公司基本信息 - 报告时间范围为2025年度，范围是合并报表范围[5] - 股票代码为600135，公司简称乐凯胶片[5] ESG管理 - 公司设置ESG领导小组负责管理、监督可持续发展相关事项[6] - 公司建立月度汇报的可持续发展信息内部报告机制[6] - 公司通过董事会ESG目标审查建立可持续发展监督机制[6] ESG沟通与标准 - 公司与利益相关方开展沟通[6] - 应对15项ESG议题具有双重重要性[8][9] - 报告编制参考多项重要标准[5]

审计机构聘任 - 公司于2025年续聘立信所为年度财务报表、内控审计机构[5] 审计工作情况 - 立信所对公司2025年度财务报告审计，出具标准无保留意见报告[7] - 审计委员会与立信所沟通审计事项，通过总体审计计划议案[8] - 审计委员会通过公司2025年度相关报告议案并提交董事会[8] 审计机构评价 - 审计委员会认为立信所具备服务资格，年报审计表现良好[8][10]

募集资金情况 - 2014年非公开发行募集资金总额6亿元，净额59067.35万元，本年度使用9364.67万元，期末余额6810.63万元[3] - 2018年发行股份购买资产并募集配套资金总额35000万元，净额33658.65万元，本年度使用0元，期末余额10.35万元[4] - 2014年非公开发行募集资金利息收入（扣除手续费）11191.25万元[3] - 2018年发行股份购买资产并募集配套资金利息收入（扣除手续费）3383.54万元[4] - 截至2025年12月31日，2014年非公开发行募集资金银行专户余额6810.63万元，临时补充流动资金2462.95万元[7][9][10] - 2018年发行股份购买资产并募集配套资金存储账户期末余额合计10.35万元[13] - 截至2025年12月31日，募集资金银行专户余额为10.35万元，现金管理余额990.00万元，临时补充流动资金6537.05万元[14] - 2014年非公开发行募集资金节余10778.96万元[39] - 2018年发行股份购买资产并募集配套资金节余78.63万元[40] 资金使用与管理 - 2014年非公开发行募集资金暂时补流金额2462.95万元[3] - 2018年发行股份购买资产并募集配套资金暂时补流金额6537.05万元，现金管理金额990万元[4] - 2024年7月17日，公司同意使用2014年非公开发行股票募集资金中的8462.95万元暂时闲置募集资金临时补充流动资金，2025年7月15日累计归还[20] - 2025年7月28日，公司同意使用2014年非公开发行股票募集资金中的2462.95万元临时补充流动资金，使用期限不超过十二个月[21] - 2024年7月17日，公司同意使用2018年发行股份购买资产的募集配套资金中的6537.05万元暂时闲置募集资金临时补充流动资金，2025年7月15日累计归还[22] - 2025年7月28日，公司同意使用2018年发行股份购买资产的募集配套资金的暂时闲置募集资金中的6537.05万元临时补充流动资金，使用期限不超过十二个月[22] - 2024年3月13日，公司授权总经理使用不超过3.2亿元的闲置募集资金进行现金管理，计划起始日期为2024年3月13日，截止日期为2025年3月13日[26] - 2025年3月14日，公司授权总经理使用不超过1.2亿元的闲置募集资金进行现金管理，计划起始日期为2025年3月14日，截止日期为2026年3月14日[26] 项目变更与投入 - 太阳能电池背板四期扩产项目—14、15号生产线已变更为TAC膜3生产线项目[15] - 2017年将太阳能电池背板四期扩产项目—8号生产线节余资金1426.13万元及孳息用于锂离子电池软包铝塑复合膜产业化建设项目[33] - 2023年将高性能锂离子电池PE隔膜产业化建设单个项目结余资金8345万元用于年产5000万平方米多功能涂布复合材料技改扩建项目，报告期内投入1708.39万元[34] - 2025年将高性能锂离子电池PE隔膜等项目节余募集资金1007.83万元及2014年非公开发行股票募集资金利息5081.46万元用于高性能分离膜及元件建设项目，报告期内投入3863.62万元[35] - 2025年将医用影像材料生产线建设项目节余募集资金78.63万元及2018年募集配套资金利息905.38万元用于高性能分离膜及元件建设项目[36] 项目进度与效益 - 高性能锂离子电池隔膜PE产业化建设项目承诺投资30000万元，调整后20649.36万元，累计投入进度100%，本年度实现效益 - 246.35万元[49][58] - 锂电隔膜涂布生产线一期项目承诺投资3000万元，调整后2997.87万元，累计投入进度100%，本年度实现效益 - 500.97万元[49][58] - 锂离子电池软包铝塑复合膜产业化建设项目承诺投资10000万元，调整后11426.07万元，累计投入进度100%，本年度实现效益 - 2367.00万元[49][58] - 太阳能电池背板四期扩产项目8号生产线计划投入4000万元，累计投入2573.87万元，投入进度100%[50] - 太阳能电池背板四期扩产项目14、15号生产线TAC膜3生产线项目计划投入13000万元，累计投入14563.36万元，投入进度112.99%[50] - 年产5000万平方米多功能涂布复合材料技改扩建项目计划投入8345万元，累计投入4800.33万元，投入进度57.52%[50] - 高性能分离膜及元件建设项目计划投入1007.83万元，累计投入3863.62万元，投入进度383.36%[50] - 收购乐凯光电100%股权项目计划投入28253.46万元，累计投入28253.46万元，投入进度100%，2024年1月完成[54][61] - 医用影像材料生产线建设项目TAC膜3生产线项目计划投入33658.65万元，调整后投资总额5326.56万元，累计投入1194万元，投入进度22.42%，2026年3月已达到预定可使用状态[54][61] 其他信息 - 2014年非公开发行募集资金到账时间为2015年5月19日[24][31][58] - 2018年发行股份购买资产并募集配套资金到账时间为2020年1月17日[25][32][61] - 乐凯胶片股份有限公司建设结构性存款2000元，年化收益率1.75%[31] - 公司按规定及时、真实、准确、完整披露募集资金存放与使用情况，无管理违规情况[44] - 立信会计师事务所认为公司2025年度募集资金存放与使用情况专项报告如实反映情况[45] - 中信证券认为公司2025年度募集资金存放和使用符合规定，无违规情形[46] - 太阳能电池背板四期扩产项目2023年7月18日开始建设，预计2026年3月完成[59] - 太阳能电池背板四期扩产项目生产建设预计投入14563.3万元[59] - 乐凯光电宿迁生产线项目预计投入12889.46万元[59] - 项目合计预计投入47962.76万元，实际累计投入49636.6万元，差值为3114.32万元[59] - 收购乐凯光电100%股权项目董事会审议通过时间为2023年7月17日，股东会审议通过时间为2023年12月8日[61] - TAC膜3生产线项目董事会审议通过时间为2023年7月17日，股东会审议通过时间为2023年12月8日[61]

