福建实达集团股份有限公司董事会 审计委员会 2024 年度履职情况报告 福建实达集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审 计委员会根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上 市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 规范运作》，并按照《公司章程》和《公司董事会审计委员实 施细则》等相关规定和要求履行职责，认真组织和召集召开会 议，委员会成员对审议事项表达明确的意见，会议决议经委员 会全体委员签字确认后书面提交公司董事会，会议的召集召开 程序、表决方式和会议通过的议案符合相关规定。 一、审计委员会基本情况 2024 年，公司第十届董事会审计委员会的成员为公司独 立董事蔡金良、许萍、苏治，由独立董事蔡金良（会计专业人 士）担任委员会召集人。 上述人员均具备较丰富的专业知识和经验，能够胜任审计 委员会的工作。审计委员会委员根据《公司章程》、《公司董 事会审计委员会实施细则》及相关法律法规开展工作。 二、审计委员会成员履职情况 - 1 - 2024 年度，审计委员会共召开 6 次会议，重点对公司 2023 （一）监督和评估外审机构的工作 1、评估外审机构的独立性和专业性 华兴会计师事务所（特 ...

一、会计师事务所基本情况 （一）基本信息 - 1 - 华兴会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称华兴所）前 身系福建华兴会计师事务所，创立于1981年，隶属福建省财政 厅。1998年12月，与原主管单位福建省财政厅脱钩，改制为福 建华兴有限责任会计师事务所。2009年1月，更名为福建华兴 会计师事务所有限公司。2013年12月，转制为福建华兴会计师 福建实达集团股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告及 审计委员会对会计师事务所履行监督职责情 况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务 所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 ——规范运作》和福建实达集团股份有限公司（以下简称公司） 《公司章程》《审计委员会实施规则》等规定和要求，公司董 事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，对会计师事务所2024 年度履行监督职责。现对会计师事务所2024年度履职情况的评 估及审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况报告如 下： （三）业务规模 华兴所2024年度经审计的收入总额为37,036.95万元，其中 审计业务收入 ...

证券代码：600734 证券简称：实达集团 公告编号：第 2025-015 号 2、公司以单项或组合的方式对其他应收款预期信用损失进行估计，按信用风险 特征将其他应收款划分为若干组合，对于划分为组合的其他应收款，参考历史信用 损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。本期公司计提其他应收 款坏账准备 938,045.08 元。主要系母公司计提其他应收款坏账准备 333,652.74 元， 1 子公司中科融通计提其他应收款坏账准备 425,334.18 元。 福建实达集团股份有限公司 3、公司以单项或组合的方式对长期应收款预期信用损失进行估计按信用风险特 征将长期应收款划分为若干组合，对于划分为组合的长期应收款，参考历史信用损 失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个 月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。本期子公司中科融通计提 长期应收款坏账准备 8,613,903.27 元。 关于计提公司 2024 年度及 2025 年第一季度各项资产减值准备 及核销应收款项的公告 4、 ...

