理财额度与期限 - 2024年度委托理财单日最高余额上限为15亿元，资金可循环使用[2] - 委托理财授权有效期自董事会通过日起不超12个月[6] 理财资金与机构 - 资金用于买稳健型理财产品，含银行结构性存款等[5] - 选信用高、履约强金融机构合作，不构成关联交易[6] 风险与管理 - 理财产品面临本金及收益等多种风险[8] - 多部门负责理财业务审核、监督和资金安全[10]

业绩总结 - 2023年度归属母公司净利润1,024,049,476.14元[4] - 年初未分配利润3,437,308,152.14元，2023年度未分配利润4,056,357,628.28元[4] 利润分配 - 2023年度拟10股派20元（含税），派现450,000,000.00元[4] - 派现占2023年净利润43.94%，每股派2元（含税）[4][5] - 分配后结存未分配利润3,606,357,628.28元[4] 决策进展 - 2024年3月21日董事会通过《2023年度利润分配预案》[6] - 监事会同意提交股东大会审议，方案尚待审议[6] - 分配方案不影响公司正常经营和长期发展[7]

业绩总结 - 2023年集团合并营业收入为38.80亿元，较2022年增长1.14%[7][22] - 2023年净利润10.28亿元，较2022年增长0.73%[22] - 2023年基本每股收益4.55元，较2022年增长1.79%[24] - 2023年末资产总计63.06亿元，较2022年末增长11.21%[15] - 2023年末股东权益合计47.55亿元，较2022年末增长14.80%[19] - 2023年综合收益总额10.27亿元，较2022年增长0.68%[24] - 2023年对股东分配4.14亿元[26] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为41.41亿美元，2022年为36.82亿美元[30] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为11.25亿美元，2022年为10.41亿美元[30] 财务指标变化 - 2023年末流动负债合计13.67亿元，较2022年末增长0.53%[17] - 2023年末非流动负债合计1.84亿元，较2022年末增长8.72%[17] - 2023年专项储备提取1.40亿元，使用1.40亿元[26] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 6.24亿美元，2022年为 - 9.20亿美元[30] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为 - 4.38亿美元，2022年为 - 3.82亿美元[32] - 2023年末现金及现金等价物余额为5.93亿美元，2022年末为5.28亿美元[32] 资产与负债情况 - 2023年应收账款账面余额11.85亿元，坏账准备4841.49万元，账面价值11.37亿元[143][144] - 2023年存货账面余额6.89亿元，跌价准备1769.92万元，账面价值6.71亿元[158] - 2023年合同资产账面余额215.39万元，减值准备42.80万元，计提比例19.87%[160] - 2023年投资性房地产原价年末余额为5233.47万元，账面价值年末为1228.90万元[162] - 2023年固定资产原价年末余额为26.91亿元，账面价值年末为14.89亿元[163] - 2023年在建工程合计9009.91万元，2022年为9984.92万元[165] 其他财务信息 - 公司于2002年11月发售5000万股A股，每股发行价8.04元，募集资金4.02亿元[48] - 2023年4月21日，公司母公司将35%集体净资产权益让渡给厦门建发集团[49] - 公司主要税种及税率：增值税5%、6%、13%；城市维护建设税5%、7%等[138] - 公司及下属上海美星公司本年度适用企业所得税税率为15%[139] - 公司开展研发活动实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，自2023年1月1日起可按实际发生额的100%在税前加计扣除[139]

人员与规模 - 截至2023年末，安永华明有合伙人245人，执业注册会计师近1800人，超1500人有证券相关业务服务经验[2][3] - 安永华明拥有分所23家，2022年度在会计师事务所综合评价百家排名中位列第二[3] 业绩数据 - 2022年度业务总收入59.06亿元，审计业务收入56.69亿元（含证券业务收入24.97亿元）[3] - 2022年度A股上市公司年报审计客户138家，收费总额9.01亿元[3] 人员经验 - 项目合伙人及第一签字注册会计师姚炜近三年签署1家上市公司年报/内控审计[4] - 第二签字注册会计师符俊近三年签署/复核2家上市公司年报/内控审计[4] - 质量控制复核人黄寅近三年签署及复核9家上市公司年报/内控审计[5] 合规情况 - 安永华明及其从业人员近三年收到证券监督管理机构警示函一次、深交所书面警示一次[6] - 近一年监控未识别出质量管理缺陷[7] - 近三年无因执业行为相关民事诉讼需承担民事责任情况[14] 审计工作 - 对公司2023年度财务报告及内部控制有效性进行审计[15] - 对公司2023年度非经营性资金占用及关联资金往来核查并出具专项审计报告[15] - 审计中与公司管理层和治理层多方面沟通[15] - 出具标准无保留意见的审计报告[15] 公司评价 - 公司认为安永华明在年报审计中态度公允客观[16] - 认为其表现出良好执业操守和业务素质[16] - 按时完成公司2023年年报审计相关工作[16] - 审计行为规范有序，审计报告客观完整清晰及时[16] 保障措施 - 为公司配备专属审计团队，后台支持团队含多领域专家[11] - 已计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额之和超2亿元[14]

