业绩总结 - 2025年计提、转回信用及资产减值损失共2306816.12元[4] - 本次计提减值影响2025年合并报表利润总额2306816.12元[8] - 本次计提减值将减少2025年合并报表归母净利润1293503.48元[8] 数据详情 - 2025年信用减值损失658221.93元，含应收账款等坏账准备[4][5] - 2025年资产减值损失1648594.19元，含存货等跌价准备[4][5][7] 决策流程 - 减值事项经董事会审计委、董事会会议通过[9]

公司基本信息 - 财务公司于2013年6月26日正式成立，注册资本100,000万元[2] - 百联集团有限公司认缴75,000万元，股权比例75%[2] - 上海百联集团股份有限公司认缴25,000万元，股权比例25%[2] 财务数据 - 截至最近一年，资产总额为17,614,530,758.72元，负债总额为16,214,809,443.19元，净资产为1,399,721,315.53元，资产负债率为92.05%[21] - 截至最近一期，资产总额为16,536,416,628.14元，负债总额为15,123,700,166.50元，净资产为1,412,716,461.64元，资产负债率为91.46%[21] - 最近一年年度，营业收入为472,988,966.95元，净利润为97,923,507.64元[21] - 最近一期，营业收入为102,456,887.13元，净利润为9,862,970.00元[21] - 截至2025年12月31日，公司在百联集团财务有限责任公司存款余额为2.1614611682亿元，报告期内利息收入562.458118万元[23] - 截至2025年12月31日，百联集团财务有限责任公司为公司及控股子公司提供统一综合授信0元[23] - 截至2025年12月31日，百联集团财务有限责任公司提供咨询业务0元，咨询业务费0元[23] 风险管理 - 财务公司设立风险管理部和审计稽核部进行风险管理和监督检查[7] - 财务公司制定资金管理相关制度，建立流动性综合管理体系[8][9] - 财务公司制定存放同业业务相关制度，保障资金安全[10] - 财务公司制定成员单位存款业务管理办法，保障成员单位资金安全[10] - 财务公司制定同业拆借业务相关制度，防范资金拆借风险[11] - 财务公司制定信贷业务相关制度，保障信贷业务规范运行[11] - 公司贷款执行贷审分离、分级审查、总经理审批制度，信贷审批委员会决策需委员二分之一以上（含）同意才能通过[13] - 公司可办理集团内成员单位票据贴现业务，按相关规章制度执行，风险管理部全程监控[14] - 公司票据承兑业务按规定流程进行，金融部检查确保风险可控[15] - 公司非融资性保函业务遵循相关原则，纳入统一授信管理，金融部跟踪检查[15] - 公司投资业务建立决策程序和管理制度，坚持稳健审慎理念，风险可控[16] - 公司内部控制制度完善、执行有效，整体风险控制在合理水平[19] 监管指标 - 财务公司资本充足率为13.52%，不低于最低监管要求[24] - 财务公司流动性比例为95.55%，高于不得低于25%的监管要求[24] - 财务公司贷款余额/存款余额与实收资本之和为45.50%，低于不得高于80%的监管要求[24] - 财务公司集团外负债总额/资本净额为0%，未超过监管要求[24] - 财务公司票据承兑余额/资产总额为0%，未超过不得超过15%的监管要求[24] - 财务公司投资总额/资本净额为61.70%，低于不得高于70%的监管要求[24] - 财务公司固定资产净额/资本净额为0.23%，低于不得高于20%的监管要求[24]

业绩相关 - 2025年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比93.42%，营收合计占比97.04%[8] 内部控制 - 财务报告内控缺陷按税前利润错报比例划分等级[14] - 非财务报告内控缺陷按财产损失占税前利润比例划分等级[16] - 报告期无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[17][19] 未来展望 - 新一年完善内部控制，规范制度执行，强化监督检查[20] 其他 - 董事长为张海波，授权日期为2026年4月9日[21]

