会议与工作安排 - 2025年应出席董事会11次，股东会4次[4] - 2025年参加各类委员会会议15次[7] - 2025年独立董事现场工作达15天[11] 报告与审计 - 2025年审阅4份定期报告及财务资料[8] - 2025年披露《2024年度内部控制评价报告》[14] - 2025年同意续聘四川华信为审计机构[15][16] 董事补选 - 2025年审议通过补选董事候选人议案[17]

会议情况 - 2025年董事会应出席11次，现场4次，通讯7次，委托0次[4] - 2025年股东会召开4次，出席4次[4] - 2025年董事会审计委员会召开6次会议[6][7] - 2025年董事会提名委员会召开2次会议[8] - 2025年董事会薪酬与考核委员会召开2次会议[9] - 2025年独立董事专门会议召开4次[10] - 年度报告编制及审计期间与年审会计师召开2次会议[12] 公告披露 - 2025年公司共披露公告64份，定期报告4份、临时公告60份[18] 其他事项 - 审阅公司《2024年度内部控制评价报告》及审计报告，认为内控体系有效执行[19] - 对公司关联交易事前审阅，认为定价公允、程序合规[17] - 董事会及股东会审议通过续聘四川华信为2025年度审计机构[20] - 董事会提名委员会及董事会审议通过提名补选董事候选人议案[21] - 董事会薪酬与考核委员会审查2024年度高管薪酬，认为发放符合规定[21] - 报告期内公司无承诺变更、收购等相关事项[21] - 报告期内公司无会计政策等重大调整情形[21] - 独立董事李骅2026年将继续履职[22]

2025年情况 - 独立董事应出席董事会11次，现场4次，通讯7次，委托0次；出席股东会4次[4] - 审计、薪酬与考核、提名委员会分别召开6、2、2次，独立董事均出席[5] - 召开独立董事专门会议4次，独立董事均出席[7] - 独立董事出席业绩说明会与中小股东交流[9] - 独立董事累计现场工作15天[10] - 日常关联交易按公允价格开展，审议程序合法有效[12] - 按时编制定期报告，真实准确完整披露信息[13] - 披露的内控评价报告反映实际情况[14] - 续聘四川华信为审计机构[15] - 董事补选、高管薪酬程序符合规定[17] 2026年展望 - 独立董事将履行职责发挥监督沟通作用[18] - 独立董事将维护全体股东尤其是中小股东权益[18] - 2026年3月28日独立董事为葛靖[19]

审计委员会人员变动 - 2025年1 - 2月审计委员会由5名委员组成，2月28日苏庆威辞职，3月24日补选岳成成[1] 审计委员会会议情况 - 2025年度审计委员会共召开6次会议[3] - 1月13日讨论2024年年度报告审计工作安排，同意年审会计师进场[3] - 3月13日审议多项议案并同意提交董事会，包括计提坏账准备等[4] - 4、8、10月会议分别审议通过2025年第一、二、三季度报告并同意提交董事会[4][5] 审计相关评价 - 审计委员会认为公司财务报告真实、准确、完整，符合规定[6] - 认为四川华信在2024年度审计中勤勉尽责，完成审计任务[7][8] 内部控制与关联交易 - 2024年度公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[10] - 审计委员会审查关联交易，认为交易正常合规，未损害公司及中小股东利益[13] 职责承接 - 2025年7月30日起，审计委员会承接原监事会监督职责，核查未发现违规情况[14][15]

人员与业务规模 - 截至2025年底，四川华信合伙人52人，注会131人，签过证券服务业务审计报告注会104人[1] - 2025年四川华信审计业务收入14506.86万元，证券期货相关业务收入10297.78万元[2] 客户与收费情况 - 2025年服务上市公司年报审计客户38家，审计收费4478.80万元，南宁百货同行业上市公司审计客户1家[2][3] 风险保障 - 四川华信职业保险累计赔偿限额8000.00万元，职业风险基金2558.00万元[4] 执业情况 - 近三年因执业行为受监管措施8次，24名从业人员受监管措施11次[5] 审计工作 - 2025年11 - 12月开展预审，2026年1月19 - 29日完成现场审计[11] - 2025年审计就重大会计事项达成一致，无意见分歧[12] - 认为公司财报按准则编制，出具标准无保留意见审计报告[16]

