财务报告相关 - 2025年度财务报告真实反映财务状况和经营成果[1] - 2025年度利润分配暨资本公积金转增股本预案符合规定[3] - 2025年度募集资金专项报告如实反映情况[4] - 2025年度内部控制评价报告真实完整[5] 审计相关 - 拟聘请致同会计师事务所为2026年度审计机构[9] 分红与授权 - 2026年半年度现金分红预案兼顾发展与股东回报[10] - 提请股东会授予董事会发行不超20% H股股份一般性授权[12] - 提请股东会授予董事会回购不超10% H股股份一般性授权[13] 激励计划 - 《2026年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》获同意[14] - 《2026年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》获同意[16] - 《2026年股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单》通过核查[17] - 建议采纳H股限制性股份计划获同意[19]

每股分配比例，每股转增比例 A 股每股派发现金红利 0.28 元（含税）（人民币，以下同）、不送红股、不 转增。 证券代码：603083 证券简称：剑桥科技 公告编号：临 2026-009 上海剑桥科技股份有限公司 2025 年年度利润分配预案公告 特别提示 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次利润分配方案实施时，如享有利润分配权的股本总额发生变动， 则以实施权益分派股权登记日时享有利润分配权的股本总额为基数，按照每股分 配金额不变的原则对分红总额进行调整。A 股股利以人民币派发；H 股股利以港 元派发，实际派发金额按照 2025 年年度股东会召开日期前五个工作日中国人民 银行公布的人民币兑换港元的平均基准汇率折算。 公司不触及《上海证券交易所股票上市规则（2025 年 4 月修订）》（以 下简称"《股票上市规则》"）第 9.8.1 条第一款第（八）项规定的可能被实施 其他风险警示的情形。 上海剑桥科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2026 年 3 月 30 日召开 的第五届董事会第二十八 ...

激励计划权益情况 - 拟授予权益总计1557.13万份，占公司股本总额4.42%[5][35] - 首次授予权益1457.13万份，占公司股本总额4.13%，占拟授予权益总数93.58%[5][35] - 预留100.00万份，占公司股本总额0.28%，占拟授予权益总数6.42%[5][35] - 股票期权激励计划拟授予1385.35万份，占公司股本总额3.93%[5][38] - 限制性股票激励计划拟授予171.78万股，占公司股本总额0.49%[6][94] - 公司全部在有效期内激励计划涉及标的股票数量为3116.43万股，约占公司股本总额8.84%[8][36] 激励对象情况 - 首次授予激励对象共计1064人，占公司截至2025年12月31日员工总数78.58%[9][30] - 激励对象包括董事、高级管理人员、核心管理及技术（业务）人员[30] 行权与解除限售情况 - 首次授予股票期权分三期行权，比例为30%、30%、40%；预留授予分两期，比例为50%、50%[11][51] - 限制性股票分三期解除限售，比例为30%、30%、40%[11][101] 业绩考核目标 - 2026年度营业收入不低于58.11亿元或净利润不低于3.35亿元[11][73][113][118] - 2026 - 2027年营业收入累计不低于127.84亿元或净利润累计不低于7.38亿元[73][116][118] - 2026 - 2028年营业收入累计不低于211.51亿元或净利润累计不低于12.21亿元[73][116][118] 价格与成本情况 - 首次授予股票期权行权价格为113.99元/份[9][55] - 授予的限制性股票授予价格为57.00元/股[9][104] - 预计首次授予权益工具公允价值总额为8856.60万元[90] - 2026 - 2029年股票期权成本摊销分别为2808.20万元、3425.19万元、2085.66万元、537.56万元[91] - 预计本次授予的权益费用总额为8295.26万元[142] - 2026 - 2029年及之后限制性股票摊销成本分别为8295.26万元、3225.93万元、3179.85万元、1520.80万元、368.68万元[144] 实施与管理情况 - 激励计划需经公司股东会特别决议审议通过方可实施[14] - 经股东会审议通过后，公司需在60日内完成向激励对象首次授予权益等相关程序[14][45][97][146] - 预留权益的授予对象应在激励计划经股东会审议通过后12个月内明确[30][148] - 股东会负责审议批准激励计划的实施、变更和终止，可授权董事会办理部分事宜[25] - 董事会是激励计划的执行管理机构，薪酬委员会负责拟订和修订激励计划[25] - 薪酬委员会是激励计划的监督机构[25]

