担保措施 - 公司为他人担保应采取反担保措施，反担保提供方应具备实际承担能力[5] 担保审批 - 公司及子公司未经董事会或股东会批准不得对外或相互提供担保[7] - 多项担保情况须经股东会审议，如对外担保总额达最近一期经审计净资产50%等[8] - 部分担保事项由董事会审议批准，如交易涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产10%以上等[9] 信息披露 - 被担保人债务到期后15个交易日内未履行还款义务，公司应予以披露[16] 责任追究 - 公司对外提供担保应按制度执行，董事会视情况处分有过错责任人[18] - 责任人违反制度未造成损失，公司仍可依规处罚[18] - 董事等高级管理人员擅自越权签订担保合同，应追究责任[18] 制度说明 - 本制度术语含义与《公司章程》相同[20] - 制度未尽事宜按法律法规和《公司章程》执行[20] - 制度与新法律法规或修改后的《公司章程》抵触时，按其执行并修订[20] - 本制度由董事会制定、修改和解释，经审议批准后生效[20]

定期报告披露 - 定期报告包括年度、半年度、季度报告[9] - 年度报告应在会计年度结束之日起 4 个月内披露[10] - 半年度报告应在会计年度上半年结束之日起 2 个月内披露[10] - 季度报告应在会计年度前 3 个月、9 个月结束之日起 1 个月内披露[10] 业绩预告 - 公司预计年度经营业绩和财务状况出现特定情形，应在会计年度结束之日起 1 个月内披露业绩预告[13] - 公司预计半年度经营业绩出现特定情形，应在半年度结束之日起 15 日内预告[13] - 净利润与上年同期相比上升或下降 50%以上需披露业绩预告[13] 披露特殊情况 - 定期报告披露前预计数据无法保密或出现业绩泄露、传闻及交易异常波动，应及时披露相关财务数据[14] - 已披露业绩预告或快报与最新预计差异较大，应及时披露修正公告[14] - 发生重大事件投资者尚未得知时，公司应立即披露[16] - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押等情况，公司需披露[16] 披露职责与流程 - 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事会秘书负责具体协调和组织[21] - 定期报告由高级管理人员组织编制，财务信息经审计委员会审核后提请董事会审议[24] - 董事会秘书负责送达董事审阅定期报告草案[24] - 董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告[24] - 董事会秘书负责组织定期报告披露工作，董事和高管应关注进展[25] - 临时报告需按规定流程草拟、审核、通报和发布[25] - 向证券监管部门报送报告由证券事务部或指定部门草拟，董事会秘书审核报送[26] - 未公开信息按规定流程进行内部流转、审核及披露[27] 保密与内控 - 董事长和经理为公司保密工作第一责任人，应控制内幕信息知情人范围[30] - 公司财务信息披露前应执行相关内部控制制度[33] - 内部审计机构应对财务管理和会计核算内部控制制度进行监督[33] 违规处理 - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告，董事会应作专项说明[33] - 董事和高管对信息披露负责，失职导致违规将受处分[35] - 公司出现信息披露违规，董事会应检查制度并处分责任人[36] 其他 - 公司信息披露文件等保存期限不少于十年[23]

子公司管理 - 子公司形成会议决议后1个工作日内报送会议文件至董事会秘书[5] - 子公司每月末对账关联交易和往来[7] - 子公司报送月度、季度、半年度、年度财务报表及资料[7] - 子公司未经批准不得擅自出借资金、担保及资产抵押质押[7] - 子公司依据公司规划制定战略规划并备案执行[10] - 子公司编制本年度工作报告、下一年度计划与预算报告并备案执行[10] 人员委派与监督 - 公司按比例或协议委派或推荐子公司董事和高管[13] - 公司对子公司实施定期或不定期审计监督[15] - 子公司执行并整改公司审计意见和决定[16] 信息披露 - 子公司按制度报告重大信息并保密[18] - 子公司及时报告重大事项[18] - 子公司交易判断关联交易并依规处理[18] - 子公司法定代表人是信息披露第一责任人[18] - 子公司建立信息披露体系并备案[18] 考核奖惩 - 子公司建立内部考核和绩效制度[20] - 子公司考核和奖惩方案经董事会批准并备案[20] - 公司有权要求处分履职不力的子公司董事和高管[20] 制度说明 - 制度未尽事宜按法律法规和《公司章程》执行[22] - 制度由董事会解释修订，审议通过日生效[22]