股东回报规划 - 公司制定2024 - 2026年股东回报规划[1] 利润分配政策 - 实行积极、持续、稳定的利润分配政策[3] - 采取现金、股票或两者结合方式分配股利[3][5] - 每年现金分配利润不少于当年可供分配利润的30%[3][5] 方案制定与审批 - 董事会制定方案需考虑多方情况及意见[4] - 制定和调整方案需监事会审核，股东大会三分之二以上表决权通过[4] 执行与生效 - 股东大会决议后，董事会2个月内完成派发[6] - 规划经股东大会审议通过生效，由董事会负责解释[6]

内部控制情况 - 2023年12月31日公司无财务与非财务内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[9] - 报告期内无内控重大、重要及一般缺陷[16] 评价相关 - 纳入评价范围主要单位有厦门法拉、上海美星[8] - 主要业务和事项涵盖组织架构等多项内容[10] - 重点关注高风险领域包括物资采购等[11] 缺陷标准 - 财务与非财务内控缺陷评价定量标准一致[14][15] - 内控缺陷认定标准与以前年度无调整[13] 其他 - 自评价基准日至报告发出日无影响内控评价结论因素[7]

内部控制审计 - 审计公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[3] - 注册会计师需发表审计意见并披露重大缺陷[4] 审计结论 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[5] - 公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6]

审计机构续聘 - 公司拟续聘安永华明为2024年度审计机构，议案待股东大会审议[2] 安永华明情况 - 截至2023年末有合伙人245人，执业注册会计师近1800人[2] - 有证券相关业务服务经验超1500人，签署过证券服务业务审计报告近500人[2] - 2022年度业务总收入59.06亿元，审计业务收入56.69亿元，含证券业务收入24.97亿元[2] - 2022年度A股上市公司年报审计客户138家，收费总额9.01亿元[2] - 同行业上市公司审计客户70家[3] - 已计提职业风险基金和已购职业保险累计赔偿限额之和超2亿元[3] 人员情况 - 项目合伙人姚炜近三年签署1家上市公司年报/内控审计[3] - 质量控制复核人温博远近三年签署/复核3家上市公司年报/内控审计报告[4] 审计费用 - 2023年度公司审计费用为110.00万元，含内部控制审计收费40.28万元[5]

会议召集主持 - 过半数独立董事推举一人召集主持专门会议，召集人不履职时两名以上独立董事可自行召集并推举代表主持[3] 会议通知与召开 - 原则上提前三天通知并提供资料，快捷通知二日内无书面异议视为收到通知[4] - 半数以上独立董事出席方可举行会议[5] 事项审议与职权行使 - 特定事项经全体独立董事过半数同意可提交董事会审议[4] - 独立董事行使特别职权需全体过半数同意[4] 意见发表与记录保存 - 独立董事应发表独立意见，类型有同意、保留、反对和无法发表[6] - 会议记录至少保存十年，应载明独立意见[6] 其他规定 - 公司提供工作条件等并承担费用，出席者有保密义务[6] - 规则自董事会决议通过之日起执行，由董事会负责解释[6][7]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[2] - 直接或间接持股超1%或为前十股东的自然人股东及其亲属等不得担任[5] - 原则上最多在三家境内上市公司担任独立董事[7] 独立董事选举与任期 - 董事会、监事会、持股超1%股东可提候选人[7] - 每届任期与其他董事相同，连续任职不超六年[9] 独立董事履职与离职 - 提前解除职务需披露理由依据[9] - 不符规定应停止履职辞职，未辞董事会解除职务[9] - 因特定情形离职或被解职，60日内完成补选[9] - 辞职交书面报告，比例不符继续履职至新任产生[10] - 提出辞职60日内完成补选[10] - 连续两次未出席且不委托出席，30日内提议开股东大会解职[14] 审计委员会 - 事项需全体成员过半数同意后提交董事会审议[16] - 每季度至少开一次会，两名以上成员提议或召集人认为必要可开临时会[17] - 会议须三分之二以上成员出席方可举行[18] 其他规定 - 独立董事每年现场工作不少于15日[18] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[19] - 专门委员会会议原则上提前三日提供资料信息[23] - 公司保存会议资料至少10年[23] - 津贴标准董事会制订方案，股东大会审议通过并年报披露[26] - 不得从公司及其主要股东等取得其他利益[26] - 法律责任适用相关规定，违规致损担责[28] - 制度自董事会通过生效，由董事会负责解释修改[30] - 文档为厦门法拉电子股份有限公司2024年3月相关内容[31]