关于上海金枫酒业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：上海金枫酒业股份有限公司 审计单位：众华会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：021- 63525500 关于上海金枫酒业股份有限公司 | 司及其附属企业 | 有限公司 | 属企业 | | | | | | | | 往来 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 绍兴白塔酿酒 | 上市公司的附 | 应收账款 | | 20.36 | | 20.36 | | 提供服务 | 经营性往 | | | 有限公司 | 属企业 | | | | | | | | 来 | | | 上海石库门酿 | 上市公司的附 | 应收账款 | | 507.65 | | 326.22 | 181.43 | 提供服务 | 经营性往 | | | 酒有限公司 | 属企业 | | | | | | | | 来 | | | 无锡市振太酒 | 上市公司的附 | 其他应收 | 478.00 | 298.48 | | 4 ...

上海金枫酒业股份有限公司 2025 年度 营业收入扣除情况专项审核报告 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn） "进行查 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http:///ac.mof.corv.cn） "进行查 " " " " " " " ZHONO 专项审核报告 众会字(2026)第 02731 号 上海金枫酒业股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了上海金枫酒业股份有限公司（以下简称"金枫酒业"）2025 年度 的财务报表,包括 2025 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2025 年度的合并及公司利 润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注,并于 2026 年 3 月 27 日出具了众会字(2026)第 02724 号审计报告。同时,我们审核了后附的金枫 酒业 2025 年度营业收入扣除情况表。 一、管理层的责任 金枫酒业管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照《上海证券交易所上 市规则》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号 -- 业务办理》等要 ...

上海金枫酒业股份有限公司 2025 年度 财务报表及审计报告 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.cnof.gov.cn） 进行查源 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.cnof.gov.cn） 进行查测 目 录 | 内容 | 页码 | | --- | --- | | 审计报告 | 1-4 | | 合并资产负债表 | 5-6 | | 公司资产负债表 | 7-8 | | 合并利润表 | 9 | | 公司利润表 | 10 | | 合并现金流量表 | 11 | | 公司现金流量表 | 12 | | 合并股东权益变动表 | 13-14 | | 公司所有者权益变动表 | 15-16 | | 财务报表附注 | 17-96 | 审计报告 众会字(2026)第 02724 号 上海金枫酒业股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了上海金枫酒业股份有限公司(以下简称"金枫酒业")财务报表,包括 2025 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2025 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金 流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关 ...

上海金枫酒业股份有限公司 2025 年度 内部控制审计报告 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn） 进行查测 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn） 进行查测 内部控制审计报告 众会字(2026)第 02729 号 上海金枫酒业股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了上海 金枫酒业股份有限公司(以下简称金枫酒业)2025年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的 规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是金枫酒业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推 测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认 ...

第一条 为了规范公司对外捐赠管理，有效控制管理风险，根据《中华人民共 和国公益事业捐赠法》《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》《公司章程》及其 他相关规定等，并结合公司实际情况，特制定本管理办法。 第二条 本办法适用于上海金枫酒业股份有限公司（以下简称"股份公司"或 "公司"），公司下属单位（全资、控股子公司）参照执行。分公司不得实施对外 捐赠。 上海金枫酒业股份有限公司 对外捐赠管理办法 第一章 总则 公司将对外捐赠事项的日常管理纳入财务预算管理的范围，公司统一管理各级 企业对外捐赠事项的管理部门为公司财务管理部。 第三条 企业应当明确规定对外捐赠支出的范围，同时还应充分考虑自身经营 实力和承受能力，合理确定对外捐赠支出的规模。 （一）对外捐赠的范围 对外捐赠范围包括向受灾地区、定点扶贫地区、定点援助地区或者困难的社会 弱势群体的救济性捐赠，向教科文卫体事业和环境保护及节能减排等社会公益事业 的公益性捐赠，以及社会公共福利事业的其他捐赠等。 （二）对外捐赠的资产 用于对外捐赠的资产应当权属清晰、权责明确，并为企业有权处分的合法财 产，包括现金资产和实物资产等。不具处分权的财产或者不合格产品不得用于对外 捐赠 ...

上海金枫酒业股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 本人作为上海金枫酒业股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事,严格遵 照《公司法》《公司章程》《上市公司独立董事管理办法》及有关法律、法规的规定， 忠实履行职责,认真审议董事会各项议案,发表独立审核意见,充分发挥独立董事的 作用,维护公司、股东尤其是社会公众股东的合法权益。现将2025年度履职情况报告 如下: 一、独立董事的基本情况 本人周颖,现任上海交通大学安泰经济与管理学院副教授。本人不在公司担任除 独立董事及各董事会专门委员会委员以外的其他任何职务,符合《上市公司独立董事 管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的相关要 求,不存在任何影响本人独立性的情况,且担任境内上市公司独立董事未超过三家(含 金枫酒业）。 二、独立董事年度履职概况 (一)出席会议情况 报告期内,公司共召开7次董事会,1次股东会,7次董事会审计委员会,1次董事 会薪酬与考核委员会,2次董事会提名委员会,5次独立董事专门会议。本人亲自出席 了所有会议。其中,作为提名委员会主任委员,我就董事会换届选举召开提名委员会, 认真审核每一位被提名人,并发表意见 ...