营业收入变化 - 本报告期营业收入41,513,800.97元，较上年同期增长871.42%，主要因大数据业务收入增加[4][7] - 2025年第一季度营业总收入41,513,800.97元，较2024年第一季度的4,273,512.17元大幅增长[17] - 2025年第一季度营业收入为51,109,537.86元，2024年第一季度为1,937,382.08元，同比增长约2538.07%[29] 净利润变化 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为 -19,634,556.16元，较上年同期减少44.53%，因本期计提坏账准备增加[4][7] - 2025年第一季度净利润为-19,904,473.44元，亏损较2024年第一季度的-13,585,346.86元有所增加[18] - 2025年第一季度净利润为 -7,853,285.64元，2024年第一季度为 -10,197,229.22元[29] 经营活动现金流量净额变化 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为 -14,208,623.44元，较上年同期增长68.71%，因销售商品提供劳务收到的现金增加[4][7] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 14,208,623.44元，2024年第一季度为 - 45,414,362.18元[21] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 -5,162,954.87元，2024年第一季度为 -45,302,537.04元[32] 总资产变化 - 本报告期末总资产1,063,146,944.62元，较上年度末减少1.81%[5] - 2025年3月31日公司资产总计1,063,146,944.62元，较2024年12月31日的1,082,768,698.26元有所下降[14] - 2025年3月31日资产总计为1,039,046,215.16元，2024年12月31日为1,055,348,285.25元[26] 所有者权益变化 - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益378,281,476.03元，较上年度末减少4.93%[5] - 2025年3月31日所有者权益合计379,230,773.40元，较2024年12月31日的399,135,245.71元有所下降[15] - 2025年3月31日所有者权益为649,284,605.23元，2024年12月31日为657,137,890.87元[27] 非经常性损益情况 - 非经常性损益合计0.47元，其中其他营业外收入和支出0.49元，所得税影响额0.02元[6][7] 股东数量 - 报告期末普通股股东总数122,113[9] 股东持股情况 - 福建省数晟投资合伙企业（有限合伙）持股544,575,590股，持股比例25.00%[9] - 郑刘颖持股58,697,300股，持股比例2.69%[9] - 福建金熙启源股权投资合伙企业（有限合伙）持股41,614,600股，持股比例1.91%[9] - 深圳阜华私募证券基金管理有限公司－阜华私募量化对冲14号证券投资基金持股12,516,200股，占比0.57%[10] - 深圳阜华私募证券基金管理有限公司－阜华冠宇量化2号私募证券投资基金持股10,357,300股，占比0.48%[10] 流动资产变化 - 2025年3月31日公司流动资产合计564,291,576.39元，较2024年12月31日的582,344,480.71元有所减少[13] - 2025年3月31日公司货币资金为239,645,920.93元，较2024年12月31日的253,315,686.21元减少[13] - 2025年3月31日公司应收账款为135,286,864.36元，较2024年12月31日的128,238,448.06元增加[13] - 2025年3月31日公司预付款项为22,459,004.39元，较2024年12月31日的33,792,118.47元减少[13] - 2025年3月31日公司存货为1,986,118.68元，较2024年12月31日的1,309,384.82元增加[13] 非流动资产变化 - 2025年3月31日公司非流动资产合计498,855,368.23元，较2024年12月31日的500,424,217.55元略有减少[14] 流动负债变化 - 2025年3月31日公司流动负债合计中合同负债为867,841.56元，较2024年12月31日的14,319,941.28元大幅减少[14] - 2025年3月31日流动负债合计508,986,486.92元，较2024年12月31日的514,797,558.98元有所下降[15] 非流动负债变化 - 2025年3月31日非流动负债合计174,929,684.30元，较2024年12月31日的168,835,893.57元有所上升[15] 负债合计变化 - 2025年3月31日负债合计683,916,171.22元，与2024年12月31日的683,633,452.55元基本持平[15] 营业总成本变化 - 2025年第一季度营业总成本58,088,220.18元，较2024年第一季度的20,233,740.34元大幅上升[17] 营业利润变化 - 2025年第一季度营业利润为-20,172,717.90元，亏损较2024年第一季度的-14,334,391.99元有所扩大[17] - 2025年第一季度营业利润为 -7,740,079.73元，2024年第一季度为 -9,952,865.21元[29] 其他综合收益的税后净额变化 - 2025年第一季度其他综合收益的税后净额为1.13元，较2024年第一季度的0.18元有所增加[18] 每股收益变化 - 2025年第一季度基本每股收益为-0.0090元/股，稀释每股收益为-0.0090元/股，均低于2024年第一季度的-0.0062元/股[18] 销售商品、提供劳务收到的现金变化 - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为107,632,838.84元，2024年第一季度为19,470,086.49元[21] 经营活动现金流入小计变化 - 2025年第一季度经营活动现金流入小计为112,629,121.55元，2024年第一季度为22,109,274.22元[21] - 2025年第一季度经营活动现金流入小计为26,638,782.46元，2024年第一季度为15,072,467.28元[32] 经营活动现金流出小计变化 - 2025年第一季度经营活动现金流出小计为126,837,744.99元，2024年第一季度为67,523,636.40元[21] - 2025年第一季度经营活动现金流出小计为31,801,737.33元，2024年第一季度为60,375,004.32元[32] 投资活动现金流出小计变化 - 2025年第一季度投资活动现金流出小计为50,498.00元，2024年第一季度为447,736.50元[22] 投资活动现金流量净额变化 - 2025年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 50,498.00元，2024年第一季度为 - 446,336.50元[22] 筹资活动现金流入小计变化 - 2025年第一季度筹资活动现金流入小计为4,693,988.00元，2024年第一季度为1,000,000.00元[22] 筹资活动现金流出小计变化 - 2025年第一季度筹资活动现金流出小计为4,238,595.91元，2024年第一季度为13,410,140.67元[22] - 2025年第一季度筹资活动现金流出小计为3,483,013.52元，2024年第一季度为11,822,543.61元[32] 筹资活动现金流量净额变化 - 2025年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为455,392.09元，2024年第一季度为 - 12,410,140.67元[22] 现金及现金等价物净增加额变化 - 2025年第一季度现金及现金等价物净增加额为 -8,645,968.39元，2024年第一季度为 -58,204,575.65元[34] 期末现金及现金等价物余额变化 - 2025年第一季度期末现金及现金等价物余额为225,259,529.75元，2024年第一季度为171,996,142.02元[34]

