控股股东及其关联方资金情况 - 2024年期初占用资金余额12391.3万元[6] - 2024年度占用累计发生金额19258.5万元[6] - 2024年度偿还累计发生金额27673.3万元[6] - 2024年期末占用资金余额3976.5万元[6] 其他关联方资金情况 - 2024年期初占用资金余额1617.7万元[6] - 2024年度占用累计发生金额177.52万元[6] - 2024年度偿还累计发生金额939.74万元[6] - 2024年期末占用资金余额855.49万元[6] 海越能源子公司资金情况 - 2024年期初占用资金余额9294.59万元[6] - 2024年度占用累计发生金额48590.10万元[6] - 2024年度偿还累计发生金额47535.0万元[6] - 2024年期末占用资金余额30349.69万元[6] 整体资金情况 - 2024年期初占用资金余额合计34650.87[7] - 2024年度往来资金占用累计发生金额合计52073.62[7] - 2024年度偿还累计发生金额合计39224.77[7] - 2024年期末占用资金余额合计47499.7[7] 控股子公司资金情况 - 2024年期初占用资金余额19838.17[7] - 2024年度往来资金占用累计发生金额29438.66[7] - 2024年度偿还累计发生金额37407.13[7] - 2024年期末占用资金余额41869.7[7] 其他关联方及合营/联营企业资金情况 - 2024年期初占用资金余额803.66[7] - 2024年度往来资金占用累计发生金额3198.94[7]

股票代码：600387 股票简称：*ST 海越 公告编号：2025-029 海越能源集团股份有限公司 关于授权管理层 2025 年向金融机构申请综合授信的 公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 29 日召开 了第十届董事会第九次会议，审议通过了《关于授权管理层 2025 年向金融机构 申请综合授信的议案》，现将具体情况公告如下： 根据公司（含子公司）经营及资金使用计划的需要，拟提请股东大会授权公 司管理层在 2025 年度根据需要分次向金融机构申请综合授信（含一般流动资金 贷款、银行承兑汇票额度、履约担保、预付款担保额度、进口押汇额度、出口押 汇额度、信用证、抵押贷款、质押贷款、融资租赁贷款等），额度总计不超过 25 亿元。用于公司（含子公司）主营业务的生产周转及主营业务相关或相近的投资 活动等，以提高公司的盈利规模。并授权公司董事长或其指定的授权代理人办理 上述事宜并签署相关法律文件，上述授权自股东大会审议通过后一年内有效。 本事项尚 ...

担保事项 - 公司拟为北方石油及其下属子公司、诸暨海越、铜川海越、海越置业、上海海越提供不超5 - 10亿元担保，对方也提供相同额度担保[3][4][5][6] - 互保授权期限自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会止[6] - 担保事项已通过第十届董事会第三次会议审议，尚需提交股东大会审议[4] - 第十届董事会第九次会议通过《关于提请股东大会批准公司与子公司互保额度的议案》并提交股东大会[20] - 截止公告披露日，公司对子公司担保余额为1000万元[19] 子公司业绩 - 天津北方石油2024年末总资产108119.53万元，净资产95094.93万元，净利润 - 5824.26万元[7][8] - 天津北方港航石化码头2024年末总资产31097.21万元，净资产24159.06万元，净利润 - 2000.49万元[9][10] - 天津汇荣石油2024年末总资产33309.32万元，净资产13133.12万元，净利润1501.57万元[10] - 天津汇越国际贸易有限公司2024年末总资产10003.89万元，净资产9869.93万元，净利润 - 129.98元[11] - 诸暨海越能源有限公司2024年末总资产156609.19万元，净资产4203.54万元，净利润44.34万元[12][13] - 铜川海越新能源科技有限公司2024年末总资产75518.66万元，净资产 - 9139.53万元，净利润 - 2918.42万元[14][15][16] - 杭州海越置业有限公司2024年末总资产18318.69万元，净资产4224.97万元，净利润945.72万元[16] - 上海海越新能源有限公司2024年度未开展相关业务[16][17] 子公司信息 - 天津北方石油注册资本58660万元[7][8] - 天津北方港航石化码头注册资本22714.98万元[9][10] - 天津汇荣石油注册资本11500万元[10] - 天津汇越国际贸易有限公司2023年8月3日成立，注册资本10000万元[11] - 诸暨海越能源有限公司2020年9月23日设立，注册资本5000万元[12][13] - 铜川海越新能源科技有限公司2021年9月10日设立，注册资本10000万元[14][15][16] - 杭州海越置业有限公司2005年1月20日设立，注册资本5000万元[16] - 上海海越新能源有限公司2022年1月18日设立，注册资本5000万元[16][17]

