关于晋西车轴股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 委托单位：晋西车轴股份有限公司 审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：021-23280000 附表 2 关于晋西车轴股份有限公司 单位：万元 | | | | | 上市公司核 | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金 | | 资金占用方 | | 占用方与上市公 | | | 期初占 | | 用累计发生 | | 占用资 | | | 金 | 度偿还 | 期末占 | | 占用形成 | | | | | | | | | | | | | 算的会计 | | | | | | | | | | | 科 占用 | | 名称 | 司的关联关系 | | | 用资金 | | 占用性质 金额(不含 | | 的利息 | | 累计 | | 发 | 用资金 | 原因 | | | | | | | | | | | | | | | 目 | | | | | | | | | | ...

晋西车轴股份有限公司 对会计师事务所 2024 年度履职情况评估报告 晋西车轴股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信 会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称"立信" ）作为公 司 2024 年度年报审计机构。根据财政部、国资委及证监会 颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 公司对立信 2024 年审计过程中的履职情况进行评估。经评 估，公司认为立信资质等方面合规有效，认真履行其审计职 责，能够独立、客观、公正地评价公司财务状况和经营成果， 表现出良好的职业操守和专业能力。具体情况如下： 一、资质条件 立信会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称"立信" 由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年 复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计 师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所， 长期从事证券服务业务， 新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计 资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册 登记。 截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 计报告的注册会 ...

晋西车轴股份有限公司 刘 维：男，汉族，1970 年 4 月出生，硕士研究生学历。 历任国浩律师（上海）事务所（原上海市万国律师事务所） 律师、副主任、主任、管理合伙人、集团执行合伙人，天合 光能股份有限公司独立董事。现任国浩律师（上海）事务所 合伙人，晋西车轴独立董事。 （二）独立性说明 作为公司独立董事，我未在公司担任除独立董事以外的 任何职务，也未在公司主要股东单位担任任何职务，与公司 以及公司主要股东之间不存在妨碍独立客观判断的关系，不 存在影响独立履职的情形。 独立董事 2024 年度述职报告 司" ）的独立董事，严格按照《公司法》 《上市公司独立董事 管理办法》等法律法规和公司《章程》 《独立董事工作制度》 等规定，坚持认真、勤勉、忠实地履行独立董事职责，全面 关注公司发展状况，积极按时出席相关会议，认真审议董事 会各项议案，对相关事项发表审查意见，切实维护公司和股 东的合法权益。现将 2024 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人履历及兼职情况 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会及股东大会情况 事会、股东大会的召集召开符合法定程序，重大经营决策事 项和其他重大事项均 ...

文章核心观点 公司公布2024年度利润分配方案，拟向全体股东每10股派发现金红利0.14元（含税），该方案尚需提交股东大会审议 [1][2][3] 利润分配方案内容 具体内容 - 截至2024年12月31日，母公司期末未分配利润为311,148,213.47元，公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润 [1] - 拟向全体股东每10股派发现金红利0.14元（含税），按2024年末总股本1,208,190,886股计算，合计拟派发现金红利16,914,672.40元，占上市公司股东净利润的比例73.30% [1] - 若公告披露日至股权登记日期间公司总股本变动，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，后续总股本变化将另行公告 [2] - 本次利润分配方案尚需提交股东大会审议 [2][3] 是否可能触及其他风险警示情形 - 本年度现金分红总额16,914,672.40元，上年度为14,498,290.63元，上上年度为6,040,954.43元 [2] - 回购注销总额三年均为0元 [2] - 归属于上市公司股东的净利润本年度为23,075,815.65元，上年度为20,350,338.11元，上上年度为10,518,151.21元 [2] - 最近三个会计年度平均净利润为17,981,434.99元 [2] - 现金分红比例为208.29%，不低于30%，未触及《股票上市规则》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形 [2] 公司履行的决策程序 董事会会议 - 2025年4月2日召开第七届董事会第二十八次会议，审议通过公司2024年度利润分配预案，需提交2024年年度股东大会审议 [3] 监事会意见 - 2025年4月2日召开第七届监事会第二十次会议，审议通过公司2024年度利润分配预案 [3] - 监事会认为该预案充分考虑公司盈利、现金流及资金需求等因素，适应未来经营发展需要，符合相关规定，不损害公司及全体股东特别是中小股东利益 [3]

