证券投资决策 - 公司拟用不超5000万元闲置资金证券投资[4] - 投资期限12个月，范围含股票、基金等[5][6] - 2024年10月8日相关会议审议通过议案[11] 实施管理 - 董事会授权管理层决策，战略投资部实施管理[11] 风险与应对 - 证券投资面临多种风险，公司制订管理制度[12][13] 资金影响与支持 - 闲置资金投资不影响日常经营，监事会同意投资[15][16]

资金占用情况 - 2018 - 2020年公司向关联方提供资金构成非经营性资金占用[6] - 2018年发生额11.5亿元，期末余额4亿元[6] - 2019年发生额13.6亿元，期末余额7.6亿元[6] - 2020年发生额2亿元，期末余额7.93亿元[6] - 截至2023年4月，被关联方占用资金及利息已全部归还[6] 合资公司与投资 - 2021年12月24日拟与上海文盛成立合资公司，公司出资7.6亿持股40%[7] - 2021年12月27日向上海文盛支付1.5亿元履约保证金[7] 处罚情况 - 因未披露资金占用和未及时披露投资事项，公司被责令改正，警告并处800万元罚款[9][10][12] - 鹏欣集团因资金占用问题被警告，并处500万元罚款[9] 未来展望与策略 - 公司判断未触及重大违法强制退市情形[13] - 已对处罚事项自查自纠及整改[14] - 将推动合规建设常态化，完善内控[14]

资金使用 - 2024年4月28日审议通过用不超1亿元闲置募集资金买银行理财，额度一年内可滚动使用[1] 理财业务 - 2024年8月9日办理9000万元结构性存款业务，8月16日起息，期限35天[1][2] - 预计年化收益率1.95%，赎回金额9000万元，实收16.83万元[2]

市场扩张和并购 - 公司筹划现金收购诸暨文盛汇股份，完成后累计持股不低于51%[3] - 2024年7月22日董事会通过议案并签意向协议[3] - 交易预计构成重大资产重组，正推进相关工作[4][5] 其他事项 - 粤民投慧桥捌号、叁号诉前保全金额分别为7999万、5228.7万元[7] - 深圳福田区法院冻结上海邕睿持有的诸暨文盛汇52.47%股权[7] - 交易实施需履行程序，存在不确定性[8]

报告公司投资评级 国中水务目前处于面值退市边缘,主业规模持续缩减,亟待转型。[3][4][6] 报告的核心观点 1. 国中水务主业规模持续缩减,濒临面值退市,需要进行战略转型。[3][4][6][8] 2. 国中水务参与北京汇源重整,估值变化存在猫腻,可能涉及利益输送。[12][13][14][15][16][17][18] 3. 国中水务实控人鹏欣系劣迹斑斑,在要命关头仍不忘个人利益。[18][19][20] 4. 国中水务拟收购北京汇源,但账上现金不足,需要对外筹资,可能绕开监管。[25][26] 行业格局和趋势 1. 国内包括污水处理在内的多个传统环保板块行业集中度发生显著变化,进入"后建设时代"。[9] 2. 一二线城市市政污水处理市场趋于饱和,其他水务项目存在分布广、项目小等特点,被业内龙头企业垄断,市场竞争激烈。[9][10] 3. 公司将持续改善和优化现有项目的运营水平和盈利能力,并适时整合和处置相关资产,改善和提高上市公司可持续盈利能力,不断推进公司战略转型。[10]

信息披露 - 截至回函日，除已披露重大资产重组事项外，无其他应披露未披露重大信息[1] 股票交易 - 截至回函日，公司、实控人及一致行动人在异常波动期间未买卖公司股票[1]

违规情况 - 2024年8月23日公司及鹏欣集团因信披违规被立案[1] - 2018 - 2020年关联方非经营性资金占用有发生额和期末余额[5] 资金归还 - 截至2023年4月被关联方占用资金及利息已归还[5] 投资合作 - 2021年12月拟与上海文盛成立合资公司，出资7.6亿持40%股权[6] - 2021年12月向上海文盛支付1.5亿履约保证金[6] 处罚情况 - 拟责令公司改正，警告并罚款800万[11] - 拟对鹏欣集团、丁宏伟、尹峻、姜雷警告并罚款[11] 公司现状 - 截至公告日生产经营正常[13] - 对处罚事项自查自纠整改[13]

