独立董事情况 - 公司在任独立董事为郭介胜、王景升、李晓斌[2] - 确认独立董事符合独立性要求，无妨碍独立判断关系[2] 意见出具 - 董事会于2025年4月21日出具独立董事独立性专项意见[3]

资金相关 - 控股股东需回购股权金额为16,211.78万元，累计非经营性资金占用余额73,884.92万元，违规担保案件涉案本金合计66,011.13万元，已计提预计负债35,082.79万元[2][3][6][7] - 780起投资者起诉案件合计诉讼金额31,173.87万元，已计提预计负债10,500.00万元[9] - 2024年4月30日收回全部股权回购款16,211.78万元[10][13] - 2024年4月30日收回资金占用款20,498万元[10][14] - 2024年4月30日，亿阳集团指定第三方多支付1,441.53万元用于偿还德清鑫垚案部分资金占用[14] - 2025年1月17日收到非经营性资金占用款项20,000万元[15] - 2025年2月20日收到非经营性资金占用款项5,000万元[15] - 2025年3月5日收到亿阳集团指定第三方支付非经营性资金占用款项1亿元[16] - 2025年3月7日收到亿阳集团指定第三方支付非经营性资金占用款项2.183915亿元[16] - 2025年1月16日因汇钱途资产案被司法划扣6048.54万元，亿阳集团用南京兰埔成9.0134%股权作价抵偿[16] - 截至财务报表报出日，需承担赔偿责任的违规担保案件涉案本金合计6.062112亿元[17] - 截至财务报表报出日，收到1754名投资者涉诉金额4.338183亿元[20] - 已达成和解或调解公司承担赔偿责任的案件23件，合计赔偿金额2030.07万元[20] - 其余1731起案件未结案，合计涉诉金额3.617337亿元[20] - 2023年及以前针对投资者诉讼计提预计负债1.05亿元，2024年补充计提[20] 制度相关 - 2024年9月修订应收账款和资金管理相关制度，10月修订对外担保管理制度[10] - 2024年度修订或制定多项公司治理类制度[11] 审计与担保相关 - 北京德皓国际对公司2024年度内部控制出具标准无保留意见审计报告[12] - 2025年4月，大连和升控股等公司以南京兰埔成57.9619%股权质押为公司违规担保赔偿提供担保[18] - 南京兰埔成57.9619%股权价值为3.889591亿元[19]

非经营性资金占用情况 - 2024年期初非经营性资金占用余额为6.8539946178亿元[7] - 2024年度非经营性资金占用累计发生金额（不含利息）为1.1738736267亿元[7] - 2024年度非经营性资金占用利息为2.3439529493亿元[7] - 2024年度非经营性资金占用偿还累计发生金额为5.6839152952亿元[7] 部分公司资金占用情况 - 北京现代天龙通讯2024年期初占用余额4.3783846505亿元，年度占用1.0069021236亿元，偿还1.7455133672亿元[9] - 北京亿阳信通科技2024年期初占用余额5.8464636029亿元，年度占用32.8559万元，偿还1500元[9] 总体资金占用数据 - 2024年期初占用资金余额总计27.7352091581亿美元[11] - 2024年度占用累计发生金额总计5.1314635232亿美元[11] - 2024年度偿还累计发生金额总计2.47127176亿美元[11] - 2024年期末占用资金余额总计30.3954009213亿美元[11] 其他公司资金占用详情 - 海南亿阳信息2024年期初余额919012.61美元，年度占用700000美元，偿还290561.20美元，期末余额1328451.41美元[10] - 亿阳安全技术2024年期初余额10.2044471162亿美元，年度占用700000美元，偿还6189691.10美元，期末余额10.1495502052亿美元[10] - 北京恒通安联科技2024年期初余额7294234.26美元，偿还1299300美元，期末余额5994934.26美元[10] - 沈阳亿阳计算机2024年期初与期末占用余额均为49899231.95美元[10] - 上海亿阳信通实业2024年期初余额50422624.60美元，年度占用3689741.38美元，期末余额54112365.98美元[10] - 天津亿阳信通科技2024年期初余额2583189.40美元，年度占用182527966.67美元，偿还33153511.30美元，期末余额151957644.77美元[10]

