海越能源集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （沈烈） 我作为海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年度，我严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证 券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范 运作》等法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事工作制度》的 有关规定，本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽职地履行独立董事职责，出 席董事会、股东大会，审议会议议案，独立自主决策，在维护公司和公众股东 的合法权益，促进公司规范运作，发挥独立董事及各专门委员会的作用等方面 积极履行职责。现将本人 2024 年履行独立董事职责的情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 沈烈，1961 年 8 月出生，博士，中国注册会计师(非执业会员)，中国国籍， 无境外永久居留权。现任中南财经政法大学会计学院会计学教授、博士生导师， 中南财经政法大学内部控制研究所所长。自 2021 年 12 月 13 日至 2025 年 1 月 16 日，担任公司独立董事。同时担任骆驼集团股份有限公司独立董事、十 ...

（一）工作履历、专业背景以及兼职情况 张鹏，男，汉族，1980 年 7 月出生，法学学士，历任北京观韬律师事务所 大连分所律师，北京金诚同达律师事务所律师，江海证券有限公司场外市场部 董事总经理，上海兰迪（大连）律师事务所律师。2020 年 9 月至今，担任公司 独立董事。 海越能源集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （张鹏） 我作为海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年度，我严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证 券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范 运作》等法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事工作制度》的 有关规定，本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽职地履行独立董事职责，出 席董事会、股东大会，审议会议议案，独立自主决策，在维护公司和公众股东 的合法权益，促进公司规范运作，发挥独立董事及各专门委员会的作用等方面 积极履行职责。现将履行独立董事职责的情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （二）是否存在影响独立性的情况说明 我作为独立董事具备独立性，不属于下列情形： （1）在上市公司或 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为1,482,763,229.80元，较2023年的2,128,081,368.11元减少30.32% [24] - 2024年扣除无关业务收入和不具备商业实质收入后的营业收入为1,460,061,829.80元，较2023年的2,112,954,868.11元减少30.90% [24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-299,816,830.42元，较2023年的-245,464,680.00元减少22.14% [24] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-228,395,006.69元，较2023年的-239,854,005.18元增长4.78% [24] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为52,499,953.86元，较2023年的-486,384,578.19元增长110.79% [24] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为25.84亿元，较2023年末减少9.93% [25] - 2024年末总资产为37.23亿元，较2023年末减少15.22% [25] - 2024年基本每股收益和稀释每股收益均为 -0.64元/股，2023年为 -0.52元/股 [26] - 2024年加权平均净资产收益率为 -11.03%，较2023年减少2.83个百分点 [26] - 2024年第一至四季度营业收入分别为4.65亿元、4.32亿元、3.23亿元、2.63亿元 [28] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为0.098亿元、0.131亿元、 -0.208亿元、 -3.02亿元 [28] - 2024年非经常性损益合计为 -7142.18万元，2023年为 -561.07万元，2022年为935.17万元 [31] - 2024年度公司营业总收入14.83亿元，净利润-3.05亿元，归属于母公司净利润-3.00亿元[35] - 2024年北方石油营业收入44,915.16万元，毛利3,379.00万元，较上年减少3,297.06万元[36] - 2024年铜川海越营业收入969.21万元，毛利252.92万元，较上年减少3,038.33万元[36] - 2024年公司实现营业总收入14.83亿元，净利润-3.05亿元，归属于母公司净利润-3.00亿元[49] - 2024年营业收入14.83亿元，较上年同期21.28亿元下降30.32%，主要因诸暨区域大宗贸易业务收入减少[50][51] - 2024年营业成本13.55亿元，较上年同期18.62亿元下降27.25%，主要因诸暨区域大宗贸易业务收入减少[50][51] - 2024年财务费用1387.2万元，较上年同期350.83万元增加295.41%，主要因支付银行贷款利息增加[50][51] - 2024年营业外收入1005.87万元，较上年同期162.06万元增加520.67%，主要因收回客户赔偿款[50][53] - 2024年营业外支出1.18亿元，较上年同期1574.95万元增加649.76%，主要因前期合作供应商发票被认定虚开，公司转出以前年度进项税[50][53] - 主营业务中，大宗贸易业务收入943,419,061.79元，同比减少30.91%，成本同比减少28.76%，毛利率减少2.90个百分点[55] - 销售费用36,700,894.89元，同比减少7.60%；管理费用99,445,997.79元，同比增加0.77%；财务费用13,872,000.77元，同比增加295.41%[62] - 研发投入合计10,639,426.95元，占营业收入比例0.72%，资本化比重39.31%，研发人员6人，占公司总人数比例1.36%[63] - 经营活动现金流量净额52,499,953.86元，投资活动现金流量净额28,905,365.41元，筹资活动现金流量净额 -235,605,976.33元[66] - 