违规情况 - 2024年8月23日，公司及鹏欣集团因涉嫌信息披露违法违规被立案[1] - 2018 - 2020年关联方非经营性资金占用有发生额和期末余额[5] 资金与合作 - 截至2023年4月，被关联方占用资金及利息已全部归还[5] - 2021年拟与上海文盛成立合资公司，双方出资持股[6] - 2021年公司向上海文盛支付1.5亿元履约保证金[6] 处罚情况 - 拟责令公司改正，处800万元罚款[11] - 拟对鹏欣集团、丁宏伟、尹峻、姜雷给予警告和罚款[11] 公司举措 - 公司生产经营正常，开展自查自纠及整改[13] - 公司推动合规建设，提升财务和信披质量[13] - 公司指定《中国证券报》等为信息披露媒体[13]

财务业绩 - 2023年公司实现归属于上市公司股东的净利润为3,003.86万元[3] - 公司2023年末母公司可供股东分配的利润为-9,760.85万元，拟定2023年度不进行利润分配[3] - 2023年公司营业收入为226,015,499.45元，同比下降21.92%[21] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为30,350,814.21元[21] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为52,581,260.24元[21] - 2023年末公司总资产为3,172,164,890.96元，同比增加0.14%[23] - 2023年归属于上市公司股东的净资产为3,634,875,627.10元，同比下降9.65%[23] - 2023年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为0.5109%[23] - 2023年基本每股收益为0.0188元[23] - 2023年扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.0100元[23] 主营业务 - 公司主营业务包括水务运营、环保工程、新能源等[1,2,3] - 公司主营业务为污水处理和环保工程技术服务，是具备全国范围内投资运营能力的水务环保企业[32] - 公司采用BOT、BT等特许经营模式,通过一定期限的特许专营权模式投资建设并运营管理污水处理设施[32] - 报告期内公司实现营业收入22,601.55万元,同比减少6,345.73万元[32] - 报告期内公司实现利润总额3,830.46万元,同比增加14,845.53万元[32] - 报告期内公司实现归属母公司净利润3,035.08万元,同比扭亏为盈,增加14,609.63万元[32] - 报告期内公司污水处理量11,851.13万吨,同比增加2.2%;污水处理结算量12,195.55万吨,同比减少8.95%[33] - 公司聚焦主业经营,对现有产业和资产进行升级,同时积极向新能源、绿色健康食品、环保新材料等领域布局发展[33] 业务布局 - 公司拥有多家子公司,包括国中天津、国中香港、赛领基金等[10] - 公司持有北京汇源食品饮料有限公司60%股权[83] - 公司参股上海靓固生态环境科技股份有限公司[83] - 公司持有伍文十全十美私募证券投资基金5,676.69万元[84] - 公司主要控股参股公司包括诸暨市文盛汇自有资金投资有限公司、东营国中环保科技有限公司等[87] - 公司将持续优化现有业务结构,整合统筹业务板块,提高业务效率和客户满意度[90] - 公司将积极向新能源、绿色品牌健康食品、环保新材料等领域布局发展[90] - 公司将通过投资并购、合资合作等方式拓展新业务,优化业务板块构成[91] 风险因素 - 公司存在一定的市场风险、政策风险、财务风险等[6] - 公司从传统城市水务建设服务向新能源、绿色品牌健康食品、环保新材料、节能新工艺、智能环保等产业领域转型升级，存在一定的不确定性和投资风险[92] - 国家环保产业政策的变化可能改变区域政策支持力度和市场供求关系，对公司经营活动造成影响[92] - 水务行业经过大规模建设期，中小型民营企业在城市环保运营和建设中正在逐步失去产业规模优势，对公司业务拓展带来新的挑战和阻力[92] - 进水水质超标、自然灾害、政府财政收支情况与信用变化等不可控因素的发生，可能对公司项目生产、经营销售或回款产生不利影响[92] - 近年来能源、人工、材料等价格持续上升，项目建设成本有高于预期的风险，可能对公司年度经营计划目标实现带来不利影响[92] 公司治理 - 公司董事会、监事会及高管人员保证年报内容的真实性、准确性和完整性[2] - 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人已签章确认财务报告[8] - 公司注册地址变更为黑龙江省哈尔滨市哈尔滨经济技术开发区哈平路集中区松花路9号中国云谷软件园A1栋3层324-326室[17] - 公司于2023年6月6日收到财务总监章韬先生的辞职报告,暂由公司董事长丁宏伟先生代为履行财务总监职责[100] - 原职工监事杨毅冰先生因工作变动原因于2023年11月16日辞去公司职工监事职务,公司于2023年11月17日召开员工代表大会增补李炜亮先生为公司第八届监事会职工代表监事[100] - 公司高管人员简历[101][103] 其他 - 公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金等情况[5] - 公司2023年度财务报告经中准会计师事务所审计并出具标准无保留意见[2] - 公司2023年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本[3]