资金募集 - 2014年非公开发行募集资金总额60000万元，净额59067.35万元[8] - 2018年发行股份购买资产并募集配套资金总额35000万元，净额33658.65万元[8] 项目投入 - 高性能锂离子电池PE隔膜等项目累计投入进度100%[8] - TAC膜3生产线项目①累计投入进度112.99%[8] - 年产5000万平方米多功能涂布复合材料技改扩建项目累计投入进度57.52%[8] - 高性能分离膜及元件建设项目累计投入进度383.36%[8] - 收购乐凯光电100%股权累计投入进度100%[9] - TAC膜3生产线项目②累计投入进度22.42%[9] - 高性能分离膜及元件建设项目累计投入进度0[9] 现金管理 - 2026年3月25日审议通过5000万元闲置募集资金现金管理议案[3][14] - 投资种类为结构性存款[6] - 最近12个月结构性存款实际投入32608万元，收回本金32608万元，收益150万元[15] - 最近12个月单日最高投入10180万元，占最近一年净资产3.61%[15] - 现金管理总额度5000万元，已使用0万元，未使用5000万元[15] 风险控制 - 公司拟制定风险控制措施[16] 审核意见 - 保荐机构及独立财务顾问认为现金管理事项合规[20]

审计委员会人员变动 - 2025年审计委员会由三名董事组成，含2名独立董事[3] - 2025年8月13日，张永光辞任，刘海娜接任委员[3] 审计委员会会议情况 - 2025年共召开8次会议，委员全出席[5] 审计委员会审议事项 - 2025年3月7日审议通过聘任财务总监议案[5] - 各时间点审议通过多项报告议案[7] 未来展望 - 2026年将密切关注公司内部审计工作[10]

乐凯胶片股份有限公司 涉及财务公司关联交易的专项说明审计报告 2025 年度 信会师报字[2026]第 ZG10321 号 目录 | 页 | | --- | | 第 1-2 | | 涉及财务公司关联交易的专项说明审计报告 | | ⚫ | ⚫ 涉及财务公司关联交易汇总表 第 1 页 关于乐凯胶片股份有限公司 2025 年度 涉及财务公司关联交易的专项说明 信会师报字[2026]第 ZG10321 号 乐凯胶片股份有限公司全体股东： 我们审计了乐凯胶片股份有限公司(以下简称"乐凯胶片")2025 年度的财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表、2025 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2026 年 3 月 25 日出具了报告号为信会师报字[2026]第 ZG10318 号的无保留意见 审计报告。 中国注册会计师： 乐凯胶片管理层根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公 司与企业集团财务公司业务往来的通知》（证监发〔2022〕48 号）和 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》 的 ...