货币资金458,085,754.61元，占总资产12.30%，较上期减少41.46%，主要系偿还短期借款导致[68] - 应收账款152,393,145.24元，占总资产4.09%，较上期增加45.88%，主要系重油业务导致[68] - 预付款项134,976,487.84元，占总资产3.63%，较上期减少34.00%，主要系大宗贸易业务预付款减少导致[68] - 其他应收款344,855,576.44元，占总资产9.26%，较上期减少54.40%，主要系收回部分前期账款和冻结资金计提坏账导致[68] - 在建工程本期金额为52,375,203.83元，占比1.41%，较上期减少32.36%，因工程投入减少[69] - 公司对外长期股权投资账面价值为495,043,170.30元，比上期减少10.37%[73] - 2024年12月31日公司货币资金为458,085,754.61元，较2023年12月31日的782,508,891.10元减少[185] - 2024年12月31日公司应收账款为152,393,145.24元，较2023年12月31日的104,461,528.82元增加[185] - 2024年12月31日公司流动资产合计1,686,364,977.34元，较2023年12月31日的2,374,948,757.74元减少[186] - 2024年12月31日公司非流动资产合计2,037,079,757.21元，较2023年12月31日的2,016,914,756.59元增加[186] - 2024年12月31日公司资产总计3,723,444,734.55元，较2023年12月31日的4,391,863,514.33元减少[186] - 2024年12月31日公司短期借款为460,404,109.72元，较2023年12月31日的648,942,130.03元减少[186] - 2024年12月31日负债合计9.4661276545亿美元，2023年为13.3913963988亿美元，同比下降约29.2%[187] - 2024年12月31日所有者权益合计27.768319691亿美元，2023年为30.5272387445亿美元，同比下降约9%[187] - 2024年12月31日流动资产合计19.6868131752亿美元，2023年为23.3624060156亿美元，同比下降约15.7%[190] - 2024年12月31日非流动资产合计19.2831520111亿美元，2023年为19.0925012141亿美元，同比上升约1%[190] - 2024年12月31日流动负债合计13.3747040358亿美元，2023年为14.9480690305亿美元，同比下降约10.5%[191] - 2024年12月31日非流动负债合计13.201666611亿美元，2023年为14.141666619亿美元，同比下降约6.6%[191] - 2024年12月31日应收账款为3.37025138亿美元，2023年为2.2761294985亿美元，同比上升约48.1%[190] - 2024年12月31日存货为1.329919784亿美元，2023年为0.2615353096亿美元，同比上升约408.5%[190] - 2024年12月31日其他应收款为12.1808739249亿美元，2023年为14.1006283629亿美元，同比下降约13.6%[190] - 2024年12月31日预付款项为1.346254488亿美元，2023年为0.9703492559亿美元，同比上升约38.7%[190] - 2024年营业总收入14.83亿元，2023年为21.28亿元，同比下降30.32%[193] - 2024年营业总成本15.30亿元，2023年为20.27亿元，同比下降24.42%[193] - 2024年投资收益2374.82万元，2023年为842.28万元，同比增长182%[193] - 2024年信用减值损失2.32亿元，2023年为1.44亿元，同比增长61.42%[193] - 2024年营业利润亏损2.66亿元，2023年亏损3.05亿元，亏损幅度收窄12.71%[193] - 2024年净利润亏损3.05亿元，2023年亏损2.49亿元，亏损幅度扩大22.20%[194] - 2024年母公司营业收入1.67亿元，2023年为3.35亿元，同比下降50%[196] - 2024年母公司营业利润亏损2.24亿元，2023年盈利6201.72万元[196] - 2024年经营活动销售商品、提供劳务收到现金27.01亿元，2023年为123.88亿元，同比下降78.19%[199] - 2024年基本每股收益-0.64元/股，2023年为-0.52元/股[194] - 公司收到的税费返还为3,999,690.23美元，上一时期为64,198,452.27美元[200] - 公司收到其他与经营活动有关的现金为177,935,418.53美元，上一时期为412,925,858.17美元[200] - 公司经营活动现金流入小计为2,882,500,867.88美元，上一时期为12,865,553,391.43美元[200] - 公司经营活动现金流出小计为2,830,000,914.02美元，上一时期为13,351,937,969.62美元[200] - 公司经营活动产生的现金流量净额为52,499,953.86美元，上一时期为 - 486,384,578.19美元[200] - 公司投资活动现金流入小计为119,911,537.16美元，上一时期为133,995,807.06美元[200] - 公司投资活动现金流出小计为91,006,171.75美元，上一时期为323,035,161.45美元[200] - 公司投资活动产生的现金流量净额为28,905,365.41美元，上一时期为 - 189,039,354.39美元[200] - 公司吸收投资收到的现金为41,350,900.00美元，上一时期为6,500,000.00美元[200] - 公司子公司吸收少数股东投资为41,350,900.00美元，上一时期为6,500,000.00美元[200] 各条业务线表现 - 2024年北方石油营业收入44,915.16万元，毛利3,379.00万元，较上年减少3,297.06万元[36] - 2024年铜川海越营业收入969.21万元，毛利252.92万元，较上年减少3,038.33万元[36] - 2024年海越创投完成项目退出或部分退出5项，投资收益-96.84万元，资金回流8,632.79万元，新增管理基金1支，年底在管基金7支，管理规模超5亿元[36] - 2024年海越置业平均出租率超90%，EBITDA实现1,947.33万元，毛利润1,722.61万元[38] - 2024年公司开展安全教育培训511次，安全检查、夜间巡查58次，专项检查21次，综合应急演练10次，专项应急演练32次，现场处置方案演练271次[38] - 2024年私募股权基金备案数量同比下降44.1%，募资规模减少35.5%，投融资事件数和金额分别下降12.5%和21.4%[41] - 2024年诸暨地区成品油市场供需双降，传统地炼企业开工负荷降至近年新低[39] - 2024年北方石油拥有107万余立石化仓储库区和5万吨级石化码头，在天津港及环渤海地区第三方石化物流市场领先[39] - 2024年碳酸锂行业供需双增但供应过剩，价格全年震荡下行至年末初步企稳[40] - 诸暨境内有5.2万吨成品油库、液化气库及配套设施和11座加油站，北方石油有5万吨级专业石化码头，设计周转能力1060

