资金占用情况 - 2024年期初占用资金675万元，期末含利息余额11万元[10] - 2024年期初占用资金余额总计328,818.19万元[12] - 2024年度占用累计发生金额（不含利息）168,499.54万元[12] - 2024年度占用资金利息1,278.09万元[12] - 2024年度偿还累计发生金额234,101.32万元[12] - 2024年期末占用资金余额总计264,494.50万元[12] - 经营性往来2024年期初占用资金余额2,040.87万元，期末25,599.63万元[12] - 非经营性往来2024年期初占用资金余额326,777.32万元，期末238,894.87万元[12] 应收账款情况 - 广西广投正润发展集团有限公司2024年期初应收账款0.46万元，年度发生额30.07万元，偿还额30.53万元[10] - 广西桂盛能源有限公司2024年度应收账款发生额0.12万元，偿还额0.12万元[10] - 广西贺州市三和石材有限公司2024年期初应收账款11.73万元，年度发生额10.47万元，期末余额12.93万元[10] - 广西广投高纯铝科技有限公司2024年期初应收账款184.32万元，年度发生额429.32万元，期末余额608.67万元[10] - 广西广投正润新材料科技有限公司2024年度应收账款发生额2506.44万元，期末余额2620.94万元[10] 应收票据情况 - 广西贺州市桂东电子科技有限责任公司2024年期初应收票据750万元，年度发生额4000万元，期末余额3779.1万元[10] 其他应收款情况 - 广西广投正润发展集团有限公司2024年度其他应收款发生额9909.72万元[10] - 广西金控资产管理有限公司2024年度其他应收款发生额13339.48万元[10] 预付款项情况 - 广西桂盛能源有限公司贺州销售分公司2024年度预付款项发生额45350万元[10] 款项偿还情况 - 贺州市上程电力有限公司2024年12月31日前偿还内部借款本息51%，股权工商变更完成后偿还49%，截至2025年3月21日已偿还完毕[12] - 应收广西金控资产管理有限公司的股权转让款于2025年2月14日已收回[13] 审计情况 - 信永中和会计师事务所审计广西能源公司2024年度财务报表，2025年3月26日出具无保留意见审计报告[5]

关联交易审议 - 2025年日常关联交易事项提交第九届董事会第十八次会议审议，关联董事回避表决[3] - 2025年第一次独立董事专门会议全票通过相关议案[3] - 审计委员会事前查验2025年度日常关联交易，同意提交董事会讨论[4] 关联交易数据 - 2024年关联交易预计176,670.00万元，实际发生100,829.95万元[5] - 2025年关联交易预计83,348.00万元，年初至披露日累计已发生3,418.98万元，上年实际发生62,229.69万元[6] - 广西桂轩能源2024年采购煤炭预计54,000.00万元，实际发生0；2025年预计22,990.00万元[5][6] - 广西广投能源销售2024年采购煤炭预计28,000.00万元，实际发生29,554.41万元；2025年预计27,800.00万元[5][6] - 广西投资集团及其下属公司2024年采购产品、接受劳务预计830.00万元，实际发生2,036.93万元；2025年预计2,250.00万元[5][6] - 广西广投智能科技2024年采购预计10,100.00万元，实际发生4,185.55万元；2025年预计5,400.00万元[5][6] - 广西广投综合能源管理2024年采购预计15,800.00万元，实际发生14,169.70万元；2025年预计13,500.00万元[5][6] 公司注册资本 - 广西投资集团注册资本230亿元[9] - 广西广投智能科技注册资本5000万元[11] - 广西广投综合能源管理注册资本3亿元[11] - 数字广西集团注册资本20亿元[12] - 四川省西点电力设计注册资本5000万元[13] - 广西广投正润新材料科技注册资本5.23亿元[13] - 广西贺州市桂东电子科技注册资本26903.484663万元[14] 其他要点 - 公司销售电力价格按物价部门核准及约定电价执行，其他关联交易定价以市场价格和条件为依据[17] - 公司与关联方日常关联交易基于正常生产经营，遵循商业原则，无损害公司和股东权益情形[18] - 公告包含广西能源股份多份会议决议作为备查文件[19][20]

