西安标准工业股份有限公司 二〇二四年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 致同Ր计师Ӂ务所δ特殊普通合Տε 中国北京朝阳区建国门外大街 22 ਭ 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 审计报告 | 审计报告 | 1-7 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-102 | ᄡ同审字ď2025Đ第 610A014439 号 西安标准工业股份有限公司全体股东ġ 一、审计意见 我们审计了西安标准工业股份有限公司ď以下简称标准股份公司Đ财务 报表，包括 2024 年 12月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公 司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了标准股份公司 202 ...

西安标准工业股份有限公司 2024 年年度股东大会会议资料 股票代码：600302 股票简称：标准股份 召开时间：2025 年 5 月 9 日 西安标准工业股份有限公司 2024 年年度股东大会会议资料 西安标准工业股份有限公司 2024 年年度股东大会会议议程 第三项、 审议会议议案 - 1 - 第一项、 主持人宣布会议开始，宣布现场会议股东到会情况 第二项、 推举计票人和监票人（分别为一名股东、一名监事、一名律师） 1、 审议《关于公司 2024 年度董事会工作报告的议案》； 2、 审议《关于公司 2024 年度监事会工作报告的议案》； 3、 审议《关于公司 2024 年年度报告的议案》； 4、 审议《关于公司 2024 年度财务决算报告的议案》； 5、 审议《关于公司 2024 年度财务预算完成情况的议案》； 6、 审议《关于公司 2025 年度财务预算草案的议案》； 7、 审议《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》； 8、 审议《关于公司 2024 年度利润分配预案的议案》； 9、 审议《关于公司 2024 年度计提减值准备的议案》； 10、 审议《关于公司 2024 年度董事、监事及高 ...

人员与业务规模 - 截至2024年末，从业人员近六千，合伙人239名，注会1359名[1] - 2023年度业务收入27.03亿元，审计收入22.05亿元[1] 客户情况 - 2023年度上市公司审计客户257家，收费3.55亿元[2] 合规情况 - 近三年受行政处罚2次，监管措施15次、自律措施9次[3] 审计工作 - 2024年度围绕收入确定等制定审计方案[5] - 2024年报审计就重大事项沟通并给出意见[7] 保险与责任 - 职业责任保险累计赔偿限额9亿元，近三年无民事诉讼担责[10]

关联交易数据 - 2024年日常关联交易预计总金额15015.11万元，实际发生4918.23万元[5] - 2025年日常关联交易预计总金额9589.44万元，含2024年未执行完合同金额[8] - 2024年向关联人采购商品预计657.52万元，实际发生400.17万元[4][5] - 2024年接受关联人劳务预计220万元，实际发生248.27万元[5] - 2024年向关联人承租资产预计10552.74万元，实际发生1918.43万元[5] - 2024年向关联人销售商品预计11283.37万元，实际发生1998.37万元[5] - 2024年向关联人提供劳务预计2591.64万元，实际发生1894.55万元[5] - 2024年向关联人出租资产预计238.77万元，实际发生287.18万元[5] 会议决策 - 2025年4月17日董事会通过《关于预计2025年度日常关联交易的议案》，待股东大会审议[1] 关联方信息 - 陕西鼓风机（集团）是间接控股股东，经营范围广且涉许可项目[9] - 西安陕鼓动力与公司受同一企业控制，经营范围涵盖能源相关业务[10] - 中国标准工业集团是控股股东，经营范围有缝制机械等[10] 关联交易说明 - 公司与关联方业务往来遵循市场化原则，关联方资信好、有履约能力[15] - 关联交易是正常经营所需，实现优势互补和资源合理配置[16] - 关联交易未对公司财务和经营产生重大影响[16]

