收入和利润（同比） - 营业总收入为8.407亿元人民币，同比下降4.04%[3][5] - 营业利润亏损2.714亿元人民币，同比扩大39.20%[3] - 利润总额亏损2.473亿元人民币，同比扩大34.19%[3] - 归属于上市公司股东的净利润亏损2.431亿元人民币，同比扩大27.14%[3][5] 每股和净资产收益（同比） - 基本每股收益为-0.36元，同比改善46.27%[3] - 加权平均净资产收益率为-31.95%，同比下降23.21个百分点[3] - 归属于上市公司股东的每股净资产为0.62元，同比下降72.81%[4] 所有者权益和股本（同比） - 归属于上市公司股东的所有者权益为4.127亿元人民币，同比下降37.69%[3] - 股本为6.678亿股，同比增加130.00%[4] 总资产（同比） - 总资产为28.97亿元人民币，同比下降3.59%[3]

财务数据关键指标变化 - 预计2015年归属于上市公司股东的净利润为-2.2亿元左右[2] - 2014年同期归属于上市公司股东的净利润为-1.912亿元[3] - 2014年同期每股收益为-0.67元[3] 业务表现与市场环境 - 公司主营产品行业整体低迷导致销售收入明显下降[3] - 市场需求疲软造成销售订单严重减少[3] - 生产任务量严重不足导致产能无法有效释放[3] 成本与费用情况 - 人工成本及利息支出等费用仍然较大[3] 风险提示与监管影响 - 若2015年度审计后净利润为亏损将连续两年亏损[4] - 公司股票可能在2015年报披露后被实施退市风险警示[4]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为6.02亿元人民币，同比下降2.46%[6] - 公司第三季度营业总收入为1.976亿元，同比下降14.6%（去年同期2.315亿元）[32] - 年初至报告期末营业总收入6.019亿元，同比下降2.5%（去年同期6.171亿元）[32] - 第三季度净亏损6343.6万元，同比扩大113.2%（去年同期亏损2975.3万元）[33] - 年初至报告期末净亏损1.849亿元，同比扩大60.6%（去年同期亏损1.151亿元）[33] - 归属于上市公司股东的净利润为亏损1.81亿元人民币[6] - 2015年7-9月母公司营业收入为9110.23万元，同比下降35.1%[37] - 2015年1-9月母公司营业利润为-1.05亿元，同比亏损扩大40.8%[37] - 2015年1-9月母公司净利润为-9623.06万元，同比亏损扩大42.9%[38] 成本和费用（同比环比） - 2015年1-9月母公司营业成本为2.58亿元，同比减少8.9%[37] - 2015年7-9月母公司财务费用为1045.29万元，同比下降21.7%[37] - 2015年1-9月母公司资产减值损失为2139.59万元，同比增加70.6%[37] - 资产减值损失激增212.83%至5705.7万元主要因商誉全额减值[14] - 第三季度资产减值损失2445.2万元，同比增加239.1%（去年同期721.2万元）[33] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额仅为127.09万元人民币，同比暴跌96.78%[6] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降18.5%至6.08亿元（上年同期7.46亿元）[40] - 经营活动现金流量净额大幅下降96.8%至127万元（上年同期3950万元）[40] - 投资活动现金流出增加17.2%至2.34亿元（上年同期1.99亿元）[41] - 筹资活动现金流入减少23.3%至8.6亿元（上年同期11.2亿元）[41] - 期末现金及现金等价物余额下降4.7%至1.97亿元（上年同期1.87亿元）[41] - 母公司销售商品收款同比下降48.3%至1.93亿元（上年同期3.73亿元）[42] - 母公司经营活动现金流量净额转负为-2122万元（上年同期正5928万元）[43] - 母公司投资活动现金流出下降97.8%至506万元（上年同期2.35亿元）[43] - 母公司筹资活动现金流入下降22.4%至8.45亿元（上年同期10.88亿元）[43] - 母公司期末现金余额下降49.5%至6245万元（上年同期1.24亿元）[43] - 收到税费返还增长66.28%至932.91万元[15] - 收到政府补助增长133.9%至1587.02万元[15] 资产和负债变化 - 货币资金期末余额为2.0556亿元人民币，较年初减少1.6665亿元人民币（下降7.5%）[24] - 应收票据减少88.35%从年初3671.84万元降至427.66万元[12] - 应收账款期末余额为2.9764亿元人民币，较年初减少108.59万元人民币（下降0.04%）[24] - 预付款项减少54.77%从年初4680.66万元降至2116.93万元[12] - 存货期末余额为6.7242亿元人民币，较年初增加5931.64万元人民币（增长9.7%）[24] - 其他流动资产减少37.5%从年初8000万元降至5000万元[12] - 固定资产6.443亿元，较期初减少4.6%（期初6.753亿元）[29] - 在建工程减少50.93%从年初5763.5万元降至2828.36万元[12] - 在建工程730.3万元，较期初增长157.2%（期初283.9万元）[29] - 短期借款期末余额为6.7761亿元人民币，较年初减少1.07896亿元人民币（下降13.7%）[25] - 短期借款6.62亿元，较期初减少14.0%（期初7.70亿元）[29] - 应付票据期末余额为2.1531亿元人民币，较年初增加8093.74万元人民币（增长60.3%）[25] - 应付票据2.034亿元，较期初增长89.7%（期初1.072亿元）[29] - 其他应付款期末余额为2.8514亿元人民币，较年初增加1.74986亿元人民币（增长158.8%）[25] - 向大股东借款致其他应付款激增158.85%至2.85亿元[13] 所有者权益和收益指标 - 归属于上市公司股东的净资产为4.70亿元人民币，较上年度末大幅下降28.96%[6] - 加权平均净资产收益率为-31.90%[7] - 基本每股收益为-0.27元/股[7] - 归属于母公司所有者权益合计为4.7043亿元人民币，较年初减少1.91811亿元人民币（下降29%）[26] - 未分配利润为-3.9994亿元人民币，较年初增加亏损1.80684亿元人民币（增长82.4%）[26] - 未分配利润-2.406亿元，较期初扩大68.1%（期初-1.431亿元）[30] - 2015年第三季度归属母公司所有者的其他综合收益税后净额为-675.96万元，较上期下降112.9%[34] - 2015年1-9月综合收益总额为-2.05亿元，其中归属于母公司所有者的综合收益总额为-1.92亿元[34] - 2015年7-9月基本每股收益为-0.06元/股，较上年同期改善45.5%[35] - 2015年1-9月基本每股收益为-0.27元/股，较上年同期改善35.7%[35] - 资本公积转增股本使股本增加130%至6.68亿元[13] 非经常性损益 - 计入当期损益的政府补助为982.34万元人民币[8] - 非经常性损益项目合计为994.24万元人民币[9] 管理层讨论和指引 - 预测下一报告期累计净利润可能为亏损，因营业收入下降及财务费用压力大[20] 股权结构和公司信息 - 大连市国有资产投资经营集团有限公司持有公司41.53%股份，为第一大股东[10] - 公司法定代表人洛少宁，报告日期2015年10月26日[21]

收入和利润（同比环比） - 营业收入4.043亿元人民币，同比增长4.85%[18][21][23] - 公司2015年上半年实现销售收入4.04亿元，仅完成年度计划12亿元的33.7%[29] - 营业总收入增长4.9%至4.04亿元（去年同期3.86亿元）[78] - 营业收入2.008亿元，同比下降2.9%[82] - 归属于上市公司股东的净利润为-1.252亿元人民币，较上年同期亏损扩大[18][21] - 母公司净利润-7578万元人民币，同比下降2955万元[21] - 营业亏损扩大至1.27亿元（去年同期亏损0.91亿元）[78] - 公司净利润为-1.214亿元，同比亏损扩大42.3%[80] - 归属于母公司所有者的净利润为-1.252亿元，同比恶化41.6%[80] - 基本每股收益-0.43元/股，上年同期为-0.31元/股[16] - 基本每股收益-0.43元/股，同比恶化38.7%[80] - 加权平均净资产收益率-21.10%，上年同期为-11.47%[16] - 综合收益总额-1.430亿元，同比亏损扩大69.1%[80] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为负1.43亿元[94] - 本期综合收益总额为-8460万元[97] - 公司本期综合收益总额亏损75,783,213.07元[101] - 公司本期综合收益总额亏损46,233,247.17元[102] 成本和费用（同比环比） - 