薪酬适用对象与审议 - 制度适用对象为公司董事、高管[2] - 股东会审议董事薪酬，董事会审议高管薪酬[5][6] 薪酬构成与政策 - 独立董事领年度津贴，董高经批准可领职务津贴[8] - 高管薪酬由基本和绩效薪酬组成[8] - 高管兼多职薪酬就高不就低[9] 薪酬调整与机制 - 薪酬调整依据含同行业增幅、通胀水平[10] - 公司可设专项奖惩[10] - 建立薪酬止付、追索扣回机制[12] 责任制度 - 内部董高签合同，实行责任追究制度[15]

定期报告披露 - 公司应在会计年度结束四个月内披露年报，上半年结束两个月内披露中报[8] - 年报和中报应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[8] - 定期报告内容需经董事会审议，财务信息需经审计委员会审核[10] 业绩预告与处理 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[11] - 定期报告披露前业绩泄露或交易异常应及时披露财务数据[11] - 定期报告审计意见非标准，董事会应作专项说明[11] 信息披露责任主体 - 信息披露义务人包括公司及其董事、高管等主体[2] - 董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书是直接责任人和具体执行人[19] - 公司董事、高管对信息披露真实性等负责，董事长等对临时和财报承担主要责任[30] 重大信息披露 - 任一股东所持5%以上股份被质押等情况需披露[14] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化需配合披露[24] - 公司应在董事会决议等时点履行重大事件信息披露义务[15] 信息披露流程 - 财务部负责编制财报及附注并组织年报审计工作[21] - 各部门、子公司负责人需提供编制定期报告基础资料[21] - 董事会秘书应披露定期报告和会议决议等文件[19] 违规处罚 - 未在规定期限披露报告，证监会立案调查，交易所按规则处理[12] - 违反制度擅自披露信息，公司将处分责任人并追究法律责任[30] - 泄露内幕信息或利用其买卖证券，证监会按《证券法》处罚[31]

投资决策 - 对外投资分短期（不超1年）和长期（超1年）投资[4] - 短期投资需投资并购部门预选、财务部提供资金并审批[5] - 证券投资执行联合控制制度，至少两人操作且分离制约[5] - 长期投资需初步评估、调研论证、提交报告并审批[5] - 购买、出售、置换资产需前期调研，必要时审计评估并审批[8] 融资决策 - 对外融资包括股权和债务融资，借款需融资部门申请和审批[10] - 发行企业债券和股票等融资依法履行审议程序[11] 担保决策 - 对外担保决策按《对外担保管理制度》执行[13] 审批权限 - 投融资指标占比超10%且满足金额条件，由董事会批准[15] - 投融资指标占比超50%且满足金额条件，经董事会后还需股东会审议[17] - 公司每股收益绝对值低于0.05元，交易达特定标准可申请豁免[18] - 交易涉及“提供财务资助”等以发生额12个月累计计算[20] - “购买或出售资产”累计超总资产30%，需审计评估并经股东会三分之二以上通过[20] 监督与披露 - 公司发生相关事项应履行信息披露义务[22] - 审计部门有权监督并专题审计，出具专项报告提交董事会[22] - 审计委员会有权监督，提纠正或专项报告，必要时向股东会报告[22] - 独立董事有权监督，公司人员应配合[22] 其他 - 本制度审批权限与其他规定不一致，以投资数额上限较低规定为准[23] - 本制度自股东会审议通过后生效，由董事会负责解释[25]