报告事项 - 报告义务人含公司董事、5%以上股份股东等[4] - 部分交易达资产总额10%以上需报告[5] - 关联交易金额达标需报告[6] - 诉讼仲裁涉案金额达标需报告[6] 重大事件 - 重大事件含变更募集资金项目等[8] - 重大变更含变更公司名称等[8] 及时报告情形 - 控股股东或实控人变更需及时报告[9] - 5%以上股份股东股份质押需及时报告[9] 报告流程 - 报告人知悉信息1st向董事长报告，24h内交书面文件[10] - 董秘分析信息，需披露时提请董事会程序并公开[10] 制度要求 - 公司实行重大信息实时报告制度[13] - 5%以上股份股东为内部信息报告第一责任人[13] - 第一责任人制定制度指定联络人，报送资料需签字[13] - 高管督促信息收集上报[14] - 董秘对报告义务人员培训[14] - 未及时上报追究责任[14] 生效时间 - 本制度自董事会审议通过之日起生效[16]

董事会构成 - 董事会由7名董事组成，含3名独立董事和1名董事长[3] 交易审议 - 特定交易事项需董事会审议批准[7] - 关联交易需经独立董事同意和董事会审议[8] 会议召开 - 董事会每年至少召开两次定期会议[10] - 特定情形下应召开临时会议[13] - 提议临时会议应书面提交，董事长10日内召集[12] 会议通知 - 临时会议通知有方式和时限要求，紧急情况除外[16] - 定期会议变更需提前3日书面通知[18] - 临时会议变更需全体与会董事认可并记录[18] 会议主持与举行 - 董事长召集主持，不能履职时半数以上董事推举[15] - 会议需过半数董事出席方可举行[20] 会议表决 - 表决一人一票，记名书面进行[24] - 提案通过需超全体董事半数赞成，担保有特殊要求[26] - 董事回避时有不同规定，无关联董事不足提交股东会[27] 提案处理 - 未通过提案短期内不再审议[28] - 部分董事可建议暂缓表决[28] 会议记录与决议 - 记录含会议相关内容，董事需签字确认[28][29] - 决议公告由秘书办理，披露前需保密[30] 档案保存 - 会议档案由秘书保存，期限十年以上[30]

人员设置 - 公司设一名总经理，若干副总经理，总经理由董事会聘任或解聘，副总经理由总经理提名、董事会聘任或解聘[4] 审批权限 - 总经理任期三年，可连聘连任[4] - 总经理审批500万（含）内资产处置和减值，12个月累计500 - 800万（含）经办公会审议报董事长，超800万报董事会[8] - 总经理审批单笔500万（含）内对外投资，12个月累计500 - 800万（含）经办公会审议报董事长，超800万报董事会[9] - 总经理审批单笔1000万（含）内涉诉程序，12个月累计1000 - 2000万（含）经办公会审议报董事长，超2000万报董事会[9] - 总经理审批单笔不超500万生产经营合同（不含担保等）[9] - 交易利润占年度净利润10%以下且低于100万，总经理可审批[9] 会议相关 - 总经理办公会原则上每月一次例会，可不定期开临时会[16] - 办公会需三分之一以上应出席人员出席方可举行[18] - 办公会材料会前2个工作日提交总经理，提前1日通知参会和列席人员[19] 报告相关 - 总经理至少每年向董事会提交一次书面《总经理工作报告》[21] - 董事会或审计委要求时，总经理5日内报告工作[21]

审计会议与报告 - 审计委员会至少每季度召开一次会议审议内部审计工作计划和报告等[4] - 审计委员会至少每季度向董事会报告一次内部审计工作情况[5] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次内部审计计划执行情况及发现的问题[5] - 内部审计部门每年结束后向审计委员会提交内部审计工作报告[5] - 内部审计部门在每个会计年度结束前两个月提交年度内部审计工作计划，结束后两个月提交年度内部审计工作报告[6] - 内部审计部门至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[16] 审计组织架构 - 董事会审计委员会由3名以上董事会成员组成[12] - 审计委员会下设内部审计部，设审计负责人一名[12] - 内部审计部配备专职审计人员，吸收财务等人员参加具体工作[12] - 公司聘请若干兼职审计员协助审计工作[13] - 经董事长或其授权人批准，可聘请临时审计员参与某项审计工作[13] 审计范围与重点 - 内部审计部门审查和评价范围包括与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度[16] - 内部审计部门至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计[20] - 内部审计部门在业绩快报对外披露前，对业绩快报进行审计[21] - 内部审计部门对重要对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易事项发生后及时审计[17][18][19] 审计结果处理 - 审计委员会出具年度内部控制自我评价报告，董事会需形成决议，审计委员会和独立董事发表意见[25] - 内部审计部门审查发现内部控制重大缺陷或重大风险，及时向审计委员会报告[16] - 内部审计部门督促相关责任部门对内部控制缺陷制定整改措施和时间并后续审查[16] 审计人员管理 - 公司建立内部审计部门激励与约束机制，监督考核内部审计人员工作绩效[27]

