ESG制度建设 - 公司制定ESG管理制度推动可持续发展[2] - 公司建立ESG管理体系，董事会为领导决策机构[9] ESG职责履行 - 公司按制度履行ESG职责，自愿披露ESG报告[3][31] - 董事会决定ESG战略和目标，审定ESG报告[10] 多方面具体要求 - 建立环境保护与资源节约制度[13] - 完善治理结构，公平对待并回报股东[15] - 提高产品质量和服务水平，保护供应商和客户权益[18] - 建立供应商管理体系确保供应链合规[19] - 建立客户沟通和满意度测评机制[20] - 依法保护职工合法权益，完善用人制度[22] - 建立安全生产责任制度，落实责任到人[26] - 积极开展社会公益活动，促进地区可持续发展[29] 报告相关规定 - ESG报告编制和发布遵守上交所及公司信息披露规定[31] - ESG报告期为每年1月1日至12月31日，年度报告4个月内完成[32] 监督与奖惩 - 加强ESG监督管理，对落实不到位追责[34] - 对ESG履责突出单位和个人表彰奖励[34] 制度解释修订 - 制度由董事会负责解释和修订，审议通过后生效[36]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[3] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[4] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[4] 管理机制 - 董事会是内幕信息最高管理机构，董事长为主要责任人[2] 知情人管理 - 知情人应填写档案表交董事会办公室备案[8] - 重大事项时需制作进程备忘录[11] 信息披露与报送 - 信息公开后报送档案及备忘录到上交所和上海证监局[12] - 违规处理结果向贵州证监局和上交所备案[21] 违规处理 - 发现知情人违规2个工作日内报送情况及结果[13] 其他 - 公司对知情人买卖证券情况自查[13] - 提供未公开信息需经董事会办公室备案登记[18] - 制度经董事会审议通过生效，由董事会解释修订[23]

信息管理 - 董事会办公室为对外信息报送和使用统一管理部门[3] 人员要求 - 董事和高管应遵守信息披露制度履行流程[3] - 涉密人员在特定期间负有保密义务[3] 外部报送 - 拒绝无依据的内幕信息报送要求[5] - 报送信息时提醒外部单位保密并登记[6] 信息保护 - 外部不得泄漏或利用未公开信息[7] - 信息泄露公司向监管报告并公告[8] 违规处理 - 违规致损公司依法要求赔偿等[5] - 制度由董事会解释修订，审议通过后生效[6][7]

投资者关系管理原则与目的 - 遵循合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[3] - 目的包括促进良性关系、建立投资者基础等[6] 服务对象与沟通方式 - 服务对象包括投资者、分析师、媒体、监管部门等[6] - 通过多渠道、多方式与投资者沟通交流[7] 信息披露与会议要求 - 信息披露应及时、公平，真实准确完整[8] - 股东会应为股东参与提供便利并提供网络投票方式[9] - 按规定召开投资者说明会，特定情形必须召开[9] - 年度报告披露后应及时召开业绩说明会[10] 人员与管理职责 - 董事长为第一负责人，董秘具体负责[13] - 统计分析投资者数量、构成及变动情况[15] 人员素质与培训 - 从事人员应具备良好品行等素质和技能[16] - 定期对相关人员开展系统性培训[16] 档案与协助 - 建立健全投资者关系管理档案并记录活动情况[17] - 可聘请专业顾问协助处理事务[17] 制度相关 - 未尽事宜按国家规定和《公司章程》执行[19] - 经董事会审议通过后生效，修订亦同[20] - 由董事会负责解释和修订[21] - 为上海金枫酒业股份有限公司2025年制度[22]

管理适用范围 - 管理办法适用于金枫酒业及控股的独立法人单位和分支机构[3] 核销条件与原则 - 满足预计发生损失且有证据或资产价值实质性灭失条件应核销[4] - 核销应遵循客观性和及时性原则，做到“三不”[5] 核销流程与要求 - 应收款项减值准备核销需律师事务所法律调查和会计师事务所专项审计[9] - 单项资产减值准备核销金额10000元以上应单独说明[9] - 所有拟核销减值准备通过OA系统逐级申报，随季报等提交审议[10][11] - 申请核销单位领导班子对资产损失核销事项集体决策并提交文件[12] - 资产减值准备核销需提交核销报告等多种文件及证据材料[13] 损失分类与认定 - 资产减值准备核销损失分为正常损失和非正常损失[20] - 联合工作小组对损失性质进行认定并签署结论[21] 申请与表格要求 - 所有类型的资产减值准备核销均须填写申请表[31] - 提交减值准备核销申请需注明提交的资料类别[31] - 提交减值准备核销申请单位的相关负责人需签署意见[31] - 所有资产减值准备核销均须提交明细表[33] - 资产减值准备核销明细表需相关负责人签署意见[33] - 所有资产减值核销损失均须填写责任追究情况表并作为OA附件上传[35] - 若已确认过资产减值损失金额并提交过相关表，以申请核销与已计提减值准备差额追究责任人[35] 特定资产核销资料 - 存货跌价准备核销需提交报告、明细表等资料[28] - 长期投资减值准备核销需提交报告、明细表等资料[28] - 固定资产减值准备核销需提交报告、明细表等资料[29] 损失证明与认定 - 资产减值核销损失需填表格[36] - 正常损失需提交证明文件并填列名称[36] - 未提交证明文件一律认定为非正常损失[36]