广西能源股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》、上海证券交易所《关于做好主板上市公司 2024 年年度 报告披露工作的通知》以及《广西能源股份有限公司审计委员会工作细则》等相关文件 的规定,广西能源股份有限公司(以下简称"公司")董事会审计委员会(以下简称"审 计委员会"）成员勤勉尽职、认真履行职责，现将 2024 年度履职情况报告如下: 一、审计委员会成员的基本情况 李长嘉:九三学社社员,本科学历,法学学士,现任广西能源股份有限公司独立董 事,国浩律师(南宁)事务所合伙人,广西壮族自治区人民检察院人民监督员,广西华 纳新材料股份有限公司独立董事。 宋绍剑:中共党员,研究生学历,工学硕士。现任广西能源股份有限公司独立董事, 广西大学教授,广西大学电气工程学院人事委员会委员、学术委员会委员,IEEE PES 风 电/光伏技术委员会(中国)新能源电力系统调度运行技术分委会委员,广西壮族自治 区、江西省等科技厅的科技项目评审专家。 二、审计委员会年度会议召开情况 报告期内,公司第九届董事会审计委员会共召开了 13 次会议，对全资子公司桂旭 1 能源公司与广投能源销售公司 ...

未来展望 - 2025年度计划投资总额251,750万元[1][2] - 2025年度开展项目74项[2] 其他新策略 - 第九届董事会第十八次会议审议通过《2025年度投资计划》[2] - 投资计划需提交股东大会审议[1][4] - 投资计划实施有调整风险和不确定性[1][4]

证券代码：600310 证券简称：广西能源 公告编号：临 2025-005 广西能源股份有限公司 第九届董事会第十八次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 广西能源股份有限公司（以下简称"公司"）第九届董事会第十八次会议的通知于 2025 年 3 月 14 日以电子邮件发出，会议于 2025 年 3 月 26 日在广西南宁市 GIG 国际金 融中心 3505 会议室以现场表决方式召开，会议由副董事长黄维俭先生主持，应参会董 事 8 名，实际参会董事 6 名。董事谭雨龙因工作原因不能亲自出席会议，委托董事黄维 俭代为出席并行使表决权；独立董事覃访因工作原因不能亲自出席会议，委托独立董事 宋绍剑代为出席并行使表决权。公司监事和高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、 召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过以下议案： 一、以 8 票赞成，0 票反对，0 票弃权，审议通过《公司 2024 年年度报告及摘要》。 全文及摘要详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn，摘要刊登于 ...

业绩总结 - 2024年归属于上市公司股东净利润62,987,971.36元[6] - 最近三个会计年度平均净利润 -52,533,129.59元[6] 利润分配 - 每股派发现金红利0.03元（含税）[1] - 拟派发现金红利43,971,321.66元（含税），占净利润69.81%[2] - 2025年3月26日董监事会通过分配预案，待股东大会审议[7][8][9]