关联人界定 - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[3] 关联交易审议金额标准 - 与关联自然人交易金额30万元以上需特定程序[10] - 与关联法人交易300万元以上且占净资产绝对值0.5%以上需特定程序[10] - 与关联人交易3000万元以上且占净资产绝对值5%以上提交股东会审议[10] 关联担保规定 - 为关联人提供担保需特定程序并提交股东会审议[12] - 为控股股东等关联人提供担保对方应提供反担保[12] 关联交易累计计算与协议处理 - 12个月内关联交易按累计计算适用审议程序[12] - 已执行日常关联交易协议按情况披露或重新提交审议[13] - 预计日常关联交易超预计需重新履行程序[14] - 超3年日常关联交易协议每3年重新审议披露[14] 关联交易审议主体与实施 - 董事会审议关联交易需非关联董事条件及通过比例[18] - 股东会审议关联交易需非关联股东表决权比例通过[20] - 股东会批准关联交易由董事会和总经理实施[22] - 董事会批准关联交易由总经理组织实施[22] 其他规定 - 关联交易应签订书面合同遵循原则[22] - 变更关联交易合同主要内容需原批准机构同意[22] - 制度由董事会解释修订，经股东会通过生效[24]

公司信息 - 公司为上海宽频科技股份有限公司[22] - 相关时间为2025年11月[22] 审计制度 - 公司制定内部审计制度并于2025年11月修订[1] - 公司制度由审计部门负责解释和修订，经董事会批准通过后实施[21] 审计机构 - 公司内部设立审计机构，配备专职人员，向董事会审计委员会负责并报告工作[3] 审计职责 - 负责制定工作制度、年度计划，监督财务决算审计质量[5] - 对公司及子公司经济活动进行审计监督[5] - 制定年度内部控制检查监督计划，涵盖重大事项[5] 审计流程 - 立项拟定年度计划，经审核批准后实施[10] - 准备组成审计小组，制定方案并下达通知书[11] - 报告初稿经复核、审核后出具，被审计单位10日内反馈意见[11] - 适时进行后续审计，检查意见执行情况[12] 奖惩建议 - 对执行制度好的单位及有功人员可建议表彰奖励[15] - 对违规单位可建议处分处罚[15]

人员变更披露与补选 - 公司应在董事辞任两个交易日内披露情况[4] - 需在董事提出辞任60日内完成补选[4] - 应在法定代表人辞任30日内确定新人选[6] 人员离职交接与股份转让 - 董事、高级管理人员离职5个工作日内应完成移交[8] - 任职期间每年股份转让不超25% [11] - 离职半年内不得转让股份[11] 忠实义务期限 - 董事、高级管理人员忠实义务在任期结束后3年内有效[11]

独立董事构成 - 董事会成员中至少三分之一为独立董事，且至少一名为会计专业人士[5] 任职限制 - 直接或间接持股1%以上或前十股东中的自然人股东及其直系亲属不得担任[8] - 在直接或间接持股5%以上股东单位或前五股东单位任职人员及其直系亲属不得担任[8] 提名与选举 - 董事会、单独或合并持股1%以上股东可提独立董事候选人[12] 任期规定 - 任期届满可连选连任，但不超六年[13] - 连续任职6年，36个月内不得被提名为候选人[13] 补选要求 - 因特定情形致比例不符或缺会计专业人士，60日内完成补选[14] - 因辞职致比例不足或缺会计专业人士，拟辞职者履职至新任产生，60日内完成补选[14] 报告披露 - 年度述职报告含出席会议、履职情况，最迟在发年度股东会通知时披露[17] 职务解除 - 连续两次未亲自出席且不委托出席，董事会30日内提议解除职务[18] 审议规则 - 特定事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[18] - 专门会议由过半数独立董事推举一人召集主持并审议相关事项[19] 工作要求 - 每年现场工作不少于15日[20] - 董事会审议重大复杂事项前组织独立董事参与研究论证并反馈意见采纳情况[24] 资料与费用 - 原则上不迟于专门委员会会议前三日提供资料，保存至少10年[24] - 聘请中介机构等费用由公司承担[23] 津贴与保险 - 津贴标准由董事会制订预案，股东会审议通过并在年报披露[24] - 可建立责任保险制度降低履职风险[25]

