制度制定与执行 - 公司制订投资者关系管理制度[2] - 制度由董事会负责制定修改，审议通过后施行[18] 管理原则与沟通 - 管理遵循合规、平等、主动、诚实守信原则[3][4] - 与投资者沟通发展战略、风险挑战等内容[5] 管理渠道与机制 - 通过多种渠道开展管理，建立重大事件沟通机制[6][8] 人员与平台管理 - 董秘组织协调，证券部落实，人员需具备素质技能[12][13] - 上证e互动平台发布信息要谨慎客观[16] 档案管理 - 建立投资者关系管理档案并分类妥善保管[16]

经理层设置 - 设总经理、总会计师、董事会秘书各1人，副总经理若干人[2] 选聘要求 - 总经理需同层级副职2年以上或累计5年以上任职经历[5] - 其他成员需下一层级正职3年以上或累计5年以上任职经历[5] - 成员一般应本科以上学历，总会计师需相关资格或职称[6] 培训与聘任 - 未达培训要求应提任后1年内完成[7] - 董事会半数以上同意可聘任[11] 任期与协议 - 经理层成员每届任期3年[16] - 董事会应与成员签三类协议[16]

晋西车轴股份有限公司 外部信息报送和使用管理办法 第一条 为加强公司定期报告及重大事项在编制、审议和披露期 间，公司外部信息报送和使用管理，依据《公司法》、《证券法》、公 司《章程》、《内幕信息知情人登记管理制度》等法律法规有关规定， 制定本办法。 第二条 公司的董事和高级管理人员应当遵守信息披露内控制 度的要求，对公司定期报告及重大事项履行必要的传递、审核和披露 流程。 第三条 公司的董事和高级管理人员及其他相关内幕信息知情 人员在定期报告编制、公司重大事项筹划期间，负有保密义务。定期 报告、临时报告公布前，不得以任何形式、任何途径向外界或特定人 员泄漏定期报告、临时报告的内容，包括但不限于业绩说明会、分析 师会议、接受投资者调研座谈等方式。 第四条 公司依据法律法规向特定外部信息使用人报送年报相 关信息的，提供时间不得早于公司业绩快报的披露时间，业绩快报的 披露内容不得少于向外部信息使用人提供的信息内容。 第九条 外部单位或个人及其工作人员因保密不当致使前述内 幕信息被泄露，应立即通知公司，公司应在第一时间向上海证券交易 所报告并公告。 第十条 外部单位或个人在相关文件中不得使用公司报送的内 幕信息，除非 ...

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东等相关情况变化属内幕信息[5] 内幕信息知情人 - 内幕信息知情人包括公司及相关人员等[6] 信息保密 - 定期报告公告前财务人员不得泄露报表及数据[9] - 向特定人员提供未公开信息前应确认其签署保密协议[10] 档案管理 - 应如实记录内幕信息各环节知情人名单及档案[13] - 董事会秘书做好内幕信息知情人档案管理，材料保存至少10年[16] 违规处理 - 内幕信息知情人违规给公司造成影响或损失，董事会给予处罚[18] - 公司自查知情人买卖股票情况，违规及时处理并备案[23] 制度相关 - 制度由董事会制定修改，审议通过后施行[20] - 原《晋西车轴股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》（2021年修订）废止[20] 记录要求 - 内幕信息事项一事一记，不同事项分别记录[23] - 填报获取内幕信息方式包括会谈、电话等[25] - 填报内幕信息所处阶段包括商议筹划、合同订立等[27]

内控管理办法 - 公司制定内部控制评价管理办法促进内控体系评价[2] - 董事会对内部控制体系评价承担最终责任[3] - 审计部负责组织实施公司层面内控评价工作[4] 内控评价内容 - 内部控制评价围绕五要素展开全面评价[6] - 内控评价程序包括准备、实施等四个阶段[9] 内控缺陷认定 - 内部控制缺陷分设计和运行缺陷，按影响分三级[12] - 财务报告内控缺陷认定有定性和定量标准[12] - 非财务报告内控缺陷认定有定性和定量标准[13] 评价报告与档案 - 内部控制评价报告格式应符合交易所模板[17] - 公司以12月31日为年度内控评价报告基准日[17] - 审计部负责内部控制评价档案管理工作[18] - 内部控制评价工作档案包括方案、工作底稿等[18] 资料与结果管理 - 公司内部控制评价涉及单位应及时提供全面准确资料[20] - 未经授权不得对外公布内部控制评价结果[20] 办法修订与执行 - 本办法由公司董事会负责修订[22] - 本办法经董事会审议通过后执行，原办法废止[22] 缺陷定量标准 - 财务报告内控缺陷以资产总额为基础，重大缺陷定量标准≥1%，重要缺陷0.5%-1%，一般缺陷≤0.5%[25] - 财务报告内控缺陷以税前利润为基础，重大缺陷定量标准≥10%，重要缺陷5%-10%，一般缺陷≤5%[25] - 非财务报告内控缺陷以资产总额为基础，重大缺陷定量标准≥1%，重要缺陷0.5%-1%，一般缺陷≤0.5%[25] - 非财务报告内控缺陷以税前利润为基础，重大缺陷定量标准≥10%，重要缺陷5%-10%，一般缺陷≤5%[25]

