贵州中毅达股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字(2025)0800011号 中语 Tal· 027-86791215 FILFax: 027-85424329 内部控制审计报告 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,贵州中毅达股份有限公司于 2024年 12月 31 日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 众环审字(2025)0800011 号 贵州中毅达股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了贵 州中毅达股份有限公司(以下简称"中毅达公司")2024年12月31日的财务报告内部控制 的有效性。 一、中毅达公司对内部控制的责任 ...

一、独立董事的基本情况 （一）独立董事简介 本人黄峰，男，1970年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，中国注 册会计师，注册税务师。历任中国银行崇文区支行信贷科、信用卡科科员、科长， 北京京都会计师事务所项目经理、部门经理职务，瑞华会计师事务所合伙人，中 南建设独立董事职务，千方科技独立董事职务、天鹅股份独立董事。现任职于中 兴财光华会计师事务所。2019年3月起担任公司独立董事。 贵州中毅达股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（黄峰） 作为贵州中毅达股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严格按 照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》 和《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章 程》《独立董事工作制度》的要求，本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责、 独立履职。及时了解公司的生产经营及发展情况，积极发挥独立董事作用，有效 维护了公司整体利益和全体股东的合法权益。现将本人2024年履职情况汇报如下： （二）关于独立性的说明 本人作为公司独立董事，具备独立董事任职资格，符合《上市公司独立董事 管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在 ...

贵州中毅达股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（彭正昌） 作为贵州中毅达股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严格按 照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》 和《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章 程》《独立董事工作制度》的要求，本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责、 独立履职。及时了解公司的生产经营及发展情况，积极发挥独立董事作用，有效 维护了公司整体利益和全体股东的合法权益。现将本人2024年履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事简介 彭正昌，男，1965年出生，中国国籍，拥有加拿大长期居留权，中国人民大 学管理学（财务管理专业）博士，香港中文大学EMBA，中国注册会计师。自2001 年起，历任江西宜丰中晟会计师事务所合伙人，四川高金食品股份有限公司董事、 副总经理兼财务总监，海南省南海现代渔业集团公司副总经理兼总会计师，朗姿 股份有限公司副总经理兼财务总监，地素时尚股份有限公司董事、副总经理兼财 务总监，苏州康代智能科技股份有限公司独立董事，杭州英涉时装有限公司副总 经理、胜华新材料集团股份有限公司独立 ...

公司代码：600610 、900906 公司简称：中毅达、中毅达 B 一、 是否进行减值测试 √是 □否 注：如选是请继续填写后续内容。 二、 是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 贵州中毅达股份有限公司 2024 年度商誉减值测试报告 请年审会计师对该报告中公司填报的内容核实并确认。 年审会计师是否已核实确认：√是 □否 年审会计师姓名：安素强、靳凯 会计师事务所名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） √是 □否 | 资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | 评估报告编号 | 评估价值类型 | 评估结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 赤峰瑞阳化工含商誉的 | 北京中天华资产评估有 | 万兰、雍国锋 | 中天华资评报字[2025] | 可收回金额 | 632,890,600.00 | | 资产组组合 | 限责任公司 | | 第 10156 号 | | | 三、 是否存在减值迹象： | 资产组名称 | 是否存在减值迹象 | | 备注 | | 是否计提减值 | 备注 | 减值依据 | 备注 | | --- | --- | --- | --- | ...

贵州中毅达股份有限公司 董事会关于会计政策变更的专项说明 2025 年 3 月 21 日，贵州中毅达股份有限公司(以下简称 "公司")召开第九届董事会第九次会议，审议通过了《关 于会计政策变更的议案》，董事会对公司本次会计政策变更 事项说明如下： 一、本次会计政策变更概述 1、变更原因 本次会计政策变更后，公司执行《企业会计准则解释第 17 号》的相关规定。其他未变更部分仍按照国家财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企 业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关 规定执行。 变更的主要内容：解释第 17 号规定，供应商融资安排 （又称供应链融资、应付账款融资或反向保理安排，下同） 应当具有下列特征：一个或多个融资提供方提供资金，为企 业支付其应付供应商的款项，并约定该企业根据安排的条款 和条件，在其供应商收到款项的当天或之后向融资提供方还 款。与原付款到期日相比，供应商融资安排延长了该企业的 付款期，或者提前了该企业供应商的收款期。仅为企业提供 信用增级的安排（如用作担保的信用证等财务担保）以及企 业用于直接与供应商结算应付账款的工具（如信用卡）不属 于供应商融资安排。 企 ...

