证券代码：600671 证券简称：*ST 目药 公告编号：2024-032 杭州天目山药业股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 (一) 股东大会类型和届次 2023 年年度股东大会 召开的日期时间：2024 年 5 月 20 日 14 点 00 分 召开地点：浙江省杭州市萧山区博亚时代中心 1803 会议室 (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自 2024 年 5 月 20 日 股东大会召开日期：2024年5月20日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 (二) 股东大会召集人：董事会 (三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结 合的方式 (四) 现场会议召开的日期、时间和地点 至 2024 年 5 月 20 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 ...

杭州天目山药业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称企业内部控制规范体系），结合杭州天目山药业股份有限公司（以下简称"公司"或"天 目药业"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公 司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅 能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策和程序遵循的程度降低， ...

尤振专审字[2024]第0101号 杭州天目山药业股份有限公司全体股东: 关于对杭州天目山药业股份有限公司 2023 年度 营业收入扣除情况的专项核查意见 尤振专审字[2024]第 0101 号 关于对杭州天目山药业股份有限公司2023年度 营业收入扣除情况的专项核查意见 我们接受委托,对杭州天目山药业股份有限公司（以下简称"天目药业"）2023 年度财务报表进行了审计,并于 2024年 4 月 25 日出具了尤振审字[2024]第 0252 号《审 计报告》。在此基础上,我们对后附的由天目药业管理层编制 2023 年度营业收入扣除 情况表(以下简称"营业收入扣除情况表")进行了专项核查。 天目药业管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照《上海证券交 易所股票上市规则(2023年8月修订)》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南 第 2 号-业务办理(2023年 12月修订)》的相关规定,编制营业收入扣除情况表,确保 营业收入扣除情况表真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 我们的责任是在实施核查工作的基础上对天目药业管理层编制的营业收入扣除情 况表发表专项核查意见。 我们按照《 ...

杭州天目山药业股份有限公司监事会 对《董事会关于会计师事务所出具带强调事项段无 保留意见的内部控制审计报告的 专项说明》的意见 杭州天目山药业股份有限公司（以下简称"公司"或"天目药业"） 聘请 尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"尤尼泰振青所"）为公 司 2023 年度财务报告内部控制审计机构；尤尼泰振青所对公司 2023 年度财务报 告内部控制的有效性进行了审计，出具了带强调事项段无保留意见的内部控制审 计报告（尤振专审字【2024】第 0083 号）。根据中国证监会、上海证券交易所 的有关规定，公司董事会为此编制了《董事会关于会计师事务所出具带强调事项 段无保留意见的内部控制审计报告的专项说明》。 公司于 2024 年 4 月 25 日召开第十一届监事会第二十二次会议，对公司董事 会编制的《董事会关于会计师事务所出具带强调事项段无保留意见的内部控制审 计报告的专项说明》进行了认真审核，监事会提出如下书面审核意见： 1、监事会同意《董事会关于会计师事务所出具带强调事项段无保留意见的 内部控制审计报告的专项说明》。 2、监事会将认真履行职责，对董事会及管理层的履职情况进行监督，并持 续关注公司 ...

杭州天目山药业股份有限公司（以下简称"公司"或"天目药业"） 聘请 尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"尤尼泰振青所"）为公 司 2023 年度财务报告内部控制审计机构；尤尼泰振青所对公司 2023 年度财务报 告内部控制的有效性进行了审计，出具了带强调事项段无保留意见的内部控制审 计报告（尤振专审字【2024】第 0083 号）。根据中国证监会、上海证券交易所 的有关规定，公司董事会对带强调事项段无保留意见涉及事项专项说明如下： 一、内部控制审计报告中导致带强调事项段无保留意见涉及事项的情况 杭州天目山药业股份有限公司董事会 关于会计师事务所出具带强调事项段无保留意见的 内部控制审计报告的专项说明 我们提醒内部控制审计报告使用者关注，如天目药业 2023 年度内部控制自 我评价报告中所述，报告期内公司存在未及时披露控股子公司破产清算进展相关 事项；未及时披露涉嫌违规担保涉诉相关事项的非财务报告内部控制一般缺陷。 本段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。 二、公司董事会对带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的说明 尤尼泰振青所出具的带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告客观、真 ...