制度目的 - 提高公司规范运作水平和年报信息披露质量[2] 适用人员 - 责任追究制度适用于公司董事、高管等相关人员[3] 追究原则 - 责任追究遵循实事求是、客观公正等原则[2] 责任情形 - 六种情形应追究责任人责任[4] - 四种情形应从重或加重处理[6] - 四种情形应从轻、减轻或免于处理[14] 责任主体 - 董事及高管等提供虚假信息等造成差错应追究责任[3] - 财务部未按规定提供数据造成差错应追究相关人员责任[4] - 子公司和部门未配合提供数据造成差错应追究相关人员责任[4] - 资料收集等工作违规造成差错应追究董事会秘书等责任[4]

制度适用 - 制度适用于公司董事会决议及监管事项[2] 职责分工 - 董事会统一领导决议和监管工作及后评估[3] - 总经理是决议落实责任人，秘书协助[3] - 证券部归口管理检查、督办工作[4] 执行流程 - 证券部分工，承办部门落实决议[5] - 承办部门反馈事项执行情况[3] - 证券部通报监管问询，汇总上报[3] 数据管理 - 各部门指定专人负责数据报送[5] 评估与档案 - 董事会年终综合评估决议执行结果[8] - 证券部建立决议和事项资料档案[10]

预算管理架构 - 公司对全面预算集中决策，分级、分类管理，董事会是决策机构[5] - 预算管理委员会主任由总经理担任，副主任由总会计师担任[6] - 预算管理办公室主任由总会计师兼任，日常工作由财务部牵头[6] 预算编制单位职责 - 销售单位编制年度产品销售预算[7] - 生产单位编制生产和劳务成本预算[7] - 综合管理部编制办公用品等预算及审核[7] - 审计部编制法律与合规管理专项经费预算[7] - 发展规划部编制年度资本性支出等预算[7] - 人力资源部编制人员等预算及审核[7] 预算相关信息 - 全面预算含业务、资本、财务和资金预算，日期1月1日至12月31日[16] - 以价值创造为导向编制全面预算，有多项总体要求[19] - 用零基预算编年度全面预算，滚动预算编月度预算[21] - 遵循销售、生产、专项费用到财务预算的编制流程[21][23] 预算执行与调整 - 财务部每月双滚动预测生产、销售和经营指标[25] - 各单位强化预算执行监督，建立分析和预警制度[25] - 特定重大情形下各单位可年中申请预算调整[28] 预算考核与制度 - 公司多种方式考核评价各单位全面预算管理[31] - 子公司依据办法修订完善全面预算管理制度[33] 风险防控 - 各单位编制预算草案有与经营目标不一致风险[37] - 防控需分解经营目标，明确编制依据[37]

晋西车轴股份有限公司 外部董事工作细则 第一章 总 则 第一条 为适应建立中国特色现代企业制度要求，促进 晋西车轴股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的规范 管理和有效运行，进一步完善公司法人治理结构，加强对公 司外部董事的管理，根据国家法律法规及董事会规范建设与 运行管理的相关要求，结合公司实际，制定本细则。 第二条 本细则所称外部董事是指由公司以外的人员担 任的董事，且在公司不担任董事会及其专门委员会以外的其 他职务。其中，对于外部董事中的独立董事，应同时适用公 司《章程》《独立董事工作制度》等公司治理制度中有关独 立董事的相关规定。 第三条 公司董事会成员中外部董事原则上应多于内部 董事。 第二章 职责和义务 第四条 外部董事履行以下义务： （一）诚信守法，遵守公司章程，廉洁自律、忠诚保密， 自觉维护出资人利益和企业、职工群众合法权益。 （二）勤勉工作，投入足够时间和精力履行职责。 （三）关注企业事务，及时了解和掌握足够的企业经营 运营情况，在深入研究、分析的基础上，独立、慎重地表决。 （四）积极参加中国证监会、上海证券交易所等监管部 门和公司组织的现场培训和线上培训，不断提高履行职责所 1 需的能力 ...

子公司股权 - 全资子公司持股比例为100%，控股子公司持股比例50%以上或有实际控制权[2] 子公司治理 - 重要会议通知和议题须提前5日报董事会秘书[12] - 推荐董事应占子公司董事会成员半数以上[15] - 高级管理人员任免决定2日内报董事会秘书备案[16] 子公司财务 - 按《财务管理制度》执行并如实反映会计报表[20] - 会计报表接受公司聘请审计机构审计[21] - 不得未经批准对外出借资金[21] - 对外借款达规定金额需经公司批准[21] - 不得未经批准提供对外和互相担保[21] 子公司审计 - 公司定期或不定期实施审计监督[23] 子公司投资 - 投资项目需经自身权力机构审议批准，重大投资需公司批准[27] 子公司报告 - 按规定时间提交财务报表及经营情况总结[30] - 报告在建工程和对外投资项目进度及达产达效情况[31][32] - 重大事项及时报告董事会秘书[32] 子公司考核 - 建立考核奖惩制度[34] - 绩效考核与薪酬管理制度报公司备案或核准[36] - 年度考核高级管理人员，报公司核准后奖惩[36] 制度适用 - 制度适用于公司及子公司，董事会负责解释[38] - 制度自董事会审议通过之日起实施[39]