激励计划 - 公司董事张杰、赵宏伟和副总经理程谷成获授股票期权4.85万份，各占授出权益0.31%、股本0.01%[2] - 1061名核心人员获授股票期权1270.80万份，占授出权益81.61%、股本3.60%[2] - 预留股票期权100.00万份，占授出权益6.42%、股本0.28%[2] - 授予股票期权合计1385.35万份，占授出权益88.97%、股本3.93%[2] - 公司董事张杰、赵宏伟和副总经理程谷成获授限制性股票2.68万股，各占授出权益0.17%、股本0.01%[4] - 141名核心人员获授限制性股票163.74万股，占授出权益10.52%、股本0.46%[4] - 授予限制性股票合计171.78万股，占授出权益11.03%、股本0.49%[4] 人员情况 - 公司有核心管理、技术（业务）人员共1061人[28][29] 其他 - 上海剑桥科技股份有限公司董事会日期为2026年3月30日[30]

业绩总结 - 2025年营业收入为48.2340569764亿元，净利润为2.6348520959亿元[6] - 2024年营业收入为36.5205083776亿元，净利润为1.6668120470亿元[6] - 2023年营业收入为30.8684652262亿元，净利润为0.9501819812亿元[6] 股权激励 - 股权激励计划有效期48个月，拟授予权益1557.13万份，占总股本4.42%[3] - 预留100万份，占拟授予权益6.42%，首次授予1457.13万份[3] - 激励对象1064人，占员工总数78.58%[3] - 授予价格57.00元/股，行权价格113.99元/股[4] - 授予股票期权1385.35万份，占拟授出权益88.97%，占股本3.93%[17] - 授予限制性股票171.78万股，占拟授出权益11.03%，占股本0.49%[18] - 董事张杰、赵宏伟、程谷成获授股票期权4.85万份，各占拟授出权益0.31%[16] - 董事张杰、赵宏伟、程谷成获授限制性股票2.68万股，各占拟授出权益0.17%[18] - 核心管理及技术人员1061人获授股票期权1270.80万份，占拟授出权益81.61%[17] - 141人获授限制性股票163.74万股，占拟授出权益10.52%[18] 业绩考核目标 - 2026年度营业收入不低于58.11亿元或净利润不低于3.35亿元[29][35] - 2026 - 2027年度营业收入累计不低于127.84亿元或净利润累计不低于7.38亿元[29][30][35] - 2026 - 2028年度营业收入累计不低于211.51亿元或净利润累计不低于12.21亿元[30][35] 激励条件与限制 - 激励对象个人考核分六个等级，对应不同行权比例[31] - 公司业绩未达考核目标，对应考核当年股票期权不得行权[31] - 未满足解除限售条件的限制性股票回购注销[25] - 公司财务报告等不能被出具否定或无法表示意见[26][28][32][33] - 激励对象最近12个月内不能被认定为不适当人选[26][28][32][33] - 上市后最近36个月内公司不能未按规定进行利润分配[26][28][32][33] 时间要求 - 股票期权激励计划有效期最长48个月[38] - 限制性股票激励计划有效期最长48个月[40] - 股东会审议通过后60日内完成股票期权首次授予程序[38] - 股东会审议通过后60日内完成限制性股票授予程序[40] - 股票期权授权日与首次可行权日间隔不少于12个月[39] - 限制性股票授予日与首次解除限售日间隔不少于12个月[41] 调整规则 - 股票期权行权数量调整包含缩股、配股等，增发不作调整[43] - 股票期权行权价格调整涉及多种情况，增发不作调整[44][45] - 限制性股票数量调整有资本公积转增等，增发不作调整[46][47] - 限制性股票授予价格调整包括多种情况，增发不作调整[47][48] 费用情况 - 股份支付总费用17,151.85万元，分摊4年[75] - 2026 - 2029年股份支付费用分别为6,034.13万元、6,605.04万元、3,606.45万元、906.23万元[75] - 2026 - 2029年股票期权成本摊销分别为2808.20万元、3425.19万元、2085.66万元、537.56万元[79] - 2026 - 2029年限制性股票成本摊销分别为3225.93万元、3179.85万元、1520.80万元、368.68万元[82] 其他 - 公司注册资本35265.0373万元，股票代码603083.SH，上市日期2017 - 11 - 10[5] - 全部在有效期内激励计划涉及标的股票3116.43万股，约占股本8.84%[12] - 激励对象资金自筹，获授股票在等待/限售期内不得转让[60] - 激励对象离职后2年内不得从事相同或类似工作，否则返还收益并承担违约金[62]