关联交易 - 2024年度与福建数晟关联交易预计不超5亿，实际发生3508.10万元（含税）[5] - 2025年度与福建数晟关联交易预计不超5亿元（含税）[3][5][6] 财务数据 - 2024年招投标金额为3270.64万元（含税）[5] - 2024年办公楼租赁实际发生金额为333.72万元[5] - 预计2025年办公楼租赁发生金额为333.72万元[6] 福建数晟情况 - 福建数晟注册资本25000万元人民币[7] - 2024年末资产总额25022.32万元，负债69.31万元，净资产24953.01万元，资产负债率0.28%[9] - 2023年末资产总额25022.76万元，负债69.31万元，净资产24953.45万元，资产负债率0.28%[9] - 2024年营业收入0万元，净利润 -0.44万元[9] - 2023年营业收入0万元，净利润 -4.65万元[9]

业绩数据 - 2024年末净资产39,791.60万元[2] - 2024年营收30,869.12万元[2] - 2024年净利润565.37万元[2][3] 财务状况 - 2024年末未分配利润 - 309,662.94万元[2] - 未弥补亏损达实收股本三分之一[2] 业务方向 - 聚焦数字政府等四大领域[4] 发展策略 - 加大研发投入增强竞争力[5] 待审议事项 - 《未弥补亏损达实收股本总额三分之一议案》待审议[1]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事许萍、蔡金良、苏治独立性情况[1] - 三位独立董事未任他职，与公司及股东无利害关系[1] - 三位独立董事符合法规对独立性的要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年4月15日[3]

关联方往来数据 - 福建省电子政务建设运营有限期初往来230.92万元，年累计1327.99万元，偿还787.06万元，期末771.85万元[8] - 某受同一控制方应收账款年累计61.78万元，期末61.78万元[8] - 某受同一控制方应收账款期初68.77万元，年累计9.33万元，偿还659.00万元，期末119.10万元[8] 其他关联方数据 - 福建省大数据一级开发有限公司等年累计15.30万元，期末15.30万元[8] - 某受同一控制方其他应收款期初83.43万元，年累计25.00万元，偿还25.00万元，期末83.43万元[8] - 其他关联方小计期初383.12万元，年累计2139.40万元，偿还1471.06万元，期末1051.46万元[8] 公司往来数据 - 福州中科融通年度累计280.00万元，期末280.00万元[8] - 福建数创联合年度累计132.77万元，期末132.77万元[8] - 科融通物联期初24360.53万元，年累计5920.49万元，期末30281.02万元[8]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，不存在重大、重要缺陷[4][5][17] - 纳入评价范围单位资产总额占比99.97%，营业收入合计占比99.99%[9] 未来展望 - 下一年度强化内部管理，加强内控和风险管控[19] - 下一年度关注大数据业务领域，聚焦重点领域业务循环内控[19] - 下一年度提升盈利能力保障可持续经营[19] 其他 - 财务报告内控缺陷按利润总额、资产总额等潜在错报比例划分等级[15] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失金额划分等级[16] - 内部控制审计意见与内控有效性评价结论一致[8] - 未发现未完成整改的非财务报告内控重大、重要缺陷[18][19]

证券代码：600734 证券简称：实达集团 公告编号：第 2025－017 号 福建实达集团股份有限公司 关于修订《公司章程》的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司章程指引》等相关法律、行政法 规及规范性文件的相关规定，公司结合实际情况，对《公司章程》全文进行梳理 并修订，拟取消监事会由董事会中的审计委员会行使监事会的职权，具体修订内 容详见附件。 《公司章程》除修订内容外，其他条款内容不变，因删减和新增部分条款， 有关条款序号做相应调整。本次拟修订《公司章程》事项尚需股东大会审议，并 经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。本次修订《公司章程》事项 尚需在股东大会审议通过后办理相关的备案事宜，并授权公司管理层组织办理上 述事宜，上述变更最终以市场监督管理部门核准的内容为准。本次修订的《公司 章程》经股东大会审议通过后，《福建实达集团股份有限公司监事会议事规则》 同步废止。 特此公告。 福建实达集团股份有限公司董事会 2025 年 4 月 15 日 1 附件： ...