人员情况 - 截至2025年末，上会有合伙人113名、注册会计师551名、从业人员1800余名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师191名[1] - 项目合伙人卫朝华2025年开始为公司提供审计服务[2] - 签字注册会计师胡晓雨2025年开始为公司提供审计服务[2] - 质量控制复核人巢序2025年开始为公司提供审计服务[2] 审计情况 - 2025年度审计就重大会计、审计事项与专业技术部咨询，无意见分歧[4] - 上会实施完善的项目质量复核程序[4] - 上会制定围绕收入确认等重点的审计工作方案[6][7] 风险保障 - 截至2025年末，上会提取职业风险基金0亿元，职业保险累计赔偿限额1.1亿元[10] 信息安全 - 公司明确上会信息安全管理责任义务，上会制定信息安全控制制度[9]

审计会议 - 2025年度董事会审计委员会召开八次会议[5] 财务审议 - 2025年多时间点审议不同时期财务报表[5][6] 审计机构 - 建议聘请上会为2025财报审计机构[9] - 建议聘请德勤华永为内控审计机构[10] 审计评价 - 认为2024内审规范，2025审计计划可行[11]

业绩数据 - 2025年门店总数达216家，医保覆盖率近71%[2] - 2025年批发业务规模同比增长约125%[3] - 2025年拟派发现金红利1740.07万元，占净利润约30.13%[9] 未来规划 - 2026年优化门店网络布局，推进分级分类管理与功能升级[3] - 2026年深化公司治理改革，修订内部管理制度[5] - 2026年提升信息披露质量，深化投资者关系管理[8] - 2026年优化投资者回报体系，力争提升现金分红比例[9]

审计相关 - 公司拟续聘德勤华永为2026年度内部控制审计会计师事务所[2] - 2025年末德勤合伙人214人，从业人员6133人，注册会计师1161人[3] - 德勤2024年度业务收入38.93亿元，审计业务收入33.52亿元，证券业务收入6.60亿元[5] - 2025年度内部控制审计费用58万元，较2024年增幅为零[7] 流程进展 - 2026年4月7日公司第十一届董事会第九次会议以9票赞成通过续聘议案[9] - 本次聘任需提交2025年年度股东会审议，通过后生效[10]

业绩相关 - 2025年仓储库容能力由2.27万件提升至7.3万件[14] - 2025年包装环节可循环规格箱使用比例由20%提升至40%，传统纸箱使用占比从80%降至60%[14] - 2025年直接温室气体排放量（范围一）为125.35吨二氧化碳当量，间接温室气体排放量（范围二）为3114.34吨二氧化碳当量，碳排放总量为3239.69吨二氧化碳当量，温室气体排放密度为1.52吨二氧化碳当量/百万元营收[77] - 2025年节约用水400余吨[91] - 2025年办公用水量41.20吨，办公用电量5617195.60千瓦时[92] 用户数据 - 截至报告期末，零售门店数量达216家，净增医保门店27家，整体医保覆盖率近71%，直营医保门店占比提升至79.52%[19] - 截至报告期末，净增加盟店11家，加盟店总数达50家[20] - 2025年累计开展社区活动1706场，服务居民超2万人次[17] - 2025年慢病建档人数创新高[198] 未来展望 - 公司承诺2030年前实现碳达峰，2060年前实现碳中和[76] - 2025年度目标：产品和服务安全与质量重大责任事故损害金额为0，客户投诉解决率100%，客户满意度90%以上[189] 新产品和新技术研发 - 智能化仓储系统上线5个月，库容能力从2.27万件提升至7.3万件，人均订单处理量从1300单提升至1750单，药品追溯码采集量从日均1万条提升至9万条，预计全面推广后可达12万条[102] 市场扩张和并购 - 2025年签约合伙大区经理5位、合伙门店95家[16] 其他新策略 - 公司引入“双重重要性”评估框架对ESG议题进行综合研判[40] - 公司梳理2025年度ESG重要议题，形成实质性议题矩阵[41] - 公司搭建权责清晰、分层落实的可持续治理架构[47] - 公司制定《董事会战略与ESG委员会实施细则》《ESG管理制度》[54] - 公司将可持续发展管理融入整体战略，建立健全可持续发展治理体系[51] - 公司将ESG议题关键绩效指标纳入年度考核指标体系[57] - 公司构建权责清晰、分工明确、三级联动的气候治理体系[66] - 公司参考IPCC第六次评估报告，选择SSP5 - 8.5和SSP1 - 2.6路径进行气候情景分析[71] - 公司通过合理规划仓储布局等措施降低能源消耗和资源浪费[98] - 公司推行包装材料循环使用策略[99] - 公司建立废弃药品存储与处理流程[100] - 公司引入双深位高密度立体仓储等系统推动仓储转型[101] - 公司优化配送路线，推行集中配送模式[105] - 公司构建全链条绿色包装管理体系[108] - 公司秉持相关原则构建多元化薪酬分配体系，对多类考核方案复盘优化[140] - 公司识别出人力资源领域核心风险，构建风险监控体系并实施差异化策略管理[126] - 建立覆盖批发与零售的质量管理体系，实现全过程管控[190] - 各门店设置不合格药品回收箱，回收药品无害化处置[192] - 批发端上线自动化追溯系统，实现全品类追溯码扫码管理[193] - 建立完善的突发事件应对机制和全流程反馈及处理机制[194] - 制定完善应急预案，定期组织应急演练[195] - 建立负责任营销管理体系，包括事前审核、事中执行、事后追溯机制[200]

