平均行使价为11.5港元[49] - 2024年12月31日尚未行使的发起人权证行使价为11.5港元，加权平均余下合约年期为0.98年[49] - 基于蒙特卡罗模拟模型，每份发起人权证公平值为1.8059港元，预期波幅为22.05%至22.57%，无风险利率为3.36%至3.40%，股息收益率为0%[49] - 2022年12月23日发售A类股份及上市权证筹得所得款项总额为10.01亿港元[51] - 上市时发行A类股份所得款项总额10.01亿港元存入托管账户[36] - 公司收到发售所得款项总额约10.01亿港元，已存入香港托管账户[58] - 公司收到发售所得款项总额约10.01亿港元，由香港托管账户持有[67] - 公司收到出售发起人权证所得款项总额约4000万港元及发行B类股份所得款项2500港元[70] - 相关A类股东有权于紧接生效时间前就每股A类股份获发0.1股新发行的继承公司股份[86] - 发起人权证于发售结束时以每份1.00港元的发行价向发起人发行[91] 特殊目的收购公司并购交易相关 - 2024年12月20日，公司宣布与Seyond Holdings Ltd.订立业务合并协议，继承公司已向联交所主板提交新上市申请[11] - 特殊目的收购公司并购目标公允市值须占公司自上市（任何赎回前）筹集资金至少80%[15] - 公司自上市起有36个月用于完成特殊目的收购公司并购交易[15] - 若无法完成交易，每股A类股份赎回金额不少于10.00港元[16] - 若未在上市日期起24个月内公布并购交易或36个月内完成交易，权证将到期无价值[17] - 2024年12月20日公司就特殊目的收购公司并购交易刊发公告并订立相关协议[52] - 公司于2024年12月20日订立特殊目的收购公司并购交易协议[62] - 业务合并协议由公司、目标公司与Merger Sub于2024年12月20日订立[86] - 公司、目标公司与PIPE投资者于2024年12月20日订立PIPE投资协议[90] - 发起人禁售协议由公司、目标公司、发起人及其他各方于2024年12月20日订立[91] - 目标公司股东禁售协议由公司、目标公司及控股股东于2024年12月20日订立[93] 会计准则相关 - 新订或经修订国际财务报告准则会计准则于2024年1月1日生效，对公司财务无重大影响[19] - 国际会计准则第21号修订于2025年1月1日或之后年度期间生效[22][25] - 国际财务报告准则第9号及7号修订于2026年1月1日或之后年度期间生效[22][25] - 国际财务报告准则第18号及19号修订于2027年1月1日或之后年度期间生效[22][25] - 财务报表按历史成本法编制，部分金融工具按公平值计量[24] - 公平值计量按输入数据可观察程度及重要性分为第一、二、三级[24][26] 资金使用及融资相关 - 自上市至2023年12月31日，出售发起人权证及发行B类股份所得款项中约2000万港元用于结清包销佣金，约1350万港元用于结清发售相关开支，约360万港元用于结清合规开支，约10万港元用于拨付营运资金[70] - 截至2024年1月1日，出售发起人权证及发行B类股份的未动用所得款项约为280万港元，报告期内全部用于结清合规开支[70] - 报告期内，已自贷款融资中提取约280万港元，其中约70万港元用于结清合规开支，余下约210万港元用作营运资金[71] - 贷款融资提供最多1000万港元营运资金信贷额度，截至2024年12月31日已提取约280万港元[60] 公司运营及管理相关 - 公司无全职雇员，报告期无员工成本确认为开支，执行董事及非执行董事无酬金，独立非执行董事薪酬参照市场[72] - 报告期内公司未购买、出售或赎回上市证券，期末无库存股份[73] - 公司采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事证券交易行为守则，报告期内董事均遵守规定[77] - 公司不会于特殊目的收购公司并购交易完成前派付现金股息，董事会不建议派发报告期末期股息[78] - 股东周年大会将于2025年6月27日举行[79] - 公司将在2025年6月24日至2025年6月27日暂停办理股份过户登记手续，股份过户文件须不迟于2025年6月23日下午四时三十分送达指定地点登记[80] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅公司报告期年度业绩，认为符合适用准则且披露适当[81] - 公告所载财务数字经公司核数师同意，为经审核财务报表金额，核数师工作不构成鉴证业务[82] 公司及相关方注册成立信息 - 公司于2022年4月11日根据开曼群岛法律注册成立[88] - Merger Sub于2024年7月29日根据开曼群岛法律注册成立[90] - 目标公司于2016年11月4日根据开曼群岛法律注册成立[93] 其他信息 - 通函预期将于2025年5月或前后寄发予股东[53] - 报告期内公司无重大投资、重大收购及出售，无重大外币风险敞口，无资产抵押，无或然负债[61][65][64][66] - 继承公司于2025年2月12日向联交所提交新上市申请[83] - 继承公司股份每股面值为0.001美元[91] - 报告期间为截至2024年12月31日止年度[91] - 公告日期为2025年3月21日[93]