营业成本3.63亿元人民币，同比增长12.17%[21][23] - 营业总成本上升11.4%至5.34亿元（去年同期4.79亿元）[78] - 营业成本1.800亿元，同比增长7.3%[82] - 研发支出1392.16万元人民币，同比下降2.06%[23] - 资产减值损失激增195.71%至3260.54万元，因计提坏账准备及存货跌价准备增加[24][26] - 资产减值损失2211万元，同比大幅增长365.2%[82] 各条业务线表现 - 塑料机械营业收入同比大幅增长117.13%至1.57亿元[30] - 橡胶机械营业收入同比下降24.54%至2.09亿元[30] 各地区表现 - 国外地区营业收入同比增长23.76%至2.17亿元[33] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额984.23万元人民币，同比下降89.82%[18][23] - 收回投资现金增长200%至1.5亿元，因子公司理财产品到期收回本金增加[24][26] - 购建固定资产支付现金减少50.48%至3487.92万元[24][26] - 偿还债务支付现金下降41.91%至3.91亿元[24][26] - 经营活动现金流量净额984万元，同比大幅下降89.8%[85][86] - 投资活动现金流量净额-3264万元，同比改善78.8%[86] - 筹资活动现金流入4.661亿元，同比减少38.9%[86] - 经营活动产生的现金流量净额为负1211.4万元，同比下降116.7%[89] - 投资活动产生的现金流量净额为负285.0万元，同比改善98.8%[89] - 筹资活动产生的现金流量净额为4209.9万元，同比下降65.3%[91] - 销售商品、提供劳务收到的现金为1.47亿元，同比下降49.6%[89] - 购买商品、接受劳务支付的现金为8961.7万元，同比下降36.3%[89] - 取得借款收到的现金为3.82亿元，同比下降15.1%[91] - 期末现金及现金等价物余额为9385.6万元，同比增长26.3%[91] 资产、负债和所有者权益 - 归属于上市公司股东的净资产5.252亿元人民币，同比下降20.69%[18] - 总资产30.143亿元人民币，较上年度末增长0.32%[18] - 其他应付款同比增长53.78%至1.69亿元，主要系向大股东借款增加[24][25] - 公司所有者权益合计从期初7.54亿元下降至期末6.12亿元，降幅18.9%[73] - 归属于母公司所有者权益由6.62亿元降至5.25亿元，减少20.7%[73] - 未分配利润亏损扩大至3.45亿元，较期初2.19亿元增加57.2%[73] - 未分配利润减少1.25亿元[94] - 少数股东权益减少500.3万元[94] - 公司货币资金期末余额257,404,691.24元，较期初222,220,877.24元增长15.8%[70] - 应收账款期末余额304,137,935.70元，较期初298,726,219.34元增长1.8%[70] - 存货期末余额651,978,293.90元，较期初613,092,691.14元增长6.3%[70] - 短期借款期末余额821,546,261.95元，较期初785,398,563.18元增长4.6%[72] - 应付票据期末余额218,492,804.93元，较期初134,316,551.00元增长62.7%[72] - 资产总计3,014,318,739.39元，较期初3,004,801,241.83元增长0.3%[72] - 负债合计2,402,696,577.51元，较期初2,251,142,870.61元增长6.7%[72] - 货币资金增长18.8%至1.61亿元（期初1.35亿元）[75] - 应收账款下降1.8%至2.21亿元（期初2.25亿元）[75] - 存货增长11.2%至5.09亿元（期初4.58亿元）[75] - 短期借款增长4.2%至8.02亿元（期初7.70亿元）[76] - 公司股本从2.41亿股增加至2.903亿股，增长20.5%[97][98] - 资本公积从3.529亿元增加至5.91亿元，增长67.4%[97][98] - 未分配利润从-2805万元恶化至-1.165亿元，降幅315%[97][98] - 所有者权益总额从6.697亿元增至8.725亿元，增长30.3%[97][98] - 本期股东投入普通股资金2.875亿元[97] - 其他综合收益从-624万元改善至-562万元，回升10%[97][98] - 少数股东权益从9644万元增至9962万元，增长3.3%[97][98] - 母公司未分配利润为-1.431亿元[100] - 母公司所有者权益合计7.483亿元[100] - 公司本年期初所有者权益总额为748,288,545.08元[101] - 公司本期期末所有者权益总额下降至672,505,332.01元[101] - 公司上年期末所有者权益总额为558,787,903.96元[102] - 公司股东投入普通股增加资本287,450,656.29元[102] - 公司本期期末所有者权益总额增至800,005,313.08元[102] 投资和理财活动 - 对外股权投资总额339万元，同比下降2.10%[36] - 公司使用闲置募集资金进行委托理财总额1.7亿元人民币[39] - 委托理财实际获得收益总额102.38万元人民币[39] - 单笔最高委托理财金额为5000万元人民币（交通银行）[39] 募集资金使用 - 募集资金总额为2.999亿元人民币[40] - 报告期内已使用募集资金1938.16万元人民币[40] - 尚未使用募集资金9432.76万元人民币[40] - 大橡机械建设项目募集资金拟投入金额2.2亿元人民币[41] 子公司表现 - 大连大橡机械制造有限责任公司净利润亏损5404.76万元人民币[44] - 辽宁达翔机电有限公司实现净利润41万元人民币[42] 借款和融资 - 公司向大连国资借款7000万元人民币年利率5.94%[49] 股东和股本结构 - 公司以资本公积每10股转增13股，转增后总股本增至667,786,842股[58] - 转增后每股收益为-0.19元，每股净资产为0.79元[58] - 非公开发行限售股49,342,105股于2015年2月12日解除限售[60] - 报告期末股东总户数为22,285户[61] - 东海证券持有限售股5,100,000股（占非公开发行股份的10.3%）[60] - 平安大华基金持有非公开发行限售股29,000,000股（占比58.8%）[60] - 华宝信托持有非公开发行限售股10,242,105股（占比20.8%）[60] - 上海正海国鑫投资持有非公开发行限售股5,000,000股（占比10.1%）[60] - 公司控股股东大连市国有资产投资经营集团有限公司持股120,579,500股，占总股本41.53%[63] - 平安大华基金旗下两只信托计划合计持股28,800,000股，占比约9.92%[63] - 公司股份全部为无限售条件流通股，无限售条件股东持股数量与前十名股东持股数量一致[64][63] - 公司累计发行股本总数为290,342,105股[104] - 公司注册资本为290,342,105元[104] 审计和机构 - 续聘大华会计师事务所为2015年度审计机构[53] 合并报表和会计政策 - 报告期内股份总数及股本结构未发生变化[57] - 公司纳入合并财务报表范围的子公司共10户[108] - 公司采用人民币为记账本位币，境外子公司大橡塑国际有限公司使用加元，大橡塑香港有限公司使用欧元，编制报表时折算为人民币[115] - 同一控制下企业合并，长期股权投资初始投资成本按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额确认[116] - 非同一控制下企业合并，合并成本为购买日付出资产、承担负债及发行权益或债务工具的公允价值[119] - 合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉，小于份额的差额计入当期损益[120] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并[122] - 报告期内因同一控制下企业合并增加子公司，调整合并资产负债表期初数[122] - 报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司，不调整合并资产负债表期初数[123] - 公司丧失对子公司控制权时，剩余股权按丧失控制权日的公允价值重新计量[123] - 合营安排根据结构、法律形式及约定条款等因素分为共同经营和合营企业[124] - 合营安排划分为共同经营需满足法律形式合同条款或相关事实表明合营方对资产和负债分别享有权利和承担义务[125] - 共同经营会计处理需确认单独持有资产和负债份额及共同持有资产和负债份额[125] - 共同经营投出或出售资产在出售给第三方前仅确认损益中归属于其他参与方的部分[126] - 现金等价物需满足期限短三个月内到期流动性强易于转换已知金额现金和价值变动风险很小四个条件[127] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算产生汇兑差额计入当期损益[128] - 