A 股证券代码：600610 A 股证券简称：中毅达 公告编号：2025-012 B 股证券代码：900906 B 股证券简称：中毅达 B 截至本公告披露日，黄峰先生未持有公司股票，不存在应履行而未履行的承 诺事项。 黄峰先生在任职公司独立董事期间，勤勉尽责、独立公正，为公司的规范运 作和健康发展发挥了积极的作用，公司董事会对黄峰先生为公司发展做出的贡献 表示衷心的感谢。 二、公司独立董事补选情况 鉴于黄峰先生辞去公司独立董事职务，为保障公司董事会正常运行，根据《上 市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规 范运作》等有关规定，公司控股股东信达证券-兴业银行-信达兴融 4 号集合资产 管理计划提名张继军先生为第九届董事会独立董事候选人，董事会提名委员会对 张继军先生的任职资格和履职能力进行了审查，认为其符合独立董事的任职条件 和任职资格。 贵州中毅达股份有限公司 关于独立董事辞职暨补选独立董事的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、公司独立董事辞职情况 近日，贵州中毅达股份 ...

审计委员会构成 - 公司第八届、第九届董事会审计委员会由3名董事组成[1] 2024年工作情况 - 2024年审计委员会召开10次会议[2] - 监督核查立信开展2023年度财务报告审计工作[5] - 审阅公司内部审计工作计划及报告并提意见[8] - 同意核销其他应收款坏账并提交审议[10] 工作评价 - 认为公司财务报告真实准确完整公允[7] - 认为公司治理结构和内控制度较完善[9] - 有效监督内外部审计，对内控实施起积极作用[11] 2025年展望 - 2025年审计委员会将继续恪尽职守、规范履职[12]

2024 环境、社会及管治报告 贵州中毅达股份有限公司 2024 Environmental,Social and Governance Report CONTENTS 目录 | 关于本报告 | 03 | 环境生态 | | 4、职业健康 | 21 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 关于我们 | 05 | 1、完善环境治理 | 11 | 5、供应商管理 | 22 | | | | 2、节能减排、低耗发展 | 12 | 6、关爱社区 | 23 | | ESG 管理 | | 以人为本 | | 安全生产 | | | | | 1、人力资本开发 | 17 | 1、安全运营 | 25 | | 1、利益相关方沟通 | 09 | 2、人才引进与培养 | 19 | | | | 2、实质性议题分析 | 10 | | | | | | | | 3、员工培训发展及福利权利 | 19 | | | 本报告的时间范围为 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，为增强报告可比性和完整性， 部分内容适当溯及以往年份。 ◎报告范围 贵州中毅达股份有限公司 2024 年度环境、 ...

贵州中毅达股份有限公司董事会审计委员会 对 2024 年度年审会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和贵州中毅达股份有限公司（以下简 称"公司"）的《公司章程》《审计委员会议事规则》等规定和要求，董事会审 计委员会本着勤勉尽责的精神，恪尽职守，认真履行监督职责。现将董事会审计 委员会 2024 年度对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 经过公司第九届董事会审计委员会第四次会议审议通过《关于变更 2024 年 度会计师事务所的议案》后，公司分别于 2024 年 9 月 20 日、10 月 9 日召开第 九届董事会第四次会议、2024 年第六次临时股东大会，审议通过《关于变更 2024 年度会计师事务所的议案》，同意改聘中审众环为公司 2024 年度会计师事务所， 负责公司 2024 年度财务报告、内部控制的审计工作。 二、会计师事务所履职情况 根据《中国注册会计 ...

一、本次会计政策变更概述 | A | 股证券代码：600610 | A | 股证券简称：中毅达 公告编号：2025-013 | | --- | --- | --- | --- | | B | 股证券代码：900906 | B | 股证券简称：中毅达 B | 贵州中毅达股份有限公司 会计政策变更公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 变更的主要内容：解释第 17 号规定，供应商融资安排（又称供应链融资、 应付账款融资或反向保理安排，下同）应当具有下列特征：一个或多个融资提供 方提供资金，为企业支付其应付供应商的款项，并约定该企业根据安排的条款和 条件，在其供应商收到款项的当天或之后向融资提供方还款。与原付款到期日相 比，供应商融资安排延长了该企业的付款期，或者提前了该企业供应商的收款期。 仅为企业提供信用增级的安排（如用作担保的信用证等财务担保）以及企业用于 直接与供应商结算应付账款的工具（如信用卡）不属于供应商融资安排。 企业在根据《企业会计准则第 31 号——现金流量表》进行附注披露时，应 ...