业绩影响 - 公司2024年底计提预计负债7403.32万元，减少2024年合并报表利润总额5458.29万元[4][5] - 以往年度计提预计负债转回1945.03万元[5] 决策流程 - 2025年4月21日审计委员会和董事会通过计提2024年度预计负债议案，无需提交股东大会审议[6]

业绩总结 - 2024年营业收入32,026.27万元，同比增64.03%[2] - 2024年归母净利润 - 9,670.78万元[2] - 2024年扣非归母净利润 - 5,447.57万元，大幅减亏[2] 未来展望 - 2025年扎实推进战略执行，实现规模增长[8] - 2025年加大营销投入，优化营销组织[8] - 2025年激发创新活力，优化结构提效益[8] - 2025年采取内生+外延双轮驱动模式[8] - 2025年内部变革提质量与竞争力[8] - 2025年深耕业务，投资并购整合资源[8]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行变更后的会计政策[5] - 变更后按《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》要求执行[8] - 变更对财务等无重大影响，能更客观反映状况[9]

监事会会议情况 - 2024年度监事会召开3次会议[2] - 4月28 - 29日第四次会议审议通过12项议案[3] - 8月29日第五次会议审议通过2项报告[4] - 10月28日第六次会议审议通过《公司2024年第三季度报告》[4] 监事会意见 - 认为2023、2024年报告编制及审议等符合规定[7][13][17][18] - 同意《亿阳信通2023年度利润分配预案》，本年度利润拟不分配[8] - 认可公司存在财务报告内部控制重大缺陷的结论[9] - 认为公司计提2023年度预计负债符合规定并同意[12]

内部控制 - 公司评价基准日无财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比98.65%[7] - 纳入评价范围单位营收占比94.76%[7] - 报告期无财务报告内控重大和重要缺陷[15] - 报告期未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[16] 资金情况 - 控股股东拟36个月内68250.21万元回购股份，到期余16211.78万元未完成[17] - 因违规担保司法扣划或和解支付累计余额73488.92万元形成资金占用[17] - 控股股东付清回购剩余价款16211.78万元[18] - 控股股东非经营性资金占用清偿完毕[19] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷评价定量标准按错报金额与利润总额比例划分[13] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准与财务报告一致[14] - 财务报告内控重大缺陷定性标准含董监高舞弊等[13] - 非财务报告内控重大缺陷定性标准含缺乏民主决策程序等[14][15]

资金占用情况 - 截至2024年1月1日，资金占用余额68539.95万元[2] - 2024年4月30日，收到资金占用偿付20498万元[3] - 报告期新增资金占用余额11738.74万元[4] - 截至2024年12月31日，资金占用余额56839.15万元[5] - 2025年1 - 3月，占用余额全部现金清偿[6] 违规担保情况 - 剩余需担责违规担保案件涉案本金60621.12万元[8] - 2025年1月，汇钱途资产案司法划扣6048.54万元[9] - 控股股东以南京兰埔成股权抵偿及质押担保[9] 其他情况 - 公司股票曾被实施退市风险警示，后情形消除[11] - 截至披露日，无资金占用，控股股东有担保解决方案[11]

审计报告情况 - 大华对公司2023年度内部控制出具否定意见审计报告[2] - 大华对公司2023年度财务报表出具带强调事项段的无法表示意见审计报告[2] 公司应对措施 - 公司董事会、管理层采取措施消除非标准意见所涉事项影响[2] 监事会意见 - 监事会核查后对董事会专项说明无异议[2] - 监事会发表意见日期为2025年4月21日[3]