财务状况 - 公司2024年6月30日资产总计为36.82亿元，较2023年12月31日增加1.19%[113] - 公司2024年6月30日负债总计为10.44亿元，较2023年12月31日增加10.72%[113] - 公司2024年6月30日归属于母公司所有者权益合计为31.55亿元，较2023年12月31日减少0.55%[113] - 公司2024年6月30日货币资金为7.88亿元，较2023年12月31日减少74.45%[113] - 公司2024年6月30日交易性金融资产为16.48亿元，较2023年12月31日增加100.72%[113] - 公司2024年6月30日其他应收款为87.90亿元，较2023年12月31日增加13.58%[113] - 公司2024年6月30日长期股权投资为21.04亿元，较2023年12月31日增加2.25%[113] - 公司2024年6月30日其他权益工具投资为2.12亿元，较2023年12月31日增加26.57%[113] - 公司2024年6月30日递延所得税资产为4.62亿元，较2023年12月31日增加4.04%[113] - 公司2024年6月30日其他应付款为10.05亿元，较2023年12月31日增加10.72%[113] 经营业绩 - 2024年上半年营业收入为8,549.47万元[116] - 2024年上半年营业成本为5,846.10万元[116] - 2024年上半年归属于母公司股东的净利润为517.99万元[117] - 2024年上半年其他综合收益的税后净额为-2,254.87万元[119] - 2024年上半年归属于母公司所有者的综合收益总额为-1,736.87万元[119] - 2024年上半年基本每股收益为0.0032元[119] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为-2,195.78万元[126] - 2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为-17,411.77万元[126] - 2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额为-1,825.82万元[126] - 2024年6月30日现金及现金等价物余额为16,193.65万元[128] 重大事项 - 公司正在从传统城市水务建设服务向双碳科技和新能源、绿色品牌健康食品、环保新材料、节能新工艺、智能环保等产业领域转型升级[1] - 公司受让文盛资产参与北京汇源重整设立的持股平台公司诸暨文盛汇31.481%股份[34] - 公司受让上海邕睿持有的诸暨文盛汇3.128%和1.877%股权[34] - 公司受让阿拉山口永安持有的上海靓固10%股权[34] - 公司持有诸暨文盛汇36.486%股权，间接持有北京汇源21.8916%股权[34] - 公司正在筹划以支付现金方式收购上海邕睿持有的诸暨文盛汇股份，计划收购完成后将持有诸暨文盛汇不低于51%的股权[4] - 公司于2024年3月31日出资5,000万元参与临港新片区道禾前沿碳中禾(上海)私募投资基金合伙企业[5] - 公司及公司股东鹏欣集团涉嫌信息披露违法违规，被中国证监会立案调查[70] - 公司股东西藏厚康、鹏欣集团所持有公司的部分股票被司法标记[71] - 公司于2024年8月23日收到中国证监会下发的《立案告知书》[70] 募集资金使用 - 公司2017年2月24日完成向特定对象发行股票，募集资金总额为95,189.23万元，扣除发行费用后募集资金净额为92,234.20万元[82] - 截至报告期末,公司累计投入募集资金总额为87,125.86万元,占募集资金净额的94.46%[82] - 公司变更了30,497.87万元募集资金的用途[82] - 公司决定终止管理中心建设项目和创新研究平台建设项目，将相应募集资金10,102.24万元永久补充流动资金[87] - 公司将牙克石给排水工程续建项目剩余的6,736万元募集资金转投入到南江污水处理工程新建项目[87] - 公司终止石门供水工程升级改造项目后,将剩余募集资金9,896.86万元永久补充流动资金[87] 会计政策 - 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况和经营成果[145] - 公司采用公历年度作为会计年度，每年1月1日至12月31日[146] - 公司以12个月作为营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准[146] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币[147] - 公司制定了重要性标准，包括应收款项、应付款项、其他权益工具投资、在建工程、预计负债、子公司或非全资子公司、合营或联营企业等[148][149] - 公司对同一控制下和非同一控制下的企业合并采取不同的会计处理方法[150][151] - 公司现金及现金等价物包括库存现金、可随时用于支付的存款以及期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资[155] - 公司将金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益[160] - 公司采用永续盘存制度，周转材料采用一次性摊销法[170] - 公司确定存货可变现净值的依据包括直接用于出售的存货的估计售价减去估计销售费用和相关税费，以及需要加工后对外出售的存货的所生产产成品的实际售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费[171] - 公司将已向客户转让商品或提供服务而