股东会召开时间 - 年度股东会每年召开一次，需于上一会计年度结束后六个月内举行[5] - 临时股东会不定期召开，出现情形应在两个月内召开[5] 股东会提议与反馈 - 独立董事提议召开临时股东会，董事会需在收到提议后十日内反馈，同意则在五日内发通知[9] - 审计委员会提议召开临时股东会，董事会十日内反馈，同意五日内发通知，不同意或未反馈审计委员会可自行召集[9] - 单独或合计持有公司10%以上股份股东请求召开临时股东会，董事会十日内反馈，同意五日内发通知[10] 股东临时提案 - 单独或合计持有公司1%以上股份股东可在股东会召开十日前提临时提案，召集人收到提案两日内发补充通知[13] 股东会通知与登记 - 召集人应在年度股东会召开二十日前、临时股东会召开十五日前以公告通知股东[13] - 股权登记日与会议日期间隔不多于七个工作日，且不得变更[14] 股东会延期与取消 - 发出股东会通知后，延期或取消需在原定召开日前至少两个工作日公告并说明原因[15] 股东会投票时间 - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，不得迟于现场股东会召开当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[18] 类别股决议 - 发行类别股的公司，特定事项需经出席类别股股东会议的股东所持表决权的三分之二以上通过[18] 投票权征集与制度 - 公司董事会、独立董事、持有百分之一以上有表决权股份的股东等可公开征集股东投票权[25] - 单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在百分之三十以上，或股东会选举两名以上独立董事的，应当采用累积投票制[25] 表决权限制 - 股东买入公司有表决权的股份违反规定，超过规定比例部分的股份在买入后的三十六个月内不得行使表决权[24] 股东会投票与计票 - 股东会采取记名方式投票表决，同一表决权只能选一种表决方式，重复表决以第一次投票结果为准[24][39] - 股东会审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者的表决应单独计票并及时公开披露[24] 股东会主持与报告 - 股东会由董事长主持，特殊情况由副董事长、推举的董事等主持[21] - 年度股东会上，董事会应就过去一年工作作报告，每名独立董事也应述职[21] 股东会决议通过条件 - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过[31] - 股东会特别决议需出席股东所持表决权三分之二以上通过[31] 重大事项决议要求 - 公司一年内购买、出售重大资产或提供担保金额超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[31] 分红实施时间 - 股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司需在会后两个月内实施[31] 回购决议要求 - 公司以减少注册资本为目的回购普通股等，回购决议需经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[33] 决议撤销与监管 - 股东可自召集程序、表决方式或决议内容违法等的决议作出之日起六十日内请求法院撤销[34] - 公司无正当理由不召开股东会，交易所可对股票及衍生品种停牌[36] - 股东会召集、召开和信息披露不符规定，证监会责令限期改正，交易所可采取监管措施或纪律处分[36] - 董事或董事会秘书履职违规，证监会责令改正，交易所可采取措施，情节严重可实施市场禁入[36] 议事规则 - 议事规则由股东会通过后生效，修改权属于股东会[38]

内幕信息界定 - 大股东持股或控制权变化属内幕信息[7] - 大股东5%以上股份质押等属内幕信息[8] - 主要资产抵押等超30%属内幕信息[8] - 并购重组等内幕信息需备案[12] 管理机制 - 董事会是内幕信息管理机构[2] - 董秘负责制度实施及报送[2][3] - 审计委员会监督知情人报送[3] 保密与备案要求 - 未经批准不得泄露内幕信息[3] - 记录知情人名单等档案[12] - 备案材料至少保存10年[15] 处理流程 - 知情人告知董办并控制范围[15] - 董办组织填表核实后报备[15] 责任追究 - 大股东泄密公司有权追责[20] - 违规致重大损失移交司法[22]

制度修订 - 公司于2025年11月修订年报信息披露重大差错责任追究管理制度[1] 责任界定 - 重大差错指有关人员履职不当对公司造成重大损失或不良影响的情形[4] 处理原则 - 情节恶劣等情形应从重或加重处理[5] - 有效阻止不良后果等情形可从轻、减轻或免于处理[5] 适用人员 - 制度适用于公司董事等与年报信息披露有关的人员[6] 责任追究 - 发生重大差错，董事会应落实责任人并给予处分，按规定披露相关信息[6] - 公司内部人员追究责任形式包括责令改正、通报批评等[6] - 董事等因重大差错处罚时可附带经济处罚，金额由董事会确定[10]