利润分配 - 截至2024年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为449,872,883.16元[5][168] - 公司2024年拟向全体股东每10股派发现金红利0.3元（含税）[5][168] - 截至2024年12月31日，公司总股本1,465,710,722股，拟派发现金红利43,971,321.66元（含税）[5][168] - 拟派发现金红利占本期归属于上市公司股东净利润的69.81%，剩余405,901,561.50元结转下一年度[5] - 最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）为87,942,643.32元[174] - 最近三个会计年度年均净利润金额为 - 52,533,129.59元[174] - 最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为62,987,971.36元[174] 公司基本信息变更 - 2021年7月，公司注册地址及办公地址变更为广西贺州市八步区松木岭路122号[17] - 公司股票为A股，上市交易所为上海证券交易所，股票简称广西能源，代码600310，变更前简称桂东电力[19] 审计与督导相关 - 公司聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙），签字会计师为宋刚、欧勇涛[20] - 报告期内履行持续督导职责的财务顾问为第一创业证券承销保荐有限责任公司，签字主办人为程洋、武凯华[20] - 财务顾问持续督导期间为2023年11月1日至2024年12月31日[20] 会议出席情况 - 独立董事覃访、董事谭雨龙因工作出差未出席会议，分别委托宋绍剑、黄维俭[4] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入39.32亿元，较2023年的167.16亿元减少76.48%，主要因业务结构调整不再开展油品业务[22][51] - 2024年归属上市公司股东净利润6298.80万元，较2023年的165.58万元增长3704.04%[22] - 2024年归属上市公司股东扣非净利润 -7098.07万元，较2023年的 -1.18亿元增长39.65%[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额12.05亿元，较2023年的6.08亿元增长98.37%，源于退出油品业务等因素[23][51][52] - 2024年末归属上市公司股东净资产29.95亿元，较2023年末的29.82亿元增长0.41%[23] - 2024年末总资产232.90亿元，较2023年末的184.13亿元增长26.49%[23] - 2024年基本每股收益0.0430元/股，较2023年的0.0011元/股增长3809.09%[24] - 2024年加权平均净资产收益率2.11%，较2023年的0.05%增加2.06个百分点[24] - 2024年非流动性资产处置损益1944.16万元，较2023年的54.80万元大幅增加[30] - 2024年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益2.12亿元，较2023年的9909.91万元增加[30] - 股票公允价值变动为4782.91万元，单独进行减值测试的应收款项减值准备转回34380.17万元[31] - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益为460901.35万元[31] - 其他营业外收入和支出中，重庆世纪之光案件资本金及资金占用费为-97357045.32元，其他符合非经常性损益定义的损益项目为863.67万元[32] - 采用公允价值计量的其他非流动金融资产期初余额为1134497831.12元，期末余额为1314341567.10元，当期变动为179843735.98元，对当期利润的影响金额为212562789.30元[34] - 公司全年合并实现净利润2.05亿元，同比增长635.38%；归母净利润6,298.80万元，同比增长3704.04%；每股收益0.043元/股，同比增长3809.90%；ROE同比提升2.06个百分点[46] - 营业成本本期为29.33亿元，上年同期为157.92亿元，同比减少81.43%，因报告期内无油品业务成本[51] - 销售费用本期为103.17万元，上年同期为1.89亿元，同比减少99.46%，因报告期内无油品业务销售费用[51] - 研发费用本期为1689.31万元，上年同期为961.12万元，同比增加75.76%，因控股子公司研发费用增加[51] - 公允价值变动收益本期为2.00亿元，上年同期为5091.90万元，同比增加293.28%，因持有的股票价值变动增加[51] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 -33.66亿元，上年同期为 -23.76亿元，同比减少41.68%，因控股子公司工程项目投入增加[51][53] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为22.79亿元，上年同期为9.50亿元，同比增加140.00%，因报告期收到的借款等同比增加[51][53] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年水电企业累计发电量39.78亿千瓦时，同比增长约27%，利润总额同比增长约2.2亿元；电网售电量40.23亿千瓦时，同比增长3.29%，利润总额同比增长约0.3亿元[36] - 防城港海上风电A场址累计发电量超6.7亿千瓦时，收入同比增长超1.8亿元[37] - 公司水电板块年均发电量约39亿千瓦时，火电板块年均发电量约24亿千瓦时，新能源板块防城港海上风电A场址项目年发电量6.7亿千瓦时，集中式光伏项目年发电量约0.2亿千瓦时[42] - 公司全年完成发电量63.83亿千瓦时，同比增长5.50%；完成售电量85.85亿千瓦时，同比增长1.45%[46] - 公司营业收入同比下降76.48%，电力主业收入占比提升至98.28%[46] - 电网销售业务完成售电量40.23亿千瓦时，同比增长3.29%，实现扣非归母净利润41,463.99万元，较上年同期增加4,835.71万元[46] - 水电生产水力发电量为39.78亿千瓦时，同比增加8.49亿千瓦时，实现扣非归母净利润22,794.10万元，较上年同期增加12,560.52万元[47] - 