内部控制情况 - 2024年12月31日财务报告内部控制有效，不存在重大缺陷[4] - 2024年12月31日发现1个非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重要缺陷[19] - 内部控制评价发现一般缺陷已在报告期内整改[19] - 内部控制评价报告基准日有1个未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷[20] - 2024年度对一般性缺陷研讨并形成《限期整改意见书》确保整改完成[21] 评价范围占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为100%[9] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额之比为100%[9] 缺陷定量标准 - 财务报告内控营业收入重大缺陷定量标准为总体影响≥营业收入0.5%[14] - 财务报告内控营业收入重要缺陷定量标准为营业收入0.1%＜总体影响＜0.5%[14] - 财务报告内控营业收入一般缺陷定量标准为总体影响＜营业收入0.1%[14] - 非财务报告内控直接经济损失重大缺陷定量标准为500万元（含）以上[14] - 非财务报告内控直接经济损失重要缺陷定量标准为50万元（含） - 500万元[14] - 非财务报告内控直接经济损失一般缺陷定量标准为50万元以下[14] 生产基地搬迁 - 截至2021年9月末，临潼生产基地大部分设备及物资搬至渭北工业园[18] - 2024年1月5日收到标缝厂搬迁资产处置方案通知，方案待国资委审批[18] - 截至2024年报披露日，搬迁补偿协议未签订[18] 未来展望 - 2025年将监督和评价公司经营活动及内部控制[21] 其他 - 董事长（已获董事会授权）为常虹[22]

综合授信 - 2025年拟向金融机构申请不超5.85亿元综合授信[1] - 公司本部、菀坪机械、上海标准海菱分别申请5亿、0.4亿、0.45亿授信[1] - 授信品种含银行承兑汇票、商票保贴等[1] - 拟合作银行包括工商银行、农业银行等[1] 授信说明 - 申请自2024年年度股东大会通过起一年内有效[1] - 申请额度不等于实际融资额，以实际发生为准[2] - 额度可循环使用，提请授权操作并签署文件[2]

股东大会信息 - 2025年5月9日13点30分在西安临潼区公司渭北工业园五楼会议室召开2024年年度股东大会[3] - 网络投票2025年5月9日进行，交易系统9:15 - 15:00，互联网9:15 - 15:00[6] - 审议14项议案，4月19日已披露[8][9] 议案相关 - 8、11号议案对中小投资者单独计票[12] - 11号议案关联股东中国标准工业集团有限公司回避表决[12] 时间登记 - 股权登记日2025年4月28日[15] - 会议登记2025年4月29日9:30 - 16:00，在公司渭北工业园证券投资部[22] 公司联系 - 公司联系地址在西安临潼区公司渭北工业园，电话029 - 88279352，传真029 - 88279160[22] - 与会股东食宿及交通费自理[22]

会议情况 - 第九届监事会第八次会议于2025年4月17日召开，5位监事全出席[1] - 8项议案均5票同意通过，需提交股东大会审议[2][3][6] 账款数据 - 截至2024年末，应收控股股东等账款11009.05万元，较期初减2106.91万元[4] - 截至2024年末，应收子公司账款8047.87万元，较期初减3.03万元[4] 资金情况 - 公司与控股股东等无经营性资金占用[3] - 公司与其他关联方无关联资金往来[4]

业绩审计 - 致同所对公司2024年度财报出具带强调事项段的无保留意见审计报告[2] - 公司监事会认可该审计报告[2] - 监事会同意《董事会关于2024年度财务报告非标准审计意见涉及事项的专项说明》[2] 后续行动 - 监事会将持续关注、督促公司解决问题，维护公司及股东利益[2]

会议情况 - 第九届董事会第十五次会议于2025年4月17日召开，9位董事全出席[1] - 多项议案表决9票同意，部分议案关联董事回避表决[2][3][5][6][7][8][10] - 多项议案尚需提交股东大会审议，通过召开2024年年度股东大会议案[2][3][5][7][8][10] 财务数据 - 截至2024年12月31日，应收控股股东等账款11009.05万元，较期初减少2106.91万元[5] - 截至2024年12月31日，应收子公司账款8047.87万元，较期初减少3.03万元[5] 资金往来 - 与控股股东等无经营性资金占用，与子公司有非经营性关联资金往来[4][5] - 与关联自然人等其他关联方无关联资金往来[5]