乐凯胶片股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况的专项报告 2025 年度 关于乐凯胶片股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2026]第 ZG10320 号 信会师报字[2026]第 ZG10320 号 目录 ⚫ 关于乐凯胶片股份有限公司非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项报告 第 1-2 页 ⚫ 汇总表 第 1-3 页 (此页无正文) 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 乐凯胶片股份有限公司全体股东： 我们审计了乐凯胶片股份有限公司(以下简称"乐凯胶片")2025 年度的财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表、2025 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2026 年 3 月 25 日出具了报告号为信会师报字[2026]第 ZG10318 号的无保留意见 审计报告。 乐凯胶片公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监 管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监 会公告〔2022〕26 号）和《上 ...

乐凯胶片股份有限公司 内部控制审计报告 二○二五年度 乐凯胶片股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了乐凯胶片股份有限公司（以下简称乐凯胶片）2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是乐凯胶片董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 信会师报字[2026]第 ZG10319 号 内部控制审计报告 信会师报字[2026]第 ZG10319 号 内控审计报告 第1页 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政 ...

乐凯胶片股份有限公司 涉及募集资金存放与使用情况的专项报告的 鉴证报告 2025 年度 信会师报字[2026]第 ZG10317 号 乐凯胶片股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的乐凯胶片股份有限公司（以下简称"乐 凯胶片"）2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告（以下 简称"募集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 乐凯胶片董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交 易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制募 集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报 告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、工作概述 二、注册会计师的责任 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金 专项报告是否在所有重大方面 ...

募集资金情况 - 2014年非公开发行募集资金总额60000万元，净额59067.35万元，期末余额6810.63万元[2] - 2018年发行股份购买资产并募集配套资金总额35000万元，净额33658.65万元，期末余额10.35万元[3] - 2014年募集资金到账时间为2015年5月19日，2018年为2020年1月17日[26] - 截至报告期末，募集资金余额为9273.58万元，含未投入3544.67万元及累计利息5728.91万元[45] 资金使用情况 - 2014年募集资金本年度使用9364.67万元，暂时补流2462.95万元，利息收入11191.25万元[2] - 2018年募集资金本年度使用0万元，暂时补流6537.05万元，现金管理990万元，利息收入3383.54万元[3] - 2024 - 2025年多次使用2014、2018年募集资金暂时或临时补流[16][17][18] - 2024 - 2025年授权总经理使用闲置募集资金进行现金管理[22] 项目变更情况 - 2014年太阳能电池背板四期扩产项目—14、15号生产线变更为TAC膜3生产线项目[13] - 2017年将太阳能电池背板四期扩产项目—8号生产线节余资金用于锂离子电池软包铝塑复合膜产业化建设项目[27] - 2023年将高性能锂离子电池PE隔膜产业化建设项目结余资金用于年产5000万平方米多功能涂布复合材料技改扩建项目[28] - 2025年将高性能锂离子电池PE隔膜等项目节余资金及利息用于高性能分离膜及元件建设项目[29] - “医用影像材料生产线建设项目”变更为“收购乐凯光电100%股权项目”和“TAC膜3生产线项目②”[51] 项目投资及效益情况 - 高性能锂离子电池PE隔膜产业化建设项目累计投入进度100%，本年度效益 -246.35万元[43] - 锂电隔膜涂布生产线一期项目累计投入进度100%，本年度效益 -500.97万元[43] - 锂离子电池软包铝塑复合膜产业化建设项目投资进度100%，本年度效益 -2367.00万元[54] - TAC 3生产线项目①投资进度112.99%，本年度效益不适用[54] - 2014 - 2015年非公开发行募集资金项目本年度效益 -3114.32万元[54] - 2018年收购乐凯光电100%股权项目投资进度100.00%，本年度效益不适用[57] - TAC 3生产线项目②投资进度22.42%，本年度效益不适用[57] 其他情况 - 公司对募集资金使用实行专人审批、专款专用，监管协议履行无重大问题[4][5][8] - 立信会计师事务所认为公司2025年度募集资金存放等情况专项报告如实反映实际情况[37][38] - 中信证券认为公司2025年度募集资金存放和使用符合规定，无违规情况[39]