外币财务报表折算差额计入其他综合收益处置境外经营时转入当期损益[129] - 金融工具分为以公允价值计量变动计入损益持有至到期投资应收款项可供出售金融资产和其他金融负债[131] - 以公允价值计量金融资产取得时以公允价值扣除现金股利或债券利息作为初始确认金额[133] - 持有至到期投资按摊余成本和实际利率计算确认利息收入计入投资收益[134] - 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产时账面价值与公允价值差额计入其他综合收益[134] - 公司已收回几乎所有初始本金[135] - 可供出售权益工具投资公允价值低于成本超过50%或持续时间超过12个月视为减值[140] - 单项金额重大应收款项标准为占应收款项余额10%以上且金额超500万元[143] - 金融资产终止确认需转移几乎所有风险和报酬[136] - 可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益[135] - 金融负债终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[138] - 无活跃市场金融资产采用估值技术确定公允价值[139] - 可供出售债务工具减值损失可转回计入损益[141] - 持有至到期投资减值损失可转回但不超过摊余成本[141] - 金融资产与负债满足法定抵销权时可净额列示[142] - 应收款项坏账准备按信用风险特征组合计提，内部单位组合和政府单位组合采用个别认定法，境外组合超期应收款项100%计提[144][145] - 账龄分析法下应收账款和其他应收款坏账计提比例：1年以内5%，1-2年10%，2-3年20%，3-4年30%，4-5年50%，5年以上100%[146] - 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项按未来现金流量现值低于账面价值的差额计提[147] - 存货发出计价采用加权平均法[149] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计提，合同持有存货以合同价为基础计算可变现净值[150][151] - 存货盘存制度采用永续盘存制[152] - 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销[154] - 控制下的长期股权投资采用成本法核算，享有被投资单位宣告利润确认为投资收益[154] - 联营企业和合营企业投资采用权益法核算，初始成本小于可辨认净资产份额的差额计入当期损益[154][155] - 风险投资机构持有的联营企业权益性投资采用公允价值计量且变动计入损益[154] - 长期股权投资公允价值计量转权益法时，原股权公允价值与账面价值差额及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益[156] - 权益法核算转公允价值计量时，剩余股权公允价值与账面价值差额计入当期损益[157] - 成本法转公允价值计量时，剩余股权公允价值与账面价值差额计入当期损益[158] - 处置长期股权投资时，账面价值与实际取得价款差额计入当期损益[159] - 丧失子公司控制权时，处置价款与对应享有子公司净资产份额差额调整资本公积（股本溢价），不足部分调整留存收益[160] - 丧失控制权时，剩余股权按公允价值重新计量，对价与剩余股权公允价值之和减去应享净资产份额的差额计入投资收益[160] - 合营安排中单独主体作为合营企业时采用权益法核算，作为共同经营时按相关准则处理[162] - 判断重大影响需考虑董事会代表参与政策制定重要交易派出管理人员或提供关键技术资料等因素[163] - 固定资产初始计量成本包括买价进口税费及可直接归属的其他支出[165] - 固定资产折旧按入账价值减预计净残值后在预计使用寿命内计提[166] - 房屋建筑物折旧年限30年至45年，年折旧率2.11%至3.23%[167] - 机械加工设备折旧年限10年至22年，年折旧率4.32%至9.70%[167] - 运输工具折旧年限5年至10年，年折旧率9.50%至19.40%[167] - 仪器仪表折旧年限12年，年折旧率7.92%至8.08%[167] - 办公设备折旧年限5年至10年，年折旧率9.50%至19.40%[167] - 土地使用权摊销年限50年[181] - 软件摊销年限5年至10年[181] - 借款费用暂停资本化需非正常中断且连续超过3个月[176] - 专门借款利息费用资本化扣除未动用资金收益[177] - 一般借款资本化金额按加权平均资产支出乘以资本化率计算[177] - 开发阶段支出资本化需满足五项具体标准包括技术可行性及意图使用或出售等[183] - 长期资产减值测试以可收回金额与账面价值较高者确认减值损失计入当期损益[184] - 商誉及寿命不确定无形资产每年强制减值测试无论是否存在减值迹象[185] - 职工薪酬分为短期薪酬离职后福利辞退福利和其他长期福利四类[186] - 短期薪酬在职工服务会计期间确认为负债并按受益对象计入成本或费用[187] - 离职后福利设定提存计划按应缴存金额确认为负债并计入损益或资产成本[188] - 辞退福利在发生当期全额计入当期损益[189] - 预计负债按履行现时义务所需支出最佳估计数初始计量[193] - 收入确认需满足风险报酬转移等五项条件具体形式包括产品验收后确认[194] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类分别确认为递延收益或当期收入[199] - 递延所得税资产和负债根据资产和负债的计税基础与账面价值的暂时性差异计算确认[200] - 资产负债表日递延所得税项目按预期收回资产或清偿负债期间的适用税率计量[200]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.72亿元人民币，比上年同期下降5.84%[6] - 归属于上市公司股东的净利润为-3300.05万元人民币[6] - 加权平均净资产收益率为-5.16%[6] - 公司营业总收入从182,227,511.19元降至171,592,575.50元，下降5.8%[26] - 公司净亏损为31,029,834.10元，较上年同期30,607,943.99元扩大1.4%[27] - 公司归属于母公司所有者的净亏损为33,000,515.02元，较上年同期32,127,406.36元扩大2.7%[27] - 公司营业收入为8060.57万元，同比下降6.9%[29] - 归属于母公司综合收益总额亏损4610.67万元，同比收窄42.5%[28] - 基本每股收益-0.11元/股，同比改善8.3%[28] 成本和费用（同比环比） - 公司营业成本从142,009,250.14元降至134,574,332.51元，下降5.2%[27] - 营业成本为6456.82万元，同比下降6.3%[29] - 资产减值损失达306万元，主要因应收款项账龄增加[11][12] - 支付职工现金5946.36万元，同比下降10.6%[33] - 支付给职工以及为职工支付的现金为3146.8万元，同比下降7.0%[34] - 支付的各项税费为178.0万元，同比下降9.2%[34] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-3301.78万元人民币，比上年同期恶化[6] - 销售商品提供劳务收到现金1.9亿元，同比下降3.9%[32] - 经营活动现金流量净流出3301.78万元，同比扩大120.8%[33] - 投资活动现金流量净流出1470.92万元，同比收窄51.8%[33] - 筹资活动现金流入2.48亿元，同比下降53.1%[33] - 经营活动产生的现金流量净额为负3993.9万元，同比恶化306.0%[34] - 销售商品、提供劳务收到的现金为6956.3万元，同比下降25.0%[34] - 购买商品、接受劳务支付的现金为7038.3万元，同比增加16.6%[34] - 投资活动产生的现金流量净额为负332.5万元，同比改善98.5%[35] - 筹资活动产生的现金流量净额为5493.2万元，同比下降77.4%[35] - 取得借款收到的现金为2.45亿元，同比增加8.9%[35] - 期末现金及现金等价物余额为7838.9万元，同比下降31.8%[35] - 现金及现金等价物净增加额为1166.8万元，同比增长176.9%[35] 资产和负债变动 - 总资产为30.34亿元人民币，较上年度末增长0.97%[6] - 归属于上市公司股东的净资产为6.16亿元人民币，较上年度末下降6.96%[6] - 应收票据为1453.19万元人民币，比上年同期下降60.42%[10] - 预付款项为7355.92万元人民币，比上年同期增长57.16%[10] - 其他应付款增加至1.718亿元，同比增长55.98%[11] - 其他应收款增长至897万元，同比上升38.26%[11] - 理财产品投资减少导致其他流动资产下降至5000万元，降幅37.5%[11] - 