火电生产板块扣非归母净利润 -28,625.66万元，同比增亏15,199.78万元[47] - 风电生产实现扣非归母净利润3,090.72万元，上年同期无[47] - 电网销售营业收入为22.75亿元，同比增加1.20%，毛利率为20.86%，同比增加2.49个百分点[57][58] - 电力生产营业收入为18.87亿元，同比减少4.00%，毛利率为27.31%，同比增加14.37个百分点[57][58] - 公司合计数据增加20.14个百分点，金额从29.14亿美元增至39.11亿美元[59] - 电网业务区内营业收入22.74亿美元，毛利率20.89%，同比增加2.51个百分点[59] - 电网业务区外营业收入143.71万美元，毛利率-31.06%，同比减少24.15个百分点[59] - 电力生产业务区内营业收入18.64亿美元，毛利率27.21%，同比增加14.47个百分点[59] - 电力生产业务区外营业收入2336.45万美元，毛利率35.13%，同比增加4.38个百分点[59] - 咨询业务区内营业收入2579.41万美元，同比增加18.04%[60] - 其他业务区内营业收入2397.98万美元，同比减少17.83%[60] - 其他业务区外营业收入2114.37万美元，同比增加37.49%[60] - 电力业务占公司主营业务收入的98.45%[60] - 电网销售外购电成本本期14.71亿美元，占总成本45.47%，较上年同期减少4.15%[65] - 电网外购电成本本期金额1,470,973,639.19元，占总成本45.47%，较上年同期变动-4.15%[66] - 电力生产直接材料成本本期金额612,135,641.08元，占总成本18.92%，较上年同期变动-40.27%[67] - 其他业务制造费用本期金额15,400,798.28元，占总成本0.48%，较上年同期变动64.92%[66][67] - 其他业务中的其他主要为全资子公司天祥公司房地产业务成本[67] - 公司报告期内总发电量638,302.68万千瓦时，同比增长5.50%，总上网电量617,138.55万千瓦时，同比增长6.03%，总售电量858,514.98万千瓦时，同比增长1.45%[84] - 火电发电量170,904.60万千瓦时，同比下降41.09%，上网电量和售电量均为159,854.75万千瓦时，同比下降41.20%，上网电价559.88元/兆瓦时[84] - 风电发电量67,717.43万千瓦时，上年同期为0，上网电量和售电量均为63,263.20万千瓦时，上年同期为0，上网电价334.34元/兆瓦时[84] - 水电发电量397,828.79万千瓦时，同比增长27.12%，上网电量392,173.05万千瓦时，同比增长27.22%，售电量633,549.48万千瓦时，同比增长10.67%，外购电量264,160.94万千瓦时，同比下降7.77%，上网电价258.39元/兆瓦时，售电价511.24元/兆瓦时[84] - 光伏发电量1,851.87万千瓦时，同比下降4.20%，上网电量和售电量均为1,847.55万千瓦时，同比下降4.26%，上网电价767.37元/兆瓦时[84] - 火电收入79,203.78万元，同比下降35.82%，成本84,544.93万元，占总成本29.038%，同比下降32.55%[87] - 风电收入18,718.13万元，上年同期为0，成本7,961.75万元，占总成本2.73%[87] - 水电收入89,570.77万元，同比增长24.58%，成本43,762.09万元，占总成本15.009%，同比下降2.24%[87] - 光伏发电收入1,254.65万元，同比下降4.27%，成本932.70万元，占总成本0.32%，同比下降1.72%[87] 业务运营相关 - 公司及所属企业全年收到政府补贴超600万元，享受减税降费优惠、税收优惠超1亿元[36] - 全年管销费用支出同比减少超0.35亿元[38] - 公司合并资产负债率较历史最高点下降7.81个百分点，年末中长期贷款比例较历史最低点增长32.44个百分点，成功降低超过4%的融资成本，节省财务费用2100万元[38] - 报告期内公司立改废制度317项，完成技改项目115项[39] - 报告期末公司控制的电源装机总容量228.76万千瓦，同比增加70.9万千瓦，新能源装机容量占比由1.27%增长至31.87%[36][42][89][90] - 水电部分各电厂机组年利用小时数同比增加，如桥巩水电站同比增加27.35%至4166小时；火电部分广投贺州火电厂机组年利用小时数同比减少41.09%至2441小时；光伏部分常兴光伏电厂机组年利用小时数同比减少4.08%至926小时；风电部分广投北部湾海上风力发电有限公司机组年利用小时数为2591小时（2024年1月投运，无同比数据）[91][92] - 广西防城港海上风电示范项目A场址工程项目预算976173万元，截止2024年累计投入640884.86万元，项目进度89.80%；八步上程风电场项目预算141795.28万元，截止2024年累计投入13057.20万元，项目进度5.00%等[93][94] - 本年度市场化交易总电量7375.92万千瓦时，上年度9334.39万千瓦时，同比变动-20.98%；总上网电量424506.31万千瓦时，上年度408983.47万千瓦时，同比变动3.80%；市场化交易总电量占总上网电量比例本年度为1.74%，上年度为2.28%[95] - 公司全资子公司广西桂东电力售电有限公司开展其他售电业务，通过分析用户需求制定交易方案获取价差分成等[96][97] 股权交易相关 - 报告期内完成陕西桂兴电力有限公司注销、广西桂东新能源科技有限责任公司100%股权转让、贺州市上程电力有限公司96.954%股权转让，不再纳入合并报表[68][69] - 报告期内注册新成立广西八步新能源有限公司、丰源（贺州市平桂区）新能源有限公司，纳入合并报表范围[69][114] - 公司转让永盛公司35%股权，2024年8月14日完成工商变更，截至报告期披露日，受让方已支付全部价款[107] - 报告期内公司减持环球新材14万股[107] - 公司转让桂东新能源100%股权，截至报告期末已完成工商变更[108] - 公司拟转让永盛公司14%股权，截至报告期披露日，受让方已支付全部价款[108] - 公司转让上程电力96.954%股权，截至报告期披露日，受让方已全额支付股权转让款并代偿还全部内部借款本息[109] - 公司完成多家公司股权交易，包括陕西桂兴电力100%、广西永盛石油化工49%、上海科雷斯普能源科技10.