内部控制情况 - 公司2025年12月31日财务报告内部控制有效，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比99.61%，营收占比99.99%[8] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷评价有多项定量标准[14] - 非财务报告内控直接财产损失重大缺陷≥600万元[17] 缺陷数量及整改 - 报告期内财务报告内控一般缺陷8项，无重大和重要缺陷[18] - 报告期内非财务报告内控一般缺陷2项，无重大和重要缺陷[20] - 2024年12项内控一般缺陷已整改[21] - 已对一般缺陷提整改建议并承诺整改[18][20]

应收账款 - 南宁学院2025年期初余额4,257,139.3元，年度占用累计1,129,260.0元，偿还2,632,965.0元，年末余额2,753,434.3元[12] - 立房地产2025年期初余额3,959,720.8元，年度占用累计71,010.66元，年末余额771,010.66元[12] 其他应收款 - 宁威宁市场2025年期初余额330,000.00元，年度占用累计900,270.60元，偿还6,592,685.8元，年末余额330,000.00元[12] - 西南百超市2025年期初余额225,822,828元，年度占用累计6,313,060.08元，偿还5,323,778.3元，年末余额66,812,109元[15] - 西南百电子2025年期初余额10,849,690.4元，年度占用累计919,751.47元，偿还268,373.84元，年末余额501,068.03元[15] - 林南百竹木业发展有限公司2025年期初余额5,404,883.7元，年末余额5,404,883.7元[15] 营运资金 - 南宁金湖时代2025年度往来累计5,553,640.78元，期末余额49,195,583元[12] - 西南百超市2025年度往来累计4,752,426.95元，期末余额116,696,428元[12] 其他关联资金 - 其他关联资金往来2025年期初余额632,867,486.96元，年度占用累计25,011,917.94元，偿还48,100,924.79元，年末余额509,778,480.1元[15] 审计报告 - 会计师事务所于2026年3月26日签发川华信审2026第0009000号无保留意见审计报告[4] 事务所信息 - 四川华信（集团）会计师事务所获批执业日期为2013年11月1日，文号川财审批(2013) 34号[19] - 四川华信（集团）会计师事务所执业证书编号为51010003[19] - 四川华信（集团）会计师事务所某证书发证日期为1996年8月16日[23] - 四川华信（集团）会计师事务所泸州分所证书编号为510100030038[28] - 四川华信（集团）会计师事务所泸州分所发证日期为2020年8月26日[28]

业绩总结 - 2025年末未分配利润 -2.1828804696亿元，未弥补亏损达2.1828804696亿元[1] - 主业经营业绩承压，受宏观等因素影响[2] 未来展望 - 借力政策推动主业升级，构建复合价值体系[3] - 全面评估投资业务，优化资产结构聚焦主业[3] 新策略 - 以预算管理控成本，提升运营与盈利效率[3] - 探索新业务形态挖掘增长动能[3] - 建立激励考核体系激发人员活力[4]

业绩数据 - 四川华信2025年度审计业务收入14506.86万元，证券期货相关业务收入10297.78万元[1] - 2025年服务上市公司年报审计客户38家，审计收费4478.80万元，同行业上市公司审计客户1家[2] 审计相关 - 公司续聘四川华信为2025年审计机构，费用80万元[3] - 四川华信对公司出具标准无保留意见审计报告[4] 会议决策 - 2026年3月13日审计委员会审议通过2025年相关报告并提交董事会[5] 委员会评价 - 审计委员会认为四川华信独立性和专业能力良好，审计表现佳[5][7]

业绩总结 - 2025年度公司计提坏账准备约4009万元[2] - 2025年度对文化宫店相关资产组计提资产减值准备约3825万元[3] - 2025年度计提使公司合并报表利润总额减少3945万元[5] 决策流程 - 2026年3月13日审计委员会审议通过计提议案[6] - 2026年3月26日董事会审议通过计提议案[6]