购建长期资产支出降至1541万元，同比减少49.48%[11] - 偿还债务支付金额下降至1.562亿元，同比减少53.53%[11] - 吸收投资现金大幅减少至100万元，同比下降99.65%[11] - 货币资金增至2.697亿元，较期初增长21.4%[17] - 短期借款增至8.327亿元，较期初增加6.02%[19] - 应收账款降至2.616亿元，较期初减少12.4%[17] - 公司合并负债总额从2,251,142,870.61元增至2,334,200,789.99元，增长3.7%[20] - 公司合并所有者权益从753,658,371.22元降至699,611,958.36元，下降7.2%[20] - 公司货币资金从135,342,694.92元增至171,567,092.25元，增长26.8%[22] - 公司应收账款从224,668,822.10元降至196,736,640.32元，减少12.4%[22] - 公司存货从457,795,308.05元增至516,121,368.71元，增长12.7%[23] - 公司短期借款从769,950,000.00元增至819,950,000.00元，增长6.5%[23] 其他重要事项 - 计入当期损益的政府补助为310.70万元人民币[8] - 公司控股股东大连市国有资产投资经营集团有限公司持股1.21亿股，占比41.53%[8] - 外币报表折算差额产生损失1310.62万元[28]

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比下降28.06%至8.76亿元[27][37] - 营业收入同比下降28.06%至8.76亿元人民币[41] - 营业总收入同比下降28.1%至8.76亿元人民币（上期12.18亿元）[181] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降1,827.72%至-1.91亿元[27][37] - 净利润大幅下降1,505.94%至亏损1.90亿元人民币[42] - 净利润由盈转亏至-1.90亿元人民币（上期盈利0.13亿元）[181] - 归属于母公司净利润为-1.91亿元人民币（上期盈利0.11亿元）[181] - 基本每股收益同比下降1,440%至-0.67元/股[28] - 基本每股收益为-0.67元/股（上期0.05元/股）[182] - 加权平均净资产收益率为-25.93%[28] - 公司2014年度净亏损191,204,247.02元[94] - 2013年归属于上市公司股东的净利润为11,066,834.90元[94] - 2012年归属于上市公司股东的净利润为19,210,003.53元[94] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降20.90%至7.47亿元人民币[41] - 营业总成本为10.75亿元人民币（上期12.41亿元）[181] - 销售费用同比下降10.7%至4476万元人民币（上期5015万元）[181] - 直接材料成本同比下降25.57%至5.37亿元人民币[50] - 资产减值损失同比激增346.89%至3,070万元人民币[42] - 资产减值损失同比增加347%至3070万元人民币（上期687万元）[181] - 政府补助金额从3,340万元大幅减少至628.76万元[31] 各条业务线表现 - 橡胶机械销售收入同比下降23.07%[44] - 塑料机械销售收入同比下降45.27%[44] - 橡胶机械业务收入6.4377亿元，毛利率下降6.67个百分点至13%[58] - 塑料机械业务收入1.5397亿元，毛利率下降11.76个百分点至17.69%[58] - 大型挤压造粒机组因生产周期较长未实现销售收入[37] - 研发投入完成14项新产品及30项专利申报[38] - 技术改造投入近千万元[38] - 研发支出总额占营业收入比例3.89%[52] 各地区表现 - 国内营业收入4.897亿元，同比下降38.59%[60] 管理层讨论和指引 - 公司实际完成销售收入8.76亿元，未达12亿元年度目标[56] - 2015年经营目标销售收入12亿元人民币[87] 股本和股东结构变化 - 公司拟以2014年12月31日总股本为基数实施资本公积金每10股转增13股[2] - 公司以总股本290,342,105股为基数实施每10股转增13股的资本公积金转增方案[91] - 公司2014年1月非公开发行人民币普通股(A股)49,342,105股[21] - 非公开发行后控股股东大连市国有资产投资经营集团有限公司持股比例由50.03%降至41.53%[21] - 公司控股股东持股数量为120,579,500股[21] - 公司总股本在非公开发行后增至290,342,105股（基于发行前241,000,000股计算）[21] - 公司2013年12月31日总股本为241,000,000股[20] - 公司无限售条件流通股为210,000,000股[20] - 公司有限售条件流通股为31,000,000股[20] - 有限售条件流通股年末数量为49,342,105股，占总股本16.99%[114] - 无限售条件流通股年末数量为241,000,000股，占总股本83.01%[114] - 大连市国有资产投资经营集团有限公司持有的3,100万股限售股于2014年12月8日解禁[117][115] - 平安大华基金管理有限公司持有2,900万股限售股，解禁日期为2015年2月12日[117] - 华宝信托有限责任公司持有1,024.2105万股限售股，解禁日期为2015年2月12日[117] - 非公开发行股份限售期至2015年2月12日[124] - 大连国投集团认购的非公开发行股份有36个月限售期[100] - 报告期末股东总数为17,044户，年度报告披露日前第五个交易日末股东总数为21,798户[120] - 大连市国有资产投资经营集团有限公司为控股股东持股120,579,500股占比41.53%[122] - 控股股东质押股份数量为32,000,000股[122] - 平安大华基金通过两个信托计划各持股14,500,000股各占比4.99%[122] - 华宝信托有限责任公司持股10,242,105股占比3.53%[122] - 东海证券股份有限公司持股5,100,000股占比1.76%[122] - 上海正海国鑫投资中心持股5,000,000股占比1.72%[122] - 控股股东注册资本30亿元人民币[126] - 控股股东持有大连重工(002204)9.7%股权[126] - 实际控制人为大连市人民政府国有资产监督管理委员会[128] - 公司非公开发行人民币普通股49,342,105股，发行价格为6.08元，总股本增至290,342,105股[119][115] 现金流 - 经营活动产生的现金流量净额同比增长20.59%至1.56亿元[27] - 经营活动现金流量净额同比增长20.59%至1.56亿元人民币[42] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降20.4%，从1.293亿元降至1.559亿元[188] - 经营活动现金流入同比下降4.0%至10.10亿元人民币（上期10.53亿元）[187] - 购买商品、接受劳务支付的现金同比下降5.0%，从5.253亿元降至4.993亿元[188] - 支付给职工以及为职工支付的现金同比下降4.0%，从2.639亿元降至2.534亿元[188] - 支付的各项税费同比下降37.5%，从5287万元降至3303万元[188] - 支付各项税费降至3302.56万元，同比下降37.53%[53] - 投资活动产生的现金流量净额改善24.1%，净流出从1.255亿元收窄至9521万元[188] - 吸收投资收到的现金同比大幅增长1784.5%，从1526万元增至2.875亿元[188] - 吸收投资收到的现金增至2.8745亿元，同比增长1783.66%[53] - 取得借款收到的现金同比下降31.8%，从12.786亿元降至8.723亿元[188] - 投资支付现金激增至1.8345亿元，同比增幅达7909.66%[53] - 收到的税费返还大幅增加至620.2万元，同比增长344.84%[53] - 母公司经营活动产生的现金流量净额同比下降66.1%，从3.072亿元降至1.042亿元[190] - 母公司投资活动产生的现金流量净额净流出增加222.2%，从7248万元增至2.337亿元[190] - 期末现金及现金等价物余额同比下降39.8%，从1.107亿元降至6672万元[191] 资产和负债 - 归属于上市公司股东的净资产同比增长15.53%至6.62亿元[27] - 公司资产负债率达74.9%[90] - 资产总计同比增长4.1%至3,004,801,241.83元（2014年）vs 2,886,351,034.79元（2013年）[175] - 短期借款减少3.1%至785,398,563.18元（2014年）vs 810,166,611.52元（2013年）[175] - 应付票据大幅增长80.8%至134,316,551.00元（2014年）vs 74,276,615.09元（2013年）[175] - 