应收账款 - 2025年期初某企业应收账款12.34万元，AV为94.97万元，某企业为0.67万元[8] - 2025年度某企业应收账款占用累计发生金额101.75万元，AV为2.92万元，某企业为0.66万元[8] - 2025年度某企业应收账款偿还累计发生金额107.67万元，某企业为1.33万元[8] - 2025年末某企业应收账款占用资金余额6.42万元，AV为97.89万元[8] 预付款项 - 2025年期初某企业预付款项0.50万元，AVIV为3.69万元，某企业为1.45万元等[8] - 2025年度某企业预付款项往来累计发生金额1.00万元，某企业为6.98万元，某企业为10.60万元等[8] - 2025年度某企业预付款项偿还累计发生金额1.50万元，某企业为6.34万元，某企业为10.68万元等[8] - 2025年末某企业预付款项资金余额0.64万元，某企业为1.37万元，某企业为4.01万元等[8] 其他应收款 - 2025年期初某企业其他应收款5.00万元，某企业为4.40万元，某企业为12.64万元等[8] - 控股股东控制企业其他应收款期初余额9.00，期末余额9.00[10] - 控股股东、实际控制人企业其他应收款期初余额0.24，期末余额0.24[10] - 某企业其他应收款期初余额30.50，期末余额30.50[10] - 子公司其他应收款期初余额6,841.76，本期发生额3,569.0，偿还额0,410.76[10] - 子公司其他应收款期初余额25.96，期末余额25.96[10] - 子公司其他应收款期初余额21.77，期末余额21.77[10] - 子公司其他应收款期初余额340.82，本期发生额244.01，偿还额28.09，期末余额56.74[10] - 子公司其他应收款期初余额65.24，本期发生额26.79，偿还额47.43，期末余额244.6[10] - 海汇丰大葡京等子公司其他应收款期初余额27,174.34，本期发生额4,696.35，偿还额54,284.6，期末余额7,586.0[10] - 关联自然人其他应收款期初余额48.81，本期发生额00.00，期末余额148.8[10] 审计情况 - 上会会计师事务所认为上海第一医药股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定[3][5]

公司审计机构相关 - 2025年8 - 9月公司审议通过聘任上会所为2025年度审计机构[2][3] - 2026年1 - 3月公司审计委员会沟通2025年度审计工作[4][5] - 2026年3月31日公司审计委员会审议通过2025年财报议案[5] 审计机构情况 - 截至2025年末上会事务所合伙人113人，注会551人[1] - 2025年上会事务所业务收入69164.46万元[1] - 2025年上会事务所上市公司审计客户87家[1]