审计委员会构成 - 2024年度公司董事会审计委员会由3名成员组成[1] 会议召开情况 - 2024年度审计委员会共召开4次会议，全体委员出席全部会议[2] 投票情况 - 沈烈独立董事对多期报告投反对或弃权票[2][3][4] 机构聘任 - 2024年12月10日同意续聘中审众环为2024年度审计机构[4] 审核安排 - 2025年初及4月中旬对2024年度财务报表等审阅并发表意见[5][6] - 2025年4月下旬出具监督职责情况报告[6] - 对各期报告初稿提前审议并发表审核意见[7]

人员情况 - 2024年末合伙人216人、注册会计师1304人、签过证券服务审计报告的注会723人[1] - 43名从业执业人员近3年受处罚等情况[3] - 签字注册会计师简强最近3年签2家上市公司审计报告[3] 业绩数据 - 2024年经审计总收入217185.57万元、审计业务收入183471.71万元、证券业务收入58365.07万元[2] - 2024年上市公司审计客户244家，审计收费35961.69万元[2] 风险保障 - 已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额8亿元，未使用[3][6] 合规情况 - 近3年因执业行为受行政处罚1次等[3] - 近三年无因执业行为在民事诉讼中担责情况[6] 项目服务 - 项目质量控制复核人代洁2024年起为海越能源提供审计服务[4]

海越能源集团股份有限公司 董事会对公司 2023 年度否定意见内控审计报告和非 标意见审计报告涉及事项消除情况的专项说明 海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"或"海越能源"）聘请中审 众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）为公司 2023 年度 财务和内控审计机构，中审众环对公司 2023 年度财务报告分别出具了非标意见 的审计报告和否定意见的内控审计报告。根据《上海证券交易所股票上市规则》 《公开发行证券的公司信息披露编报规则 14 号非标准审计意见所涉及事项的处 理》等相关规定要求，公司董事会对以上非标准审计意见涉及事项消除情况说明 如下： 一、非标意见审计报告和否定意见内控审计报告所涉及事项的基本情况 海越能源在识别及披露关联方及关联交易的内部控制运行方面存在缺陷，无 法保证关联方及关联方交易被及时识别，并履行相关的审批和披露事宜，影响财 务报告中关联方及关联方交易信息披露的完整性和准确性，与之相关的财务报告 内部控制运行失效。 有效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保证，而上 述重大缺陷使海越能源内部控制失去这一功能。" （二）导致无法表示意见审计报告所涉及事 ...

业绩相关 - 2024年度财务会计报告被出具无法表示意见审计报告[1] - 2024年度内部控制报告被出具否定意见审计报告[1] 上市情况 - 2025年4月29日收到拟终止股票上市事先告知书[1] - 股票已触及终止上市条件[1] 听证申请 - 申请听证需在收到通知后5个交易日内提交书面申请[2]