审计委员会构成 - 成员由五名董事组成，独立董事过半数，至少一名为专业会计人士[4] - 任期与董事会一致，委员可连选连任[4] - 召集人由独立董事中会计专业人士担任，选举后报董事会批准[5] 会议相关 - 例会每年至少四次，必要时可开临时会议[21] - 会议召开前五天通知全体委员[22] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[22] - 每年至少召开一次无管理层与外部审计单独沟通会议[11] 职责与权限 - 主要职责包括监督评估内外部审计等[7] - 部分事项过半数同意后提交董事会审议[9][10] 信息披露 - 须披露人员构成等情况及年度履职情况[26] - 履职重大问题触及标准须披露及整改[26] - 意见未被采纳须披露并说明理由[26] - 按规定披露专项意见[26] 细则相关 - 经董事会审议通过生效，修订亦同[28] - 细则由董事会负责解释与修订[29]

资金支取与通知 - 1次或12个月以内累计从募集资金专户支取金额超5000万元且达募集资金净额20%，应通知保荐人或独立财务顾问[6] 项目论证与延期 - 募投项目搁置超1年或超完成期限且投入未达计划50%，需重新论证[12] - 募投项目延期实施需董事会审议通过并披露[12] 资金置换与使用 - 以自筹资金预先投入募投项目，募集资金到位后6个月内可置换[14] - 使用闲置募集资金投资现金管理产品，期限不超12个月[14] 协议签订与披露 - 募集资金到账后1个月内签订三方监管协议并披露[6] 资金投向与管理 - 募集资金只能用于公布项目，董事会制定使用计划[3] - 控股股东等关联人不得占用或挪用募集资金[3] 项目实施与报告 - 募投项目由总经理组织实施，各部门分工负责[10] - 财务部会同部门按半年度、年度向董事会提交运用报告[10] 流动资金补充 - 单次临时补充流动资金期限最长不超12个月[15] 节余资金处理 - 节余募集资金低于100万或低于承诺投资额5%，免特定程序[17] - 募投完成后，节余资金在净额10%以上，经董事会和股东会审议[19] - 募投完成后，节余资金低于净额10%，经董事会审议[19] - 募投完成后，节余资金低于500万或低于净额5%，免特定程序[19] 核查与报告披露 - 董事会每半年度核查募投进展，出具专项报告并披露[26] - 保荐人或独立财务顾问至少半年度现场核查一次[27] - 会计年度结束后，保荐人或独立财务顾问出具年度专项核查报告并披露[27] 制度实施与修订 - 本制度自股东会会议通过之日起实施[30] - 制度修订由董事会提议，报股东会审议批准[32]

制度内容 - 制定年报信息披露重大差错责任追究制度提高规范运作和披露质量[2] - 适用于公司董事、高管等相关人员[3] - 遵循实事求是、客观公正等原则[2] 执行流程 - 董事会办公室收集资料提方案上报董事会[5] - 处理前听取责任人意见保障权利[4] 责任追究 - 六种情形追究责任人责任[3][4] - 责任形式有五种[8] - 可附带经济处罚，金额董事会定[5] 制度管理 - 董事会负责解释和修订[9] - 经董事会审议通过生效及修订[9]

报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露[10] - 中期报告应在上半年结束之日起两个月内披露[10] - 定期报告编制完成后需在两个工作日内报上海证券交易所审核披露[37] 报告内容要求 - 年度报告需记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[11] - 中期报告需记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[12] 临时报告披露情形 - 公司一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%需立即披露[18] - 公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的30%需立即披露[18] - 持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控制公司的情况发生较大变化需立即披露[18] 特殊情况处理 - 公司预计不能在规定期限内披露定期报告应及时报告并公告原因、解决方案及延期披露最后期限[10] - 公司预计经营业绩发生亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[14] - 定期报告披露前出现业绩泄露或传闻且股票及其衍生品种交易异常波动公司应及时披露本报告期相关财务数据[14] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告公司董事会应针对该审计意见涉及事项作出专项说明[14] 重大事件披露 - 公司重大事件包括涉嫌犯罪立案调查、大额赔偿责任等多种情况[19] - 公司变更名称、简称等应立即披露[20] - 公司应在董事会决议等时点及时披露重大事件[20] - 已披露重大事件有进展或变化应及时披露[21] - 控股子公司、参股公司重大事件可能影响股价时公司应披露[21][23] 信息披露管理 - 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理[25] - 公司信息披露义务人为多类主体[26] - 董事会秘书负责组织和协调信息披露事务[26] - 公司应建立并执行财务管理和会计核算内部控制[28] - 董事会秘书负责组织信息披露事务管理培训工作[28] 股东相关披露 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知公司并配合信息披露义务[29] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需告知公司并配合披露[29] 其他事项 - 公司解聘会计师事务所应说明具体原因和其陈述意见[31] - 公司及相关信息披露义务人暂缓、豁免披露商业秘密登记材料保存期限不得少于10年[42] - 豁免披露方式包括豁免披露临时报告、定期报告或其有关内容等[44] - 豁免披露所涉文件类型有年度、半年度、季度、临时报告等[44] - 豁免披露的信息类型含临时报告交易、年度报告客户供应商名称等[44] - 因商业秘密暂缓或豁免披露需登记多类事项[44] - 公司和信息披露义务人应在报告公告后十日内报送暂缓或豁免披露登记材料[44] - 公司信息披露义务人和知晓人对公司应披露信息负有保密责任[46] - 公司信息披露义务人应在信息公开前将其控制在最小范围[46] - 工作失误或违规致信息披露失误或损失应追究当事人责任[46] - 中介等擅自披露公司信息致损失公司保留追责权利[46] - 本制度经董事会审议通过后生效修订亦同[50]

人员离职规定 - 董事及高管离职3个工作日内应向董事会移交文件[7] 义务时效 - 董事及高管忠实义务在任期结束后两年内有效[9] 异议处理 - 离职董事及高管对追责决定有异议可15日内申请复核[12]