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 2025年营业收入为48.23亿元人民币，同比增长32.07%[24] - 报告期内公司实现营业收入48.23亿元，同比增长32.07%[99] - 2025年归属于上市公司股东的净利润为2.63亿元人民币，同比增长58.08%[24] - 归属于上市公司股东的净利润为26,348.52万元，同比增长58.08%[76] - 2025年扣除非经常性损益的净利润为2.59亿元人民币，同比增长71.09%[24] - 归属于上市公司股东的扣非净利润为25,878.54万元，同比增长71.09%[76] - 报告期内公司实现税后净利润2.23亿元，同比增长33.26%[99] - 扣除股份支付影响后的净利润为2.694亿元人民币，较上年同期增长50.75%[31] - 2025年基本每股收益为0.94元/股，同比增长51.61%[25] - 2025年加权平均净资产收益率为8.25%，同比增加0.75个百分点[25] - 2025年第四季度营业收入为14.63亿元人民币，为全年最高单季收入[26] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 公司主营业务成本为37.45亿元人民币，同比增长29.89%；其中物料成本31.56亿元人民币（占总成本84.25%），直接人工成本1.55亿元人民币（占总成本4.15%，同比增长165.97%），制造费用4.35亿元人民币（占总成本11.60%）[108] - 物料成本占营业成本的84.25%，同比增长27.69%[102] - 直接人工成本同比大幅增长165.97%[102] - 分产品看，高速光模块主营业务成本10.97亿元人民币（占总成本29.30%，同比增长194.66%），电信宽带主营业务成本17.13亿元人民币（占总成本45.74%，同比增长3.79%），无线网络与边缘计算主营业务成本9.35亿元人民币（占总成本24.96%，同比增长8.65%）[108] - 财务费用同比大幅增长442.93%，主要系外币汇率变动所致[101] - 报告期内受汇率下跌影响，产生8，462万元汇兑损失[45] - 2025年度汇兑损失为8,462万元，占本期归属于上市公司股东净利润的比例约32.11%[48] - 受汇率影响产生汇兑损失8,462万元[76] 财务数据关键指标变化：现金流与资产 - 2025年经营活动产生的现金流量净额为-4.71亿元人民币，同比下降183.75%[24] - 经营活动产生的现金流量净额为-4.71亿元，同比大幅下降183.75%，主要系采购支出增加[101] - 经营活动现金流量净额为-4.71亿元人民币（同比下降183.75%），投资活动现金流量净额为-10.84亿元人民币，筹资活动现金流量净额为58.91亿元人民币[122] - 投资活动产生的现金流量净额为-10.84亿元，主要系新建厂房及设备采购增加[101] - 2025年末归属于上市公司股东的净资产为74.49亿元人民币，同比增长222.39%[24] - 2025年末总资产为119.06亿元人民币，同比增长129.45%[24] - 货币资金大幅增加至47.91亿元，占总资产40.24%，较上期增长808.46%，主要因发行境外上市外资股募资所致[125] - 应收账款增至19.98亿元，占总资产16.78%，较上期增长62.40%[125] - 存货增至23.76亿元，占总资产19.95%，较上期增长40.95%[125] - 短期借款增至19.40亿元，占总资产16.29%，较上期增长95.63%[125] - 一年内到期的非流动负债激增至2.69亿元，较上期增长1,228.95%[125] - 境外资产规模为40.38亿元，占总资产比例为33.91%[126] 各条业务线表现：高速光模块业务 - 高速光模块业务收入同比增长240.85%至16.75亿元，毛利率提升10.27个百分点至34.49%[102][104] - 2025年受益于AI算力需求，公司高速光模块订单、发货量大幅增长，高毛利高速率产品占比显著提升[41] - 高速光模块业务为业绩增长核心引擎，受益于AI大模型及全球数据中心建设带来的旺盛需求，订单与发货量实现爆发式增长[46] - 