上海金枫酒业股份有限公司 根据《公司法》《让券法》《上市公司独立董事管理办法》和《上海证券交易所股 票上市规则》等法律法规以及《公司章程》的有关规定,上海金枫酒业有限公司(以 下简称"金枫酒业"、"公司"）独立董事于 2026 年 3 月 24 日召开专门会议，审议如 下事项,审核意见如下: 一、《关于公司 2025 年度日常关联交易执行情况及 2026 年度目常关联交易预计 的议案》 2026 年第一次独立董事专门会议的审核意见 经讨论,我们认为,公司 2026 年日常关联交易是公司日常经营的一部分,定价 遵循市场原则,公司的主要业务不会因此类交易而对关联方形成依赖,相关交易事项 不会影响公司独立性,不会损害公司及中小股东的利益。同意该项议案提交公司董事 会和股东会审议。 二、《金枫酒业关于对光明食品集团财务有限公司的风险持续评估报告》《众华会 计师事务所(特殊普通合伙)关于金枫酒业 2025 年度涉及财务公司关联交易的专项 说明》 经审阅,我们认为,公司提供的 2025年度财务报表及相关资料内容相符,与众 华出具的《专项说明》情况一致,符合上海证券交易所关于上市公司与关联财务公司 进行存款、贷款等金融业务 ...

上海金枫酒业股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 本人作为上海金枫酒业股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事,严格遵 照《公司法》《公司章程》《上市公司独立董事管理办法》及有关法律、法规的规定, 忠实履行职责,认真审议董事会各项议案,发表独立审核意见,充分发挥独立董事的 作用,维护公司、股东尤其是社会公众股东的合法权益。现将2025年度履职情况报告 如下: 一、独立董事的基本情况 本人姚岳绒,现任华东政法大学副教授,上海市申泰和律师事务所兼职律师。本 人不在公司担任除独立董事及各董事会专门委员会委员以外的其他任何职务,符合 《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 -- 规范运作》的相关要求,不存在任何影响本人独立性的情况，且担任境内上市公司独 立董事未超过三家(含金枫酒业)。 二、独立董事年度履职概况 l 了重点关注。此外,本人还与公司内部审计机构进行积极沟通,认真履行相关职责, 根据公司实际情况,对公司内部控制制度的建立健全及执行情况进行监督。 (一) 出席会议情况 报告期内,公司共召开7次董事会,1次股东会,7次董事会审计委员会,1次董事 会薪酬与考核委员会,2 ...

上海金枫酒业股份有限公司 资产减值准备计提与核销的管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范企业资产减值准备计提与核销管理，准确反映企业资产价 值，有效防范和化解资产风险等，根据《企业会计准则》《企业内部控制基本规 范》《上海市国资委委管企业资产减值准备财务核销工作办法》（沪国资委评价 〔2014〕7 号）等有关法律和行政法规，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于上海金枫酒业股份有限公司（以下简称"股份公司"或 "公司"）及下属子、分公司。 第三条 定义： （一）资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。资产，除了特别规 定外，包括单项资产和资产组。 （二）本制度所称资产减值准备，包括但不限于坏账准备、存货跌价准备、消 耗性生物资产跌价准备、生产性生物资产减值准备、长期股权投资减值准备、固定 资产减值准备、无形资产减值准备、投资性房地产减值准备、工程物资减值准备、 在建工程减值准备、商誉减值准备、使用权资产减值准备、持有待售资产减值准 备、债权投资减值准备、合同履约成本减值准备、合同资产减值准备、合同取得成 本减值准备、抵债资产减值准备、拆出资金减值准备、递延所得税资产减值准备以 及其他减 ...

董事、高级管理人员薪酬管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步健全上海金枫酒业股份有限公司（以下简称"公司"）薪酬管 理体系，加强董事、高级管理人员的薪酬绩效管理，建立科学、有效的薪酬激励考核 体系，保障公司董事、高级管理人员依法履行职责，根据《中华人民共和国公司法》 《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件 及《上海金枫酒业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合 公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用对象为在公司授薪的内部董事、高级管理人员。下文所称 的"董事"，如无特指，均不包括独立董事和不在公司担任除董事以外职务的非独立 董事。 第三条 公司董事、高级管理人员的薪酬管理遵循以下原则： （一）薪酬收入水平与公司经营业绩、价值贡献紧密挂钩的原则； 上海金枫酒业股份有限公司 （二）按劳分配与责、权、利相匹配的原则； （三）效率优先，兼顾公平原则。 第二章 薪酬管理机构 第四条 董事会薪酬与考核委员会是实施公司董事、高级管理人员薪酬和绩效 考核的管理机构，负责制定董事、高级管理人员的考核标准并进行考核，每年度制定、 审查董事、高级管理人员的薪酬政 ...