预收款项激增82.5%至244,804,268.67元（2014年）vs 134,123,291.63元（2013年）[175] - 长期借款下降35.4%至258,378,404.24元（2014年）vs 400,276,103.96元（2013年）[175] - 未分配利润亏损扩大至-219,255,685.47元（2014年）vs -28,051,438.45元（2013年）[176] - 货币资金期末余额为222,220,877.24元，较期初198,906,767.22元增长11.7%[174] - 应收账款期末余额为298,726,219.34元，较期初360,629,656.80元下降17.2%[174] - 存货期末余额为613,092,691.14元，较期初503,700,106.47元增长21.7%[174] - 预付款项期末余额为46,806,635.30元，较期初26,974,062.83元增长73.5%[174] - 其他应收款期末余额为6,489,736.64元，较期初12,027,644.95元下降46.0%[174] - 在建工程期末余额为57,635,002.08元，较期初142,066,074.87元下降59.4%[174] - 固定资产期末余额为1,455,815,311.78元，较期初1,381,702,370.95元增长5.4%[174] - 无形资产期末余额为139,848,054.51元，较期初144,993,821.20元下降3.5%[174] - 商誉期末余额为27,477,885.26元，较期初31,028,162.48元下降11.4%[174] - 流动资产合计期末余额为1,304,073,526.03元，较期初1,163,720,817.01元增长12.1%[174] - 存货增长26.7%至457,795,308.05元（2014年）vs 361,191,756.77元（2013年）[177] - 长期股权投资增长45.5%至704,909,108.20元（2014年）vs 484,614,794.86元（2013年）[177] - 母公司短期借款减少2.5%至769,950,000.00元（2014年）vs 790,000,000.00元（2013年）[178] - 母公司预收款项增长89.4%至188,799,236.65元（2014年）vs 99,670,993.41元（2013年）[178] - 预付款项增至4680.66万元，同比增长73.52%[63] - 预收款项增至2.448亿元，同比增长82.52%[63] 投资和募集资金 - 公司对外股权投资总额为346万元，同比增加19万元，增幅5.86%[65] - 公司对大连达翔环保科技工程有限公司投资增加225万元，同时计提投资损失79万元[65] - 公司对陕西汇安环保科技科技工程股份有限公司投资增加20万元[65] - 公司减少对大连华大塑胶有限公司投资117万元[65] - 公司对麦克罗科技有限公司投资损失30万元[65] - 公司持有宝硕股份股票期末账面价值为18,964.72元，报告期收益13,125.75元[66] - 公司持有大连旅顺国汇小额贷款股份有限公司10%股权，投资金额1500万元，报告期收益204.11万元[69] - 公司委托理财总额2.95亿元，实际获得收益352.98万元[70][73] - 公司2014年非公开发行募集资金总额3亿元，已使用1.78亿元，尚未使用1.12亿元[75] - 募集资金项目大连大橡机械制造有限责任公司投入11,098.98万元，产生亏损952.27万元[77] - 公司以募集资金置换预先投入自筹资金7570.97万元人民币[78] - 子公司使用不超过1亿元人民币闲置募集资金购买理财产品[78] - 子公司使用2800万元人民币闲置募集资金临时补充流动资金[78] - 截至2014年末募集资金使用总额17844.05万元人民币[79] - 大连大橡机械制造公司净利润亏损9523万元人民币[81][83] - 大连大橡机械制造公司营业收入1.89亿元人民币[83] - 大连大橡机械制造公司亏损同比扩大663%[84] - 公司向大连装备制造投资集团有限公司借款1.5亿元，年利率6.6%[98] - 公司向大连市国有资产投资经营集团有限公司借款1600万元，年利率6.36%[98] - 拟向银行申请综合授信总额度12亿元人民币[89] 公司治理和人员 - 公司聘请大华会计师事务所出具标准无保留意见审计报告[4] - 公司持续督导机构为申万宏源证券承销保荐有限责任公司[22] - 公司支付境内会计师事务所审计报酬50万元[103] - 公司支付内部控制审计费用20万元[103] - 公司续聘大华会计师事务所为2015年度审计机构[104] - 公司董事、监事和高级管理人员报告期内应付报酬总额为373.13万元[135] - 董事长洛少宁报告期内从公司领取应付报酬48.7万元[135] - 董事兼总经理吴斌报告期内从公司领取应付报酬48.7万元[135] - 董事兼财务总监宋国强报告期内从公司领取应付报酬38.97万元[135] - 监事会召集人王冬梅报告期内从公司领取应付报酬38.97万元[135] - 副总经理陈瑞平报告期内从公司领取应付报酬43.41万元[135] - 董事会秘书李静报告期内从公司领取应付报酬11.99万元[135] - 独立董事崔向朝、孙艳、张启銮各领取应付报酬5万元[135] - 监事蔡万超报告期内从公司领取应付报酬10.48万元[135] - 所有董事、监事和高级管理人员均未持有或买卖公司股票[137] - 公司董事、监事及高级管理人员发生大规模换届选举，涉及董事长、总经理、财务总监等17个职位变动[142] - 公司在职员工总数1,479人，其中母公司员工1,338人，主要子公司员工141人[144] - 生产人员占比57.1%（845人），技术人员占比17.6%（260人），行政人员占比19.5%（289人）[144] - 本科及以上学历员工占比27.6%（408人），本科以下学历员工占比72.4%（1,071人）[144] - 劳务外包总工时83,520小时，支付报酬总额170.3万元[149] - 董事会年内召开11次会议，其中现场会议1次，通讯会议7次，现场结合通讯会议3次[155] - 所有董事均无缺席会议记录，独立董事未提出任何异议[155][156] - 公司严格执行内幕信息知情人登记制度，报告期内无违规交易发生[151][153] - 股东大会审议通过11项议案，包括2013年度利润分配方案及董事会换届选举等[153] - 公司治理结构完全符合《公司法》及证监会要求，无差异情况[151][153] 会计政策和权益变动 - 长期股权投资会计政策变更追溯调整，将1,500万元投资从长期股权投资重分类至可供出售金融资产[107] - 递延收益会计政策变更追溯调整，2013年12月31日递延收益调整后金额为2.4057亿元[109] - 其他综合收益会计政策变更追溯调整，2013年12月31日其他综合收益为-623.67万元[109] - 本期期末所有者权益合计为753,658,371.22元，较期初增长12.5%[193][196] - 本期股东投入普通股49,342,105.00元，资本公积增加238,108,551.29元[193] - 综合收益总额为亏损203,246,236.87元，其中未分配利润减少191,204,247.02元[193] - 少数股东权益减少5,015,815.51元至91,420,793.01元，降幅5.2%[193][196] - 其他综合收益由期初-6,236,712.04元恶化至-13,463,886.38元，降幅115.8%[193][196] - 上期所有者权益合计增长17,378,043.14元，增幅2.7%[196] - 上期少数股东权益增加13,058,626.35元至96,436,608.52元，增幅15.7%[196][198] - 上期未分配利润从-39,118,273.35元改善至-28,051,438.45元[196][198] - 上期其他综合收益由正转负，从510,706.07元变为-6,236,712.04元[196][198] - 两期均未进行盈余公积提取和资本转增操作[193][196] - 公司股本从2.41亿元增加至2.904亿元，增幅20.5%[200] - 资本公积从3.49亿元增加至5.88亿元，增幅68.2%[200] - 未分配利润从-4519万元恶化至-1.48亿元，减幅216.7%[200] - 所有者权益合计从5.59亿元增加至7.48亿元，增幅33.9%[200] - 本期库存股减少9795万元[200] - 其他权益工具及优先股/永续债期初

归属于上市公司股东的净利润变化 - 预计2014年归属于上市公司股东的净利润为-1.7亿元人民币[2] - 2013年同期归属于上市公司股东的净利润为11,066,834.90元[3] 每股收益变化 - 2013年同期每股收益为0.05元[3] 销售收入变化 - 母公司可实现销售收入大幅减少[3] 子公司经营表现 - 全资子公司大连大橡机械制造有限责任公司由试生产转为正常经营但生产任务量不饱和导致亏损[3] 资产结构变动 - 子公司建设完工使在建工程转入固定资产[3] 财务费用变动原因 - 利息资本化减少使财务费用增加[3] 资产减值计提 - 计提应收款坏账准备及存货跌价准备[3] 业绩预告期间说明 - 业绩预告期间为2014年1月1日至2014年12月31日[2] 数据审计状态说明 - 本次预测数据未经注册会计师审计[2]