本公司董事会及除王侃、高汉祥以外的董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 董事王侃、高汉祥因王侃：2025 年一季报和 2024 年年报存在高度关联，报告期 内的公司内控整改情况有待观察，故 2025 年一季报的真实、准确和完整性本人无法 保证；高汉祥：根据中审众环会计师事务所出具的海越能源集团股份有限公司 2024 年年度财务及内控审计意见，公司在部分存货管理、关联方识别与披露、关联交易等 相关的财务报告内部控制存在重大缺陷。审计机构同时对公司内控有效性出具了否定 意见，并对 2024 年年度报告出具无法表示意见，故公司 2024 年度报告财务信息的真 实完整无法得到完全保证。另公司已积极开展内控自查整改工作，并进一步加强对关 联方交易、资金支付、应收款项、资产安全等方面的管理，积极协调沟通并补充相关 说明仍然无法消除疑虑并改变审计结论，内控工作的有效性和成果还有待检验。综上 本人无法完全确认 2024 年度报告全文及 2025 年第一季度报告相关财务信息的真实和 准确，故投弃权票。不能保证公告内容的真实性、准确性、完整性，或对公告内 ...

2025 年 4 月 28 日，公司召开第十届董事会第三次独立董事专门会议，审 议并通过了公司《董事会对 2024 年度否定意见内控审计报告和非标意见审计报 告涉及事项已消除的专项说明》，具体内容详见公司披露的《第十届董事会第三 次独立董事专门会议决议》。 海越能源集团股份有限公司独立董事 关于公司 2024 年度否定意见内控审计报告和非标意 见审计报告涉及事项的专项说明 海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"或"海越能源"）聘请中审 众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）为公司 2024 年度 财务和内控审计机构，中审众环对公司 2024 年度财务报告分别出具了非标意见 的审计报告和否定意见的内控审计报告。根据《上海证券交易所股票上市规则》 《公开发行证券的公司信息披露编报规则 14 号非标准审计意见所涉及事项的处 理》等相关规定要求，公司独立董事对以上非标准审计意见涉及事项说明如下： 独立董事：徐向春、张鹏、高汉祥 2025 年 4 月 29 日 ...