杭州天目山药业股份有限公司 2023 年度年审会计师事务所履职情况评估报告 根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事 务所管理办法》的要求，杭州天目山药业股份有限公司（以下简称"公司"）报 告期内选聘尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"尤尼泰振青 所"）作为公司 2023 年度年报审计机构。董事会对会计事务所 2023 年审计过程 中的履职情况进行评估。经评估，公司认为尤尼泰振青所的资质等方面合规有效， 履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见，具体情况如下： 一、 变更会计师事务所的情况说明 （一） 前任会计师事务所的情况及上年度审计意见 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴财"）始建于 1983 年，总部设在北京，首席合伙人为姚庚春先生，是中国会计师事务所行业中机构 健全、制度完善、规模较大、发展较快、综合实力较强，具有证券期货相关业务 资格的专业会计服务机构。中兴财在为公司提供审计服务期间坚持独立客观、公 正的审计原则，勤勉尽职，公允独立地发表审计意见，切实履行了审计机构应尽 的职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。 中兴财为公司 2022 年 ...

证券代码：600671 证券简称：*ST 目药 公告编号：临 2024-026 杭州天目山药业股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、会计政策变更概述 （一）会计政策变更的原因及执行时间 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会 【2022】31 号）（以下简称"解释 16 号"），规定"关于单项交易产生的资产和 负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"自 2023 年 1 月 1 日起 施行，允许企业自发布年度提前执行。 本次会计变更后，公司自 2023 年 1 月 1 日按财政部发布的《准则解释第 16 号》中"关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免 的会计处理"的相关规定执行。自 2023 年 10 月 25 日按财政部发布的《准则解 释第 17 号》中"关于售后租回交易的会计处理"的相关规定执行。 二、 本次会计政策变更的内容 （一）执行解释第 16 号 对于在首次施行解释 1 ...

杭州天目山药业股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（赵祥） 作为杭州天目山药业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规、规范性文件以及《公司 章程》《独立董事制度》等有关规定，我在 2023 年度任职期间，勤勉、尽责、忠 实履行职务，积极出席相关会议，对各项议案进行认真审议，对公司重大事项发 表了独立意见，充分发挥了独立董事的作用，切实维护了公司和股东的利益，有 效促进了公司的规范运作。现就本人在 2023 年度任职期间履行独立董事职责的 情况报告如下： 一、独立董事的基本情况： （一）赵祥，男，中国国籍，中国人民大学法学硕士，历任北京维诗律师事 务所、北京安之律师事务所、北京奥肯律师事务所律师，2021 年 5 月 26 日经选 举为杭州天目山药业股份有限公司十一届独立董事、提名委员会委员、审计委员 会委员。 （二） 是否存在影响独立性的情况进行说明 1、我及我的直系亲属、主要社会关系均不 ...

杭州天目山药业股份有限公司 内部控制审计报告 2023 年度 尤振专审字[2024]第 0083 号 内部控制审计报告 尤振专审字[2024]第0083号 杭州天目山药业股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了杭州天目山药业股份有限公司(以下简称"天目药业")2023年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是天目 药业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发 表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 许可的会计师事务 此码用于证明该审计报告是否由具有执业 *注册会计师行业统一监管平台（http://ac 您可使用手机"扫一扫"或进入 這 I 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由 于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度 ...

杭州天目山药业股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况的 专项说明 尤振专审字[2024]第 0100 号 杭州天目山药业股份有限公司 的专项说明 尤振专审字[2024]第0100号 杭州天目山药业股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对杭州天目山药业股份有限公司(以下简称天目药业)2023年度 财务报表进行了审计,并于 2024年 4 月 25 日出具了尤振审字[2024]第 0252 号审计报 告。 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 根据《上市公司监管指引第 8 号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》 (证监会公告〔2022〕26 号)和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号-业 务办理(2023年12月修订)》,天目药业管理层编制了后附的 2023年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称汇总表)。 如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是天目药业管理层的责任。 我们将汇总表所载信息与我们审计天目药业 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及 已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对,没有发现在重大方面存在不一 ...