财务审计 - 审计公司对中毅达2025年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[2] - 建立健全和实施内控并评价有效性是公司董事会责任[2] - 审计公司认为公司于2025年12月31日保持了有效的财务报告内部控制[4] - 审计报告日期为2026年3月27日[7]

会议召开情况 - 2025年公司召开董事会6次、股东会3次[4] - 2025年审计委员会召开5次[5] - 2025年独立董事专门会议召开1次，审议议案1项[5] 独立董事意见 - 认为终止发行股票决策合规[11] - 认为公司财务信息真实、内控有效、披露合规[12] - 建议续聘会计师事务所[13] - 认为《公司章程》修订等议案合法[14] 独立董事情况 - 季喜花2024年起任独立董事，有相关经验[1] - 独立董事具备独立性[2] - 公司为独立董事履职提供支持[10]

人员变动 - 黄峰2019年3月起任公司独立董事，2025年4月11日离任[1] 会议情况 - 2025年1月1日至4月11日，公司召开董事会会议1次、股东会1次[4] - 审计委员会召开4次，提名委员会召开2次，薪酬与考核委员会召开1次[5] 关联交易 - 2025年度公司未发生需专门审议的新增关联交易事项[11] 审议工作 - 黄峰主持审议2024年年度报告及相关内控评价报告[12] - 黄峰参与提名审核和审议公司治理相关制度[13][14]

会议召开情况 - 2025年召开董事会6次、股东会3次，独立董事彭正昌均参加[3] - 2025年提名委员会召开2次，彭正昌出席并主持；薪酬与考核委员会召开1次，彭正昌出席并主持；审计委员会召开9次，彭正昌均出席[4] - 2025年召开独立董事专门会议1次，彭正昌出席并主持[5] 决策审议情况 - 审议终止2024年度向特定对象发行A股股票事项，彭正昌认为程序合规[11] - 审议通过续聘会计师事务所的议案，彭正昌认为资质和程序合规[13] - 彭正昌主持审议2024年度薪酬确认议案，认为发放合规[14] 报告披露情况 - 按时披露2024年年度报告及2025年各期定期报告，彭正昌认为财务信息真实准确完整[12] 制度修订情况 - 报告期内修订《公司章程》及多项治理制度，彭正昌认为利于优化治理结构[15]

薪酬制度适用 - 适用对象包括董事和高级管理人员[5] 管理与决策 - 董事会下设薪酬与考核委员会负责考核和政策制定[7] - 董事薪酬方案由股东会决定，高管薪酬方案由董事会批准[7] - 对董事、高管工资总额进行预算管理[9] 薪酬构成 - 独立董事领津贴，非独立董事按情况发放薪酬[10] - 高管薪酬含基本、绩效和中长期激励收入，绩效占比不低于50%[11] 薪酬发放 - 绩效薪酬按考核结果发放，部分在年报披露和评价后支付[13][14] - 特定情形可不发绩效年薪或津贴[14][15] 薪酬调整与追回 - 财务造假等需重新考核并追回超额部分[15] - 经提议可不定时调整薪酬标准[17]

人员任职 - 2025年4月起张继军任公司独立董事[1] - 2025年4月11日后张继军担任薪酬与考核委员会及提名委员会委员[6] 会议情况 - 2025年度公司召开董事会会议5次，张继军出席5次；股东会2次，张继军出席2次[4] - 2025年度公司召开独立董事专门会议1次，审议议案1项，张继军出席并发表意见[7] 个人观点 - 张继军认为终止发行股票符合公司需求与环境，未损害股东利益[13] - 张继军认为公司定期报告内容真实完整，符合披露要求[14] - 张继军认为取消监事会、修订《公司章程》利于简化结构、提升效率[15]

业绩总结 - 2025年度公司计提资产减值和信用减值准备合计2016.31万元[3] - 2025年度固定资产、存货等多项减值损失明确[4] - 计提减值准备减少2025年度合并报表利润总额2016.31万元[9] 决策流程 - 2026年3月相关会议审议通过计提资产减值准备事项[3]

会议情况 - 2025年董事会召开6次会议，审议37项议案[4] - 2025年召开1次年度股东会，2次临时股东会[6] - 2025年审计、薪酬与考核、提名委员会分别召开9、1、2次会议[8][9] 薪酬情况 - 2025年3位独立董事分别领10万、7.26万、2.74万薪酬[10] - 2026年高管基本薪酬区间25万 - 60万年，按月发放[11] 未来展望 - 2026年董事会围绕战略制定实施年度经营计划[12][13] - 以取消监事会优化治理架构和完善内控体系[14] - 督导遵守信息披露法规并完善制度[15] - 加强投资者关系管理增强互动[16]

产品售价 - 2025年季戊四醇平均售价12,516.65元/吨，较2024年增长16.69%[2] - 2025年三羟甲基丙烷平均售价8,241.93元/吨，较2024年下降10.12%[2] - 2025年食用酒精平均售价4,563.38元/吨，较2024年下降9.12%[2] - 2025年DDGS饲料平均售价1,985.90元/吨，较2024年增长0.39%[2] 产品产销及营收 - 2025年季戊四醇产量49,502.47吨，销量49,456.86吨，营收61,903.44万元[3] - 2025年三羟甲基丙烷产量10,620.67吨，销量11,016.95吨，营收9,080.09万元[3] - 2025年食用酒精产量53,412.05吨，销量36,268.29吨，营收16,550.60万元[3] - 2025年DDGS饲料产量46,526.75吨，销量48,378.55吨，营收9,607.48万元[3] 原料采购价 - 2025年液碱平均采购价904.93元/吨，较2024年下降0.78%[4] - 2025年甲醇平均采购价2,094.68元/吨，较2024年下降3.50%[4]

独立董事独立性评估 - 公司董事会对2025年度独立董事独立性进行评估并出专项意见[1] - 独立董事自查不存在影响独立性的情形[1] - 董事会核查确认独立董事2025年不存在影响独立性的8种情形[3] 独立董事履职情况 - 2025年独立董事按规定勤勉尽责、独立履职[4] - 独立董事对关联交易等重大事项发表独立意见[4] 独立性要求符合情况 - 现任及离任独立董事任职期间符合独立性要求[5] - 独立董事不存在影响独立客观判断的社会关系[5] - 独立董事与公司不存在妨碍独立客观判断的利益关系[5]