业绩数据 - 2024年预计归母净利润 -3.8亿至 -2.2亿元[8] - 2024年预计扣非归母净利润 -2.9亿至 -1.5亿元[8] - 2024年末预计净资产24.8亿至26.4亿元[8] 财务事件 - 2023年支付款项冻结形成大额其他应收款28661.57万元[6] - 2024年对该应收款计提减值准备影响利润总额约1.45亿元[6] 其他事项 - 2025年4月22 - 24日股价收盘价跌幅偏离值累计超12%[2][3][9] - 2024年5月14日控股股东及其关联方归还拆借资金1414.82万元[7] - 2024年4月20日因审计报告无法表示意见实施退市风险警示及停牌[6] - 2025年4月15日因信息披露问题收到浙江证监局行政处罚[5] - 若2024年年报相关事项无法核实，公司可能被终止上市[5]

业绩情况 - 2024年预计归母净利润 -3.8亿至 -2.2亿，扣非净利润 -2.9亿至 -1.5亿，年末净资产24.8亿至26.4亿[8] - 2023年支付款项冻结形成其他应收款28661.57万元，预计影响2024年利润总额约1.45亿[6] 股票相关 - 2025年4月17 - 21日股价跌幅偏离值累计超12%[2][3][9] - 2024年4月22日停牌1天，23日起实施退市风险警示[6] 资金与处罚 - 2024年5月14日控股股东及其关联方归还拆借资金1414.82万元[7] - 2025年4月15日收到浙江证监局行政处罚决定书[5] 风险提示 - 中审众环部分业务问题待核实，未核实将出非标意见，公司可能终止上市[5] - 2024年年报披露后不满足规定，公司股票将终止上市[9]

核心观点 - 公司面临严峻的退市风险，主要源于持续的资金占用问题、内部控制缺陷以及审计机构可能出具的非标准审计意见 [2][11] - 公司股价在4月内大幅下跌36.48%，反映出市场对其退市危机的担忧 [2] - 尽管监管处罚已落地，但公司经营业绩恶化，2024年预告巨额亏损，且多项业务存在待核查问题，退市危机难解 [2][11][12] 监管处罚与资金占用 - 公司及控股股东因未按规定披露非经营性资金占用及2022年半年度报告存在虚假记载，被浙江证监局合计罚款1230万元 [2][6] - 2021年至2022年期间，控股股东组织指使公司通过预付货款形式转出资金，占用金额累计达12.42亿元 [4] - 2023年公司新增资金占用发生额1.21亿元，截至2023年底余额为1414.82万元，虽称已归还，但审计机构无法确定归还资金是否源于公司或交易对手，问题未彻底解决 [7] - 公司油品贸易业务被揭露通过业务资金安排，为控股股东偿还前期占用款2亿元，审计机构尚待核查是否涉及新的资金占用 [8][9][10] 财务报告与审计问题 - 公司2022年半年度报告因错误使用总额法确认收入，虚增营业收入及营业成本各30.21亿元，占更正前相应项目的比例均超过49% [5] - 审计机构中审众环表示，可能对公司2024年度财务报表出具非无保留意见的审计报告 [2] - 若2024年财务会计报告被出具非无保留意见或内部控制被出具否定意见等，公司将触及退市情形 [3] - 2023年度审计报告因资金占用等问题被出具无法表示意见，导致董事对相关定期报告投出弃权票 [7] 业务经营与内部控制风险 - 公司碳酸锂业务存在未披露关联交易、供应价与市价存在差额利润、1885吨电解质未到货等存货管理缺陷，相关差额利润及性质尚待核实 [11] - 煤炭贸易业务形成的1.42亿元存货，对应债权已转回公司（价值1.53亿元的133套房产），审计机构尚待核查是否涉及资金占用或担保 [11] - 公司预计2024年利润总额为-2.6亿元至-4.4亿元，归母净利润为-2.2亿元至-3.8亿元，亏损主因包括传统能源行业下行、大宗贸易业务收缩、碳酸锂价格下跌导致的存货跌价准备及应收款项减值 [12] 公司治理与应对措施 - 公司已聘请第三方独立审计机构对相关事项进行专项审计，但截至目前专项审计进展未见披露 [8] - 控股股东高鑫金控时任董事长王彬及公司时任副董事长曾佳因涉及资金占用等违规行为，分别被处以250万元和80万元罚款 [4][6]