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比下降29.68%至6.17亿元人民币[7] - 归属于上市公司股东的净利润亏损1.18亿元人民币，同比下降1,798.16%[7] - 净利润同比暴跌1666.96%至亏损1.15亿元，主因合同额减少及子公司未达产[16] - 公司第三季度营业总收入同比下降28.6%至2.32亿元，年初至今同比下降29.7%至6.17亿元[38] - 第三季度归属于母公司净利润亏损2986万元，同比扩大1048%，年初至今亏损1.18亿元[40] - 母公司第三季度营业收入同比下降37.9%至1.4亿元，年初至今同比下降43.7%至3.47亿元[42] - 母公司第三季度净利润亏损2107万元，同比扩大3113%，年初至今亏损6730万元[42] 成本和费用（同比环比） - 营业税金及附加同比下降73.91%至126.76万元，主要因收入减少导致应交增值税减少[16] - 资产减值损失同比激增263.53%至1823.87万元，因应收账款账龄增加及计提存货跌价准备[16][17] - 第三季度营业总成本同比下降19.4%至2.65亿元，但年初至今仍增长15.4%至7.44亿元[38] - 第三季度销售费用同比增长17.4%至1109万元，年初至今增长5.6%至3476万元[38] - 第三季度财务费用基本持平为1938万元，但年初至今增长7%至6134万元[38] - 第三季度资产减值损失同比下降16.8%至721万元，但年初至今增长263.6%至1824万元[38] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额同比增长16.01%至3,950万元人民币[7] - 收到的税费返还同比增长2041.24%至561.06万元，因出口退税额增加[18] - 购建长期资产现金支出同比下降42.81%至6139.25万元，因子公司建设投资减少[18] - 支付其他与筹资活动有关的现金同比下降97.46%至78.54万元，因上期偿还大股东借款[21] - 销售商品提供劳务收到现金同比下降2.2%至7.46亿元[44] - 经营活动现金流量净额同比增长16%至3950万元[45] - 投资活动现金流出同比增加85.7%至1.99亿元[45] - 筹资活动现金流入同比下降25.7%至11.22亿元[45] - 期末现金及现金等价物余额同比下降12.4%至1.87亿元[46] - 母公司经营活动现金流量净额同比下降74.2%至5928万元[47] - 母公司投资支付现金同比大幅增长882%至2.22亿元[48] - 支付的各项税费同比下降64.1%至1808万元[45] - 吸收投资收到现金大幅增长至2.87亿元[45] 资产和负债变动 - 总资产同比增长4.68%至30.21亿元人民币[7] - 预付款项同比增长102.69%至5,467万元人民币，主要因原材料采购预付款增加[14] - 预收款项同比增长61.11%至2.16亿元人民币，反映订货量增加[14] - 长期应付款同比下降89.62%至125万元人民币，因应付融资租赁款减少[14] - 公司总资产从年初的288.64亿元人民币增长至302.13亿元人民币，增幅4.7%[33] - 货币资金从年初的1.99亿元人民币增至2.17亿元人民币，增长8.9%[31] - 应收账款从年初的3.61亿元人民币降至3.02亿元人民币，下降16.2%[31] - 存货从年初的5.04亿元人民币增至6.18亿元人民币，增长22.6%[31] - 短期借款从年初的8.10亿元人民币略降至8.02亿元人民币[32] - 预收款项从年初的1.34亿元人民币增至2.16亿元人民币，增长61.1%[32] - 归属于母公司所有者权益从年初的5.73亿元人民币增至7.36亿元人民币，增长28.4%[33] - 母公司未分配利润从年初的-4519万元人民币恶化至-1.12亿元人民币[37] - 母公司长期借款从年初的3528万元人民币大幅减少至815万元人民币，下降76.9%[37] - 母公司预付款项从年初的1953万元人民币增至4773万元人民币，增长144.4%[36] 收益和投资相关 - 加权平均净资产收益率为-15.44%，同比下降16.66个百分点[8] - 基本每股收益为-0.415元/股，同比下降1,531.03%[8] - 政府补助计入当期损益金额为999万元人民币[9] - 投资收益同比增长154.65%至346.09万元，主要来自理财收益增加[16] - 营业外收入同比下降81.04%至1005.92万元，因上期含大额搬迁补偿收入[16] - 公司年初至今综合收益总额亏损1.28亿元，同比转亏[40] - 第三季度基本每股收益-0.105元/股，同比下降854%，年初至今每股收益-0.415元[40] 融资和借款活动 - 吸收投资收到的现金同比增长1783.66%至2.87亿元，主要来自增发募集资金[18] - 取得借款收到的现金同比下降32.31%至8.02亿元，反映银行借款减少[18] - 母公司取得借款收到现金同比增长1.7%至7.7亿元[48]

收入和利润（同比环比） - 营业收入3.856亿元同比下降30.3%[15][16] - 归属于上市公司股东的净利润-8840.51万元同比下降1024.27%[15] - 基本每股收益-0.31元/股同比下降875%[14] - 母公司营业收入2.06亿元同比下降47.12%[16] - 母公司净利润-4623万元同比下降4928.7万元[16] - 加权平均净资产收益率-11.47%同比下降13.15个百分点[14] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.33元/股同比下降3400%[14] - 营业收入同比下降30.30%至3.856亿元人民币[17][18] - 营业外收入同比下降86.39%至688.21万元人民币，因上期含搬迁补偿款[17][19] - 营业总收入同比下降30.3%至3.856亿元人民币[66] - 净利润由盈转亏，净亏损8533万元人民币[66] - 基本每股收益从0.04元下降至-0.31元[69] - 归属于母公司所有者的净利润为人民币-8840.5万元，同比由盈转亏（上年同期净利润为人民币956.5万元）[79][82] - 上年同期净利润为305万元[92] 成本和费用（同比环比） - 营业成本3.24亿元同比下降23.61%[16] - 母公司营业成本1.68亿元同比下降44.72%[16] - 营业成本同比下降23.61%至3.240亿元人民币[17] - 营业成本同比下降23.6%至3.24亿元人民币[66] - 资产减值损失大幅增加至1102.6万元人民币[66] - 营业外收入锐减86.4%至688.2万元人民币[66] 各业务线表现 - 分产品毛利率：橡胶机械11.78%（减少6.47个百分点），塑料机械28.45%（减少0.39个百分点）[24] - 国内营业收入同比下降43.22%至2.079亿元人民币，国外收入下降4.84%至1.755亿元人民币[25] 各地区表现 - 国内营业收入同比下降43.22%至2.079亿元人民币，国外收入下降4.84%至1.755亿元人民币[25] - 公司境外子公司大橡塑国际采用加元为记账本位币[106] - 公司境外子公司大橡塑香港采用欧元为记账本位币[106] 子公司表现 - 子公司大连大橡机械制造有限责任公司报告期净利润为-47,060,820.65元，同比亏损扩大[32] - 子公司大橡塑香港有限公司报告期净利润为8,904,360.47元，同比增加675万元[32] - 大连大橡机械亏损扩大的主要原因包括承揽销售合同较少、财务费用增加及折旧增加[32] - 控股子公司大连大橡工程技术有限公司注册资本137万元[200] - 控股子公司大连达翔电控设备制造有限公司注册资本1000万元[200] - 全资子公司大连大橡机械制造有限责任公司注册资本50000万元[200] - 控股子公司大橡塑国际有限公司注册资本1000万美元[200] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额9669.86万元同比下降24.76%[15] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降24.76%至9669.86万元人民币[17][18] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.542亿元人民币，主要由于子公司利用募集资金理财[17][18] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降24.8%，从1.285亿元降至9669.86万元[72][73] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降16.5%，从5.683亿元降至4.745亿元[72] - 