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为393,163.40万元[8] - 2024年末资产总计232.8999447889亿元，较2023年末增长约26.49%[1] - 2024年末负债合计182.8396635099亿元，较2023年末增长约31.74%[3] - 2024年末股东权益合计50.060281279亿元，较2023年末增长约10.41%[3] - 2024年度营业利润为4.9510664478亿元，2023年度亏损630.729391万元[33] - 2024年度净利润为2.0479808952亿元，2023年度为2784.942482万元[33] 财务数据 - 2024年末货币资金为21.0566587456亿元，较2023年末增长约26.69%[1] - 2024年末固定资产为143.9715586417亿元，较2023年末增长约44.88%[1] - 2024年末短期借款为36.0920249112亿元，较2023年末增长约17.85%[3] - 2024年末应收票据为2.35亿元，较2023年末增长377.41%[28] - 2024年末长期股权投资为51.16亿元，较2023年末增长10.81%[28] - 2024年末长期应付款为11.62亿元，较2023年末增长130.90%[30] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况、经营成果和现金流量[5] - 审计将收入确认和商誉减值识别为关键审计事项[8][11] 会计政策 - 自2024年1月1日起施行《企业会计准则解释第17号》的三项内容[170] - 自2024年12月31日起施行《企业会计准则解释第18号》的两项内容，对公司财务报表无重大影响[171] 税收政策 - 公司主要税种及税率：增值税13%、9%、6%、5%、3%；城市维护建设税7%、5%、1%；教育费附加5%、3%；企业所得税25%、20%、15%[173] - 部分子公司享受税收优惠政策，如西部大开发鼓励类企业所得税减按15%征收等[175][176][177]

广西能源股份有限公司 2024 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 内部控制审计报告 XYZH/2025NNAA1B0049 广西能源股份有限公司 广西能源股份有限公司全体股东： 索引 页码 内部控制审计报告 1-2 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了广西能源股份有限公司（以下简称广西能源公司）2024 年 12 月 31 日财务报告内部控 制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是广西能源公司董事 会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认 ...

广西能源股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （李长嘉） 作为广西能源股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年度，本 人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股 票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律 法规及《公司章程》的有关规定，本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽职地履行 独立董事的职责和义务，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重 大事项发表了独立意见，切实维护公司和公众股东的合法权益，促进公司规范运作， 充分发挥了独立董事及各专门委员会的作用。现将履行独立董事职责的情况报告如 下： 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 李长嘉：九三学社社员，本科学历，法学学士，现任广西能源股份有限公司独 立董事，国浩律师（南宁）事务所合伙人，广西壮族自治区人民检察院人民监督员， 广西华纳新材料股份有限公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 本人具备独立性，不属于下列情形： （1）在上市公司或者其附属企业任职的人员及其配偶、父母、子女、主要社会 关系； （2）直接或者间接持有 ...