资金占用情况 - 2024年初占用余额1.24亿元[3] - 2024年占用累计发生1.93亿元[3] - 2024年偿还累计发生2.77亿元[3] - 2024年末占用余额3976.50万元[3] - 截至公告披露日资金占用已全部归还[3] 应对策略 - 加强资金支付监管及关联方识别，开展内控自查并制定整改计划[4] - 密切关注内控流程，对大额资金使用动态跟踪[5] - 梳理大宗贸易业务流程，加强风险管控[5]

会议情况 - 海越能源第十届监事会第五次会议于2025年4月29日召开，3名监事均出席[1] 议案表决 - 《2024年度监事会工作报告》等多项议案表决全票通过，部分需提交股东大会审议[1][2][3][4][5][6][7][9][10][11] 公司状况 - 2024年内部控制体系有缺陷未执行到位[4] - 2024年度利润分配方案合规，不损害公司和中小投资者利益[5] 财务处理 - 计提2024年度资产减值准备合规，使报表更真实[6] - 前期会计差错更正合规，不损害公司及股东利益[7] 报告审议 - 《公司2025年第一季度报告》编制审议合规，信息真实[9] 后续安排 - 监事会同意相关专项说明，公司将自查披露，督促消除不利因素[10][11]

业绩相关 - 中审众环对公司2023年度财报出具非标意见审计报告和否定意见内控审计报告[1] 未来展望 - 2024年度公司对上述事项进行整改[1] - 公司后续将继续开展自查并履行信息披露义务[1] 其他情况 - 监事会同意董事会关于相关事项消除情况的专项说明[1] - 中审众环对公司相关事项消除情况专项审核报告出具无法表示意见[1]

审计情况 - 中审众环对公司2024年度财报出具非标意见审计报告和否定意见内控审计报告[1] 监事会意见 - 监事会同意董事会对2024年度相关审计报告事项专项说明[1] - 监事会希望董事会和管理层保证经营，消除非标影响，维护投资者利益[1]

海越能源集团股份有限公司 第十届董事会第三次独立董事专门会议决议 一、独立董事专门会议召开情况 海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）第十届董事会第三次独立 董事专门会议于 2025 年 4 月 29 日以现场方式召开。本次会议应出席独立董事三 名，实际出席独立董事三名。本次会议由独立董事专门会议召集人徐向春主持。 会议的召开符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》 及《公司章程》等有关规定，所做决议合法有效。 我们认真审阅了公司董事会《董事会对公司 2024 年度否定意见内控审计报 告和非标意见审计报告涉及事项的专项说明》，我们认为中审众环对公司 2024 年度财务报表出具了非标意见审计报告和否定意见内控审计报告，上述报告是根 据中国注册会计师审计准则要求，出于职业判断出具的，依据和理由符合有关规 定。公司独立董事同意会计师事务所依据其独立性作出的相关报告。同时将督促 公司及相关方尽快积极采取有效措施，消除上述所涉及事项的不良影响。 表决情况：同意 2 票，弃权 1 票，反对 0 票。 独立董事高汉祥对此议案投弃权票，弃权理由详见公司同日披露的《海越能 源第十届董事会第九次会议决 ...

会议情况 - 海越能源第十届董事会第九次会议于2025年4月29日召开，应到董事8人，实到8人[2] 议案表决 - 《2024年度总经理工作报告》全票同意通过[2] - 《2024年度财务决算报告》全票同意通过，需提交股东大会审议[3] - 《2024年年度报告全文及其摘要》审计委员会2票同意、0票反对、1票弃权，董事会6票同意、1票弃权、1票反对，需提交股东大会审议[6] - 《2024年度内部控制评价报告》审计委员会2票同意、0票反对、1票弃权，董事会6票同意、2票弃权、0票反对[10] - 《关于计提2024年度资产减值准备的议案》全票同意通过[12] - 《关于公司2024年度利润分配方案的议案》全票同意通过，需提交股东大会审议[13] - 《关于提请股东大会批准公司与子公司互保额度的议案》全票同意通过，需提交股东大会审议[14] - 《关于授权管理层2025年向金融机构申请综合授信的议案》全票同意通过[15] - 《关于公司2025年第一季度报告的议案》审计委员会2票同意、0票反对、1票弃权提交审议，董事会6票同意、1票弃权、1票反对[19] - 《董事会对公司2023年度否定意见内控审计报告和非标意见审计报告涉及事项消除情况的专项说明》6票同意、2票弃权、0票反对[20] - 《董事会对公司2024年度否定意见内控审计报告和非标意见审计报告涉及事项的专项说明》6票同意、2票弃权、0票反对[21] 其他情况 - 公司采购业务中未到货的存货为1885吨，已收回退款，可能表明内部控制存在缺陷[7] 投票理由 - 董事王侃对《关于公司2025年第一季度报告的议案》等投反对或弃权票，理由同议案一[19][20][21] - 独立董事高汉祥对《关于公司2025年第一季度报告的议案》等投弃权票，理由同议案一[19][20][21]