购买商品、接受劳务支付的现金同比下降14.7%，从2.525亿元降至2.155亿元[72] - 投资活动现金流出大幅增加236.6%，从6191.81万元增至2.084亿元[73] - 筹资活动现金流入同比下降22.0%，从9.780亿元降至7.623亿元[73][74] - 期末现金及现金等价物余额为1.658亿元，较期初1.772亿元下降6.4%[74] - 母公司经营活动现金流量净额同比增长42.4%，从5093.37万元增至7253.97万元[76] - 母公司投资活动现金流出激增1180.3%，从1826.30万元增至2.338亿元[77] - 母公司筹资活动现金流量净额实现扭亏为盈，从-3244.52万元增至1.214亿元[77] - 母公司期末现金余额为7431.52万元，较期初1.107亿元下降32.9%[77] 资产和负债变化 - 预收款项同比增长52.64%至2.047亿元人民币，因合同预收款增加[17][19] - 资本公积同比增长67.47%至5.910亿元人民币，主要来自发行新股股本溢价[17][19] - 公司总资产从年初的2,886,351,034.79元增长至2,958,541,043.61元，增幅2.5%[57][60] - 货币资金减少至190,503,970.31元，较年初198,906,767.22元下降4.2%[57] - 应收账款从360,629,656.80元降至296,158,115.05元，减少17.9%[57] - 存货大幅增加至597,536,103.50元，较年初503,700,106.47元增长18.6%[57] - 短期借款从810,166,611.52元降至716,381,034.93元，减少11.6%[58] - 预收款项从134,123,291.63元增至204,724,635.33元，增长52.6%[58] - 长期借款从400,276,103.96元降至315,854,414.09元，减少21.1%[58] - 未分配利润亏损扩大至-116,456,581.64元，较年初-28,051,438.45元增加亏损88.4百万元[60] - 实收资本从241,000,000.00元增至290,342,105.00元，增长20.5%[58][60] - 母公司货币资金从124,061,033.61元降至83,894,154.28元，减少32.4%[62] - 短期借款减少1.001亿元人民币至6.8995亿元人民币[64] - 总资产增长7.3%至22.7亿元人民币[64] - 所有者权益增长43.2%至8亿元人民币[64] - 应付账款减少8.3%至2.0886亿元人民币[64] - 公司所有者权益总额从年初的人民币6.697亿元增长至期末的人民币8.725亿元，增幅30.3%[79][81] - 实收资本（或股本）从人民币2.41亿元增加至人民币2.903亿元，增幅20.5%[79][81] - 资本公积从人民币3.529亿元大幅增加至人民币5.91亿元，增幅67.5%[79][81] - 未分配利润从年初的人民币-2805.1万元恶化至人民币-1.1646亿元[79][81] - 少数股东权益从人民币9643.7万元微增至人民币9962.5万元，增幅3.3%[79][81] - 其他综合收益本期增加人民币61.68万元（上年同期为人民币-582.95万元）[79][82] - 专项储备余额为人民币1361.5万元，与年初持平[79][81] - 盈余公积余额为人民币-561.99万元，较年初的人民币-623.67万元有所改善[79][81] - 实收资本（股本）从年初的2.41亿元增加至期末的2.90亿元，增长20.5%[88][89] - 资本公积从年初的3.49亿元增加至期末的5.87亿元，增长68.1%[88][89] - 未分配利润从年初的-4519万元恶化至期末的-9143万元，亏损扩大102.3%[88][89] - 所有者权益合计从年初的5.59亿元增加至期末的8.00亿元，增长43.1%[88][89] - 本期期末盈余公积为1362万元，与年初持平[88][89] - 上年同期未分配利润为-4838万元[91] - 上年同期所有者权益合计为5.59亿元[93] 融资和投资活动 - 公司非公开发行股票募集资金净额2.875亿元人民币[19] - 公司持有大连旅顺国汇小额贷款股份10%股权，期初及期末投资金额均为1500万元，报告期损益为2,041,126.30元[28] - 子公司大橡机械购买交通银行保证收益型理财产品5000万元，实际获得收益628,767.12元[29] - 子公司大橡机械使用3500万元闲置募集资金购买交通银行理财产品[30] - 公司委托理财总金额达1.35亿元，其中5000万元已到期收回[29][30] - 公司完成非公开发行股份49,342,105股，募集资金299,999,998.4元[43] - 所有者投入资本本期增加人民币2.8745亿元（上年同期仅增加人民币50万元）[80][84] - 本期所有者投入资本增加2.87亿元[88] 股东和股权结构 - 非公开发行后总股本增至290,342,105股，其中有限售条件股份占比27.67%（80,342,105股）[42] - 无限售条件流通股数量为210,000,000股，占总股本比例72.33%[42] - 大连市国有资产投资经营集团有限公司持股41.53%（120,579,500股），其中31,000,000股为限售股[47][45] - 平安大华基金管理有限公司通过非公开发行新增持股14,500,000股（占比4.99%）[47][45] - 华宝信托有限责任公司通过非公开发行新增持股10,242,105股[45] - 东海证券股份有限公司通过非公开发行新增持股5,100,000股[45] - 上海正海国鑫投资中心通过非公开发行新增持股5,000,000股[45] - 报告期末股东总数为17,574户[47] - 大连市国有资产投资经营集团有限公司质押股份32,000,000股[47] - 大连市国有资产投资经营集团有限公司持有无限售条件股份89,579,500股[48] - 平安大华基金－平安银行－平安信托－平安财富·创赢一期101号集合资金信托计划持股比例为4.99%，数量为14,500,000股[48] - 华宝信托有限责任公司持股比例为3.53%，数量为10,242,105股[48] - 东海证券股份有限公司持股比例为1.76%，数量为5,100,000股[48] - 上海正海国鑫投资中心（有限合伙）持股比例为1.72%，数量为5,000,000股[48] - 大连市国有资产投资经营集团有限公司持有有限售条件股份31,000,000股，限售至2014年12月8日[49] - 平安大华基金－平安银行－平安信托－平安财富·创赢一期101号集合资金信托计划持有有限售条件股份14,500,000股，限售至2015年2月12日[49] - 华宝信托有限责任公司持有有限售条件股份10,242,105股，限售至2015年2月12日[49] - 东海证券股份有限公司持有有限售条件股份5,100,000股，限售至2015年2月12日[49] - 上海正海国鑫投资中心（有限合伙）持有有限售条件股份5,000,000股，限售至2015年2月12日[51] - 大连市国有资产经营集团承诺非公开发行股份36个月内不得转让[37] - 公司1998年成立时总股本为1.05亿元，其中大连冰山集团持股60.79%[94] - 2001年公司公开发行3850万股普通股，社会公众股占比36.67%[94] - 2006年股权分置改革后大连国资委持股比例降至47.42%[95] - 2009年实施10股转增10股，总股本增至2.1亿股[96] - 2010年大连国资经营公司减持999.53万股后持股比例降至42.66%[96] - 2011年非公开发行3100万股A股，总股本增至2.41亿股[96] - 2014年非公开发行4934.2105万股，总股本增至2.903亿股[97] - 截至2014年6月30日，公司流通股2.1亿股，限售股8034.2105万股[97] 管理层讨论和指引 - 公司2013年度不进行现金分红也不进行公积金转增股本[34] - 公司与中国石油化工股份有限公司签订造粒机组采购合同，预计2015年1月31日前交货[36] 会计政策和核算方法 - 合并财务报表时抵销内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表的影响[114] - 子公司少数股东分担当期亏损超过期初所有者权益份额时余额冲减少数股东权益[114] - 现金等价物需满足期限短（三个月内到期）、流动性强、易于转换已知现金及价值变动风险很小四个条件[116] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算产生汇兑差额计入当期损益[117] - 外币财务报表折算差额在资产负债表所有者权益项目下单独列示[119] - 金融资产分为以公允价值计量变动计入当期损益、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产等类别[121] - 