文章核心观点 晋西车轴第七届监事会第二十次会议审议通过多项议案，部分议案需提交股东大会审议 [1][2][3] 会议基本信息 - 会议于规定时间以规定方式送达监事，应参加表决监事 3 名，实际参加 3 名，符合《公司法》和公司章程规定，由监事张少峰主持，部分高级管理人员列席 [1] 审议通过的议案 需提交股东大会审议的议案 - 审议通过公司 2024 年度监事会工作报告 [1] - 审议通过《公司 2024 年年度报告》及其摘要，监事会认为报告编制和审议程序合规，内容和格式符合规定，未发现违反保密规定行为 [1][2] - 审议通过关于公司 2024 年度利润分配预案的议案，监事会认为预案考虑多种因素，符合规定，不损害股东利益 [2] - 审议通过公司 2024 年度财务决算报告 [3] - 审议通过公司 2025 年度财务预算报告 [3] 无需提交股东大会审议的议案 - 审议通过公司 2024 年度生产经营完成情况暨 2025 年度经营计划的报告 [1] - 审议通过《公司 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告》 [3] - 审议通过关于会计政策变更的议案，监事会认为变更符合规定，未损害股东和公司利益 [3] - 审议通过关于计提资产减值准备的议案，监事会认为计提符合规定，能反映公司资产和盈利情况，决策程序合规 [3] - 审议通过《公司与兵工财务有限责任公司关联存贷款等金融业务的风险评估报告》 [5] - 审议通过《公司 2024 年度内部控制评价报告》 [5] - 审议通过《公司 2024 年度环境、社会与公司治理（ESG）报告》 [5]

晋西车轴股份有限公司 审计报告及财务报表 二〇二四年度 信会师报字[2025]第 ZG10813 号 您可使用手机"扫一扫" 此码用于证明该車计报告是否由具有执业许可的会计师事务 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 晋西车轴股份有限公司 审计报告及财务报表 (2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止) | 目录 | 页次 | | --- | --- | | 审计报告 | ી-રે | | 财务报表 | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | 合并利润表和母公司利润表 | ર-୧ | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | 财务报表附注 | 1-98 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 审计报告 信会师报字[2025]第 ZG10813 号 审计报告 第1页 晋西车轴股份有限公司全体股东: 一、 审 ...

关于晋西车轴股份有限公司 2024 年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 信会师报字[2025]第 ZG10827 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn/ 1845 Y 关于晋西车轴股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表的鉴证报告 | | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | --- | | - | 鉴证报告 | | 1-2 | | ｜I | 营业收入扣除情况表 | | 1-2 | 晋西车轴管理层的责任是按照《上海证券交易所股票上市规则》 和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的 相关规定编制营业收入扣除情况表,确保营业收入扣除情况表真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对营业收入扣除情况表 发表鉴证结论。 立信会计师事务所(特殊普通合伙) o china shu lun pan certified Public Accountants LlP 关于晋西车轴股份有限公司2024年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 信 ...

国泰君安证券股份有限公司 截至 2023 年 12 月 31 日，公司已累计使用募集资金 73,001.95 万元投入募投 项目，未使用募集资金 78,250.82 万元（含 2013 年 8 月-2023 年 12 月公司使用 募集资金获取利息收入、现金管理收益净额和股权转让收益 25,063.57 万元，未 置换转入公司基本户账户的募集资金发行费用 75.50 万元），其中：使用闲置募 集资金暂时补充流动资金 0.00 万元，募集资金账户余额 2,250.82 万元，现金管 1 理产品余额 76,000.00 万元。 （三）募集资金本年度使用金额及年末余额 关于晋西车轴股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 国泰君安证券股份有限公司（以下简称"国泰君安"或"保荐机构"）作为晋西 车轴股份有限公司（以下简称"晋西车轴"或"公司"）的持续督导机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作等相关规定，对晋西车轴 2024 年度募 ...

CL 315 晋西车轴股份有限公司 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZG10815 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业线审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn】"进行查询 【"】" 晋西车轴股份有限公司 - 立信会计师事务所(特殊普通合伙) DO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS I 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZG10815 号 内部控制审计报告 目录 内部控制审计报告 1-2 页次 晋西车轴股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了晋西车轴股份有限公司(以下简称"晋西车轴") 2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是晋西车轴董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责 ...

会议与公告 - 2024年召开1次董事会、1次股东大会和3次董事会审计委员会会议，贾小荣均出席[3] - 2024年贾小荣参加1次独立董事专门会议[3] - 2024年发布定期报告4份，临时公告49份，无披露差错[7] 人员变动 - 贾小荣2024年11月14日当选第七届董事会独立董事[1] 公司状况 - 截至期末无对外担保和关联方违规占资[6] - 报告期未发现公司及股东违反承诺情形[7] - 内控体系总体运行有效，无重大、重要内控缺陷[7] 审计相关 - 立信会计师事务所具备执业资格，能满足审计需求[6]