股票代码：600387 股票简称：*ST 海越 公告编号：2025-027 二、拟不进行利润分配的情况说明 公司综合考虑了公司经营计划和未来资金需求等因素，同时鉴于合并报表中 归属于上市公司普通股股东净利润为负，公司 2024 年度拟不进行利润分配。 海越能源集团股份有限公司 关于 2024 年度利润分配预案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： ●公司 2024 年度拟不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本和其他 形式的分配。 ●本次利润分配预案已经公司第十届董事会第九次会议、第十届监事会第五 次会议审议通过，尚需提交 2024 年年度股东大会审议。 一、利润分配预案内容 根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）的审计，2024 年度母公司实 现净利润-181,706,572.72 元，根据公司章程按母公司净利润提取法定盈余公积 0 万元，加上年初未分配利润 906,757,523.21 元，加上本期处置其他权益工具 投资直接计入未分配利润的金额 0 元，2024 年度可供股东分配的 ...

业绩总结 - 2023年度调增其他应收款380,148,406.43元[2] - 调减预付款项48,152,033.66元，调减存货317,051,244.35元[2] - 调减其他非流动资产14,945,128.42元，调减信用减值损失 -29,596,787.72元[2] - 调增资产减值损失29,596,787.72元[2] 会议决策 - 2025年4月29日董事会通过前期会计差错更正议案[4] - 2025年4月25日审计委员会同意提交议案[6] 数据调整 - 其他应收款等多项数据调整前后金额公布[8] 影响说明 - 更正事项对现金流量表等无影响[2][3]

审计报告 众环审字[2025]1700058 号 海越能源集团股份有限公司全体股东: 一、无法表示意见 我们审计了海越能源集团股份有限公司(以下简称"海越能源"或"公司") 财务报表,包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表, 2024 年度的合并 及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表,以及相关 财务报表附注。 我们不对后附的财务报表发表审计意见。由于"形成无法表示意见的基础" 部分所述事项的重要性,我们无法获取充分、适当的审计证据以作为对财务报表 发表审计意见的基础。 二、形成无法表示意见的基础 我们对 2023 年财务报告非标事项进行了核查,经核查,存在账面往来客商 与公司控股股东及其关联方之间进行资金往来、部分供应商实际为公司关联方未 予识别、账面记录部分存货未实际到货等情形,且持续对公司 2024 年度财务报 表产生影响,我们实施了监盘、函证、访谈等审计程序,但受审计手段有限，仍 无法就商业合理性获取充分、适当的审计证据,无法确定是否应作出调整、应调 整金额,以及对财务报表披露的影响,我们也无法判断是否存在控股股东及其关 联方资金占用的其他情形以及对财务报表 ...

关于海越能源集团股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表的专项核查报告 众环专字[2025]1700044 号 海越能源集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了海越能源集团股份有限公司(以下简称"海越能源") 2024 年 12 月 31 目的合并及公司的资产负债表，2024 年度合并及公司的利润表、合 并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上, 对后附的《海越能源集团股份有限公司 2024 年度营业收入扣除事项以及扣除后营业 收入金额的说明》(以下简称"营业收入相关说明")进行了专项审核。 按照《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管 指南第 1 号――业务办理》的规定,编制和披露营业收入相关说明,提供真实、合 法、完整的审核证据,是海越能源管理层的责任。我们的责任是在执行核查工作的 基础上对营业收入扣除情况表发表专项核查意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了核查工作。中国注册会计 师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行核查工作以对 营业收入扣除表是否不存在重大错报获取合理保证。在核查过程中，我们实 ...