可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）[124] - 金融资产转移满足终止确认条件时账面价值与对价差额计入当期损益[125] - 金融负债终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[128] - 金融工具公允价值通过活跃市场报价或估值技术（现金流量折现法、期权定价模型等）确定[129] - 可供出售权益工具投资减值标准为公允价值低于初始投资成本超过50%或持续时间超过12个月[131] - 单项金额重大应收款项标准为金额500万元以上且占应收款项账面余额10%以上[133] - 应收账款1年内坏账计提比例5% 1-2年计提10% 2-3年计提20% 3-4年计提30% 4-5年计提50% 5年以上100%[136] - 其他应收款坏账计提比例与应收账款保持一致 各账龄段计提5%-100%[136] - 境外组合应收款项超过合同收款期100%计提坏账准备[136] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计量 按单个项目或类别计提[140][141] - 持有至到期投资减值根据账面价值与预计未来现金流量现值差额确认[132] - 存货发出计价采用加权平均法[139] - 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销[143] - 债务重组取得长期股权投资按公允价值确定初始投资成本[145] - 公司对子公司长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法调整[146] - 对被投资单位不具有共同控制或重大影响且无活跃市场报价的长期股权投资采用成本法核算[146] - 初始投资成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[146] - 权益法下按持股比例抵销内部交易损益后确认投资损益[147] - 分步处置子公司股权时需判断是否作为一揽子交易进行会计处理[148][149] - 丧失控制权时剩余股权按公允价值重新计量，差额计入当期投资收益[150] - 长期股权投资减值损失一经确认不再转回[153] - 固定资产按成本初始计量，外购成本包括买价、进口关税及可直接归属支出[155] - 固定资产折旧采用年限平均法分类计提[156] - 利用专项储备支出形成的固定资产在当期确认累计折旧且后续不再计提[156] - 房屋建筑物折旧年限30-45年，残值率3%-5%，年折旧率2.11%-3.23%[158] - 机械加工设备折旧年限10-22年，残值率3%-5%，年折旧率4.32%-9.70%[158] - 运输工具折旧年限5-10年，残值率3%-5%，年折旧率9.50%-19.40%[158] - 固定资产减值损失确认后需调整剩余寿命内折旧[159] - 融资租入固定资产按公允价值与最低付款额现值较低者入账[161] - 在建工程以实际成本计价，含工程物资、人工及资本化借款费用等[162] - 借款费用资本化需满足资产支出发生、借款费用发生及购建活动开始三项条件[166] - 非正常中断超3个月暂停借款费用资本化[168] - 专门借款利息费用在资产达到预定状态前予以资本化[169] - 外购无形资产成本含购买价款、税费及其他直接支出[172] - 土地使用权预计使用寿命50年[174] - 软件预计使用寿命5至10年[174] - 无形资产减值损失确认后不再转回[176] - 开发阶段支出资本化需满足5项技术可行性及资源可靠性等条件[178] - 商誉每年至少进行减值测试一次[180] - 政府补助非货币性资产按公允价值计量或名义金额1元计量[186] - 与资产相关政府补助确认为递延收益分期计入营业外收入[187] - 与收益相关政府补助用于补偿已发生费用时直接计入营业外收入[187] - 经营租赁费用在整个租赁期内按直线法分摊[191] - 融资租赁初始直接费用金额较大时予以资本化[191] - 增值税税率为17%[196] - 营业税税率为5%[196] - 城市维护建设税税率为7%[196] - 教育费附加

收入和利润（同比环比） - 营业收入为182,227,511.19元，同比下降43.17%[10] - 归属于上市公司股东的净利润为-32,127,406.36元，同比下降4,216.60%[10] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-35,075,969.82元[10] - 基本每股收益为-0.117元/股，同比下降4,000.00%[10] - 营业收入同比下降43.17%至1.82亿元，主要因母公司可创收合同额减少[16] - 归属于母公司净利润由盈转亏，亏损3213万元，同比下滑4216.6%[16] - 营业总收入同比下降59.7%，从214,898,328.69元降至86,613,101.71元[35] - 净利润从盈利721,766.30元转为亏损30,607,943.99元[33] - 基本每股收益从0.003元降至-0.117元[33] - 营业外收入同比下降92.3%，从41,629,749.16元降至3,170,513.00元[33] - 营业外收入同比暴跌92.38%至317万元，主因上年搬迁补偿款缺失[16] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降43.98%至1.42亿元，与收入减少同步[16] - 营业总成本同比下降32.8%，从320,869,037.92元降至215,473,438.99元[33] - 营业成本同比下降44.0%，从253,509,949.97元降至142,009,250.14元[33] - 支付给职工的现金同比增长11.3%，从30.41百万人民币增至33.84百万人民币[42] - 支付的各项税费同比下降81.3%，从10.47百万人民币减至1.96百万人民币[42] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-14,942,550.89元，同比下降118.28%[10] - 经营活动现金流量净额从正81,764,614.03元转为负14,942,550.89元[37][38] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降39.5%，从325,863,595.41元降至197,347,431.40元[37] - 筹资活动现金流量净额从负38,791,781.73元转为正172,269,152.18元，主要因吸收投资287,450,656.29元[39] - 经营活动产生的现金流量净额从-9.85百万人民币改善至49.36百万人民币，同比大幅增长[42] - 经营活动现金流入同比增长102.4%，从95.39百万人民币增至193.06百万人民币[42] - 投资活动现金流出激增2742.8%，从8.05百万人民币增至228.96百万人民币[43] - 投资支付的现金从0.5百万人民币大幅增至220百万人民币[42] - 筹资活动现金流入同比增长3.7%，从495百万人民币增至513.18百万人民币[43] - 取得借款收到的现金同比增长4.7%，从215百万人民币增至225百万人民币[43] - 现金及现金等价物净增加额从-3.51百万人民币转为正增长4.21百万人民币[43] 资产和负债变动 - 总资产为3,040,547,996.54元，较上年度末增长5.34%[10] - 归属于上市公司股东的净资产为828,310,801.90元，较上年度末增长44.50%[10] - 货币资金增长63.75%至3.26亿元，因收到2.87亿元募集资金[16][17] - 预付款项增长56.64%至4225万元，因原材料采购预付款增加[16] - 应收票据下降38.94%至3754万元，票据结算方式增加[16] - 公司总资产从年初288.64亿元增长至304.05亿元，增幅5.34%[24][26] - 货币资金大幅增加63.75%至3.26亿元[24] - 应收账款下降9.40%至3.27亿元[24] - 存货增长13.72%至5.73亿元[24] - 短期借款保持稳定为8.11亿元[25] - 长期借款下降21.25%至3.15亿元[26] - 归属于母公司所有者权益增长44.50%至8.28亿元[26] - 母公司长期股权投资增长43.98%至7.19亿元[29] - 母公司未分配利润亏损扩大54.30%至-6979.57万元[30] - 期末现金及现金等价物余额同比增长131.3%，从131,457,896.77元增至304,033,532.51元[39] - 期末现金及现金等价物余额同比增长81.1%，从63.48百万人民币增至114.96百万人民币[43] 融资与投资活动 - 非公开发行募资净额2.87亿元，发行价6.08元/股共4934万股[17] - 偿还债务支付现金增长30.36%至3.36亿元，银行借款偿还增加[16] - 计入当期损益的政府补助为3,168,008.83元[10] - 收到的税费返还241万元，主要来自出口退税款[16]