退市相关 - 2024年年报触及终止上市条件[1] - 2025年4月30日起股票停牌[1] - 上市委员会将审议是否终止上市[1] 公司义务 - 及时披露财务类强制退市事先告知书并提示风险[1] - 董监高勤勉尽责维护公司和股东利益[2] - 摘牌前遵守法规并履行信息披露义务[2] 后续安排 - 尽快聘请主办券商做好股转系统安排和信披工作[3] - 确保股票摘牌后45个交易日内挂牌转让[3] - 董监高、控股股东和实控人落实要求并履行信披义务[3]

关于海越能源集团股份有限公司 2024 年度财务报告非标准审计意见的专项说明 众环专字[2025]1700043 号 上海证券交易所: 我们接受委托,对海越能源集团股份有限公司(以下简称"海越能源"或"公 司")2024 年度财务报表进行了审计,并于 2025年 4 月 28 日出具了无法表示意 见的审计报告（报告编号:众环审字[2025] 1700058 号)。根据中国证券监督管理 委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号 -- 非标准审计意见及 其涉及事项的处理》和《上海证券交易所股票上市规则》的相关要求,就相关事 项说明如下: 一、 无法表示意见涉及的主要内容 (一) 重要性 在执行财务报表审计中,我们按照《中国注册会计师审计准则第 1221 号— 一计划和执行审计工作时的重要性》及其应用指南确定重要性水平,由于海越能 源本年亏损,我们采用其 2024年度未审合并净资产的 284.606.17 万元为标准，1% 的比例计算合并财务报表整体的重要性水平金额为 2,846 万元（取整）。 (二) 发表无法表示意见的理由和依据 《中国注册会计师审计准则第1502 号 -- 在审计报告中发表非无保 ...

股票代码：600387 股票简称：*ST 海越 公告编号：2025-030 海越能源集团股份有限公司 关于计提 2024 年度资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、计提减值准备的概述 为客观反映海越能源集团股份有限公司（以下简称"海越能源"或"公司"） 2024 年度的财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》等相关规定，基于谨慎 性原则，公司对合并范围内的具有减值迹象的相关资产进行了减值测试。经评估测 试，受存货等相关资产减值损失的影响，2024 年度公司拟计提资产减值准备共计 24,819.28 万元，转回减值准备 491.32 万元，减少公司 2024 年利润总额 24,327.96 万元。 公司于 2025 年 4 月 29 日召开第十届董事会第九次会议、第十届监事会第五次 会议审议并通过《关于计提 2024 年度资产减值准备的议案》。 | 计提项目 | 2024 年度计提资产减值 准备金额 | 2024 年度转回资产减 值准备金额 | 2024 年度影响利润总额 金额 | | - ...

海越能源集团股份有限公司董事会 对公司 2024 年度否定意见内控审计报告和非标意见 审计报告涉及事项的专项说明 海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"或"海越能源"）聘请中审 众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）为公司 2024 年度 财务和内控审计机构，中审众环对公司 2024 年度财务报告分别出具了非标意见 的审计报告和否定意见的内控审计报告。根据《上海证券交易所股票上市规则》 《公开发行证券的公司信息披露编报规则 14 号非标准审计意见所涉及事项的处 理》等相关规定要求，公司董事会对以上非标准审计意见涉及事项说明如下： 一、非标意见审计报告和否定意见内控审计报告所涉及事项的基本情况 （一）导致否定意见内控审计报告所涉及事项 "重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务 报表出现重大错报的一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目 标。 如财务报表审计报告"二、形成无法表示意见的基础"所述事项，公司在关 联方及关联方交易识别、存货管理等内部控制程序上存在缺陷，与之相关的财务 报告内部控制运行失效。 有效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提 ...

公司代码：600387 公司简称：*ST 海越 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 二. 内部控制评价结论 海越能源集团股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 海越能源集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 ...