2025 年 4 月 28 日，公司召开第十届董事会第三次独立董事专门会议，审 议并通过了公司《董事会对 2024 年度否定意见内控审计报告和非标意见审计报 告涉及事项已消除的专项说明》，具体内容详见公司披露的《第十届董事会第三 次独立董事专门会议决议》。 海越能源集团股份有限公司独立董事 关于公司 2024 年度否定意见内控审计报告和非标意 见审计报告涉及事项的专项说明 海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"或"海越能源"）聘请中审 众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）为公司 2024 年度 财务和内控审计机构，中审众环对公司 2024 年度财务报告分别出具了非标意见 的审计报告和否定意见的内控审计报告。根据《上海证券交易所股票上市规则》 《公开发行证券的公司信息披露编报规则 14 号非标准审计意见所涉及事项的处 理》等相关规定要求，公司独立董事对以上非标准审计意见涉及事项说明如下： 独立董事：徐向春、张鹏、高汉祥 2025 年 4 月 29 日 ...

退市相关 - 2024年年报触及终止上市条件[1] - 2025年4月30日起股票停牌[1] - 上市委员会将审议是否终止上市[1] 公司义务 - 及时披露财务类强制退市事先告知书并提示风险[1] - 董监高勤勉尽责维护公司和股东利益[2] - 摘牌前遵守法规并履行信息披露义务[2] 后续安排 - 尽快聘请主办券商做好股转系统安排和信披工作[3] - 确保股票摘牌后45个交易日内挂牌转让[3] - 董监高、控股股东和实控人落实要求并履行信披义务[3]

关于海越能源集团股份有限公司 2024 年度财务报告非标准审计意见的专项说明 众环专字[2025]1700043 号 上海证券交易所: 我们接受委托,对海越能源集团股份有限公司(以下简称"海越能源"或"公 司")2024 年度财务报表进行了审计,并于 2025年 4 月 28 日出具了无法表示意 见的审计报告（报告编号:众环审字[2025] 1700058 号)。根据中国证券监督管理 委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号 -- 非标准审计意见及 其涉及事项的处理》和《上海证券交易所股票上市规则》的相关要求,就相关事 项说明如下: 一、 无法表示意见涉及的主要内容 (一) 重要性 在执行财务报表审计中,我们按照《中国注册会计师审计准则第 1221 号— 一计划和执行审计工作时的重要性》及其应用指南确定重要性水平,由于海越能 源本年亏损,我们采用其 2024年度未审合并净资产的 284.606.17 万元为标准，1% 的比例计算合并财务报表整体的重要性水平金额为 2,846 万元（取整）。 (二) 发表无法表示意见的理由和依据 《中国注册会计师审计准则第1502 号 -- 在审计报告中发表非无保 ...

业绩总结 - 2024年度拟计提资产减值准备24,819.28万元，转回491.32万元，减利润总额24,327.96万元[2][3][6] 决策流程 - 2025年4月28日审计委员会同意提交董事会审议[7] - 2025年4月29日董事会、监事会审议通过计提议案[2] 各方态度 - 监事会认为计提符合规定，能反映公司状况[8] 分项减值 - 存货、应收账款等多项资产计提减值，影响利润总额不等[3]

业绩审计 - 中审众环对海越能源2024年度财报出具非标意见审计和否定意见内控审计报告[1] - 公司内控程序存在缺陷，相关财务报告内控运行失效[1] - 2023年情形持续影响2024年财报，审计受限无法确定影响[2] 后续措施 - 公司管理层落实整改，继续自查并履行信披义务[3] - 董事会督促深化治理，审视内控体系及执行情况[3] - 消除影响措施见2025年4月29日专项说明[4][5]

公司代码：600387 公司简称：*ST 海越 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 二. 内部控制评价结论 海越能源集团股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 海越能源集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 ...

股票代码：600387 股票简称：*ST 海越 公告编号：2025-033 海越能源集团股份有限公司 关于追认关联方并确认关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： ●本次追认的关联交易金额累计为 386,435,412.80 元，未构成重大资产重 组。本次关联交易尚需提交公司股东大会审议。 （一）关联交易基本情况 海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2022 年在铜川布局开 展电解质提锂相关业务，受电解质市场供应及渠道资源有限影响，在电解质采购 中，除通过从上游铝厂直接购买、拍卖方式获取外，2022 至 2023 年度，公司存 在通过宁夏恺力信商贸有限公司（以下简称"恺力信"）等贸易商采购电解质的 情况。电解质提锂为市场新型技术领域，在公司相关提锂技术成熟与规模化量产 前，公司于 2023 年度委托铜川安泰容电子科技有限公司（以下简称"安泰容"） 开展委托加工服务，当公司加工成本低于委外加工时，委外加工服务停止 经公司控股股东自查，恺力信、安泰容与公司控股股东存在人员不独 ...

海越能源集团股份有限公司 证券代码：600387 证券简称：*ST 海越 公告编号：2025-024 关于公司股票触及财务类强制退市的风险提示 暨停牌公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 证券停复牌情况：适用 因重要公告,本公司的相关证券停复牌情况如下： | 证券代码 | 证券简称 | | 停复牌类型 | | 停牌起始日 | 停牌 期间 | 停牌终止日 | 复牌日 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 600387 | *ST | 海越 | A 股 | 停牌 | 2025/4/30 | | | | 公司于 2024 年 4 月 20 日披露了《海越能源关于股票交易实施退市风险警示 及其他风险警示暨停牌的提示性公告》（公告编号：临 2024-007）。公司股票于 2024 年 4 月 23 日起被实施退市风险警示。公司已于 2025 年 4 月 30 日披露了 2024 年 年度报告，中审众环会计师事务所对公司 20 ...

海越能源集团股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号一规范运作》等要求，海越能源集团股份有限公司(以下简称"公司") 董事会，就公司在任独立董事徐向春、张鹏、高汉祥的独立性情况进行评估并出 具如下专项报告： 经核查独立董事徐向春、张鹏、高汉祥及前述独立董事的直系亲属和主要社 会关系人员的任职经历以及独立董事签署的相关自查文件，上述独立董事不存在 《上市公司独立董事管理办法》第六条不得担任独立董事的情形，在担任公司独 立董事期间，独立董事已严格遵守中国证监会和上海证券交易所的相关规定，确 保有足够的时间和精力勤勉尽责地履行职责，作出独立判断时不受公司主要股东、 实际控制人或其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。公司独立董事符合 《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 --规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 海越能源集团股份有限公司董事会 二〇二五年四月二十九日 ...

业绩相关 - 2024年中审众环经审计总收入217185.57万元[2] - 2024年审计业务收入183471.71万元、证券业务收入58365.07万元[2] - 2024年上市公司审计客户家数244家，审计收费35961.69万元[2] 人员数据 - 2024年末中审众环合伙人216人、注册会计师1304人[2] - 2024年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师723人[2] 审计进展 - 2024年12月相关会议通过续聘中审众环为审计机构议案[2][5] - 2025年相关会议沟通审计情况、听取汇报、审议报告等[5][6] - 中审众环对公司2024年度财报及内控出具无法表示意见报告[4]