信息披露时间 - 会计年度结束4个月内披露上一年度年报，上半年结束2个月内披露本年度中报，4月30日和10月31日前披露第一和第三季度季报[7] 临时报告披露情形 - 企业发生超过上年末净资产10%的重大损失需披露[8] - 企业放弃债权或财产超上年末净资产10%要披露[8] - 企业一次承担他人债务超上年末净资产10%或新增借款、对外担保超上年末净资产20%需披露[8] 无法按时披露处理 - 公司无法按时披露定期报告应提前10个交易日公告说明原因及风险[9] 信息披露管理 - 信息披露工作由董事会统一领导管理，董事长是第一责任人，董秘负责具体事宜[13] - 财务总监负责财务报告及信息编制，对财务信息质量负责[14] - 各职能部门负责人是信息报告责任人，各部门指定专人作信息员报告信息[14] 其他 - 公司为哈尔滨威帝电子股份有限公司[20] - 文件时间为2025年9月[20]

董秘任职 - 董秘为高管，对董事会负责[3] - 有特定情形者不得担任董秘[6] - 公司应提交董秘候选人信息及证明[5] 董秘职责 - 组织筹备董事会和股东会，保管文件[10] - 协调组织信息披露并建制度[10] - 保存会议记录至少十年[14] 董秘聘任与解聘 - 董秘由董事长提名，董事会聘任或解聘[16] - 空缺超三月董事长代行，六个月内完成聘任[16] - 特定情形发生一月内解聘董秘[20] 其他 - 本制度由董事会解释修订，股东会通过生效[22] - 公司为哈尔滨威帝电子股份有限公司[23] - 时间为2025年9月[23]

审计委员会构成 - 审计委员会成员为3名，其中独立董事2名，由独立董事中会计专业人士担任召集人[4] 任期规定 - 审计委员会委员每届任期不得超过三年，独立董事成员连续任职不得超过六年[4] 主要职责 - 审核公司财务信息及其披露、监督评估内外部审计工作等[7] - 审核财务会计报告，关注重大会计和审计问题及欺诈舞弊可能性[9] - 监督外部审计机构聘用，提议启动选聘并审议决定聘用机构[9] - 监督指导内部审计工作，参与对内部审计负责人考核[11] - 监督指导内部审计机构至少每半年对重大事件实施情况等进行检查[12] - 监督指导内部审计机构开展内控检查和评价工作，对内控有效性出具评估意见并向董事会报告[13] 审议流程 - 披露财务会计报告等事项需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[7] 信息披露 - 公司披露年度报告时应披露审计委员会年度履职情况[11] 评估报告 - 审计委员会至少每年向董事会提交对受聘外部审计机构履职情况评估报告[11] 会议规定 - 每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议或召集人认为必要时可召开临时会议，会议须有三分之二以上成员出席方可举行[18] - 公司应不迟于审计委员会会议召开前三日提供相关资料和信息[18] 股东会相关 - 董事会收到审计委员会召开临时股东会提议后，应在十日内书面反馈，同意则在五日内发出通知，临时股东会在提议之日起两个月内召开[14] - 审计委员会决定自行召集股东会，须书面通知董事会并向上海证券交易所备案[15] 诉讼相关 - 审计委员会、董事会收到股东书面请求后拒绝或三十日内未提起诉讼，或情况紧急时，股东可自行起诉[16] - 审计委员会有权接受连续一百八十日以上单独或合计持有公司百分之一以上股份股东请求，对相关人员提起诉讼[16] 违规处理 - 审计委员会发现董事等违规，可向董事会通报、股东会报告、披露或直接向监管机构报告，还可提解任建议[14] 决议及资料保存 - 审计委员会会议决议须经成员过半数通过，表决一人一票[21] - 审计委员会会议资料保存期限至少为十年[21]