高速光模块产销量大幅增长，生产量899,963支（同比增长197.99%），销售量911,160支（同比增长156.11%），库存量148,567支（同比下降7.01%）[106] - 公司高速光模块业务体量仍相对较小，市场份额低于行业龙头[45] - 800G/1.6T光模块高端产能存在阶段性缺口，难以充分满足未来市场需求增长[45] - 2025年完成第二代硅光800G系列产品开发验证并实现海外核心客户批量发货，1.6T产品于2025年四季度客户送样[40] - 公司完成基于3nm DSP与200G/lane硅光技术的1.6T OSFP DR8与1.6T OSFP 2×FR4开发验证并完成客户送样[76] - 公司完成第二代基于硅光的800G OSFP DR8、800G OSFP 2×FR4/2×LR4及400G QSFP112 DR4/DR4+等产品的开发与工程验证[76] - 新一代1.6T OSFP光模块完成原型开发，多款400G及800G硅光产品实现量产[94] - 光电子事业部完成基于3nm DSP和200G/lane技术的1.6T OSFP产品开发验证并于四季度送样，预计2026年实现3.2T NPO/CPO产品客户送样[78] 各条业务线表现：电信宽带业务 - 宽带业务全年发货近1,000万台，营收近20亿元，10G PON发货量占比超50%[39] - 电信宽带事业部2025年发货近1000万台，营收近20亿元，其中10G PON产品占发货量超50%[77] - 电信宽带业务产销量小幅增长，生产量9,999,879台（同比增长5.26%），销售量9,975,987台（同比增长4.14%），库存量224,635台（同比增长11.9%）[106] - 公司实现25G PON终端产品面向北美客户的产品化与批量部署[76] - 宽带接入与无线接入业务发货量与收入保持稳健增长，共同筑牢业绩基本盘[46] 各条业务线表现：无线网络与边缘计算业务 - 无线网络与边缘计算业务产销量下滑，生产量2,511,679台（同比下降13.83%），销售量2,555,105台（同比下降11.56%），库存量53,121台（同比下降44.98%）[106] - 无线产品事业部自研软件产品占比超70%[77] 各地区表现 - 境外业务收入同比增长33.99%，占总营收比重超过90%[102][105] - 公司境外销售收入占比持续上升，最近三年分别为89.27%、92.59%和93.91%[184] - 北美市场在10G PON市场持续提升份额，25G PON产品率先批量交付并占据市场优势地位[84] - CIG美国在北美市场，25G PON产品在年底占据北美市场较大份额[79] - 800G光模块成为美洲市场核心增长引擎，订单与发货量大幅增长，同时积极推动1.6T光模块客户认证[84] - 北美客户400G和800G光模块实现批量发货，并规划于2026年第一季度完成第二COB车间等产能扩建[83] - 欧洲市场成功与两大核心客户通过JDM模式合作推出XGS PON产品并实现批量发货[84] - 国内光模块业务订单与发货量大幅增长，800G为出货主力，1.6T实现小批量发货，嘉善基地年中投产满产，年底800G年化产能大幅提升[86] - 家用无线Mesh Wi-Fi产品在东南亚大规模交付，Wi-Fi 7 Cloud+ Mesh方案在多个市场完成试点即将批量交付[86] - 公司德国-波兰及北美（含墨西哥）生产基地提升了本地化供应能力[186] 管理层讨论和指引：市场环境与行业趋势 - 2025年全球光模块及相关产品销售额达238亿美元，同比增长55%；以太网光模块销售额近180亿美元，同比增长70%[54] - 2025年全球光模块及相关产品销售额达238亿美元，同比增长55%；其中以太网光模块销售额近180亿美元，同比增长70%[183] - 2025年Q4全球头部云服务商资本开支同比大增68%[54] - 全球头部云服务商2025年第四季度资本开支同比增长68%[183] - 全球头部云服务商2025年Q4资本开支同比大幅增长68%[155] - 800G光模块已进入规模化量产与部署高峰期，1.6T光模块进入小批量商用阶段[154] - 800G光模块已进入规模化量产阶段，1.6T光模块进入小批量商用阶段[183] - LightCounting预计2026年下半年行业将面临更激烈的市场竞争与价格下行压力[183] - 2024年全球PON设备市场规模突破150亿美元[50] - 2025年全球PON设备市场规模约为73亿美元，预计2025-2030年复合增长率维持在1.9%[147] - 中国“双千兆”网络政策推动10G PON端口部署超2,800万个[50] - 截至2025年底中国已建成483.8万个5G基站，5G-A网络实现全国所有地级及以上城市规模覆盖[52] - 5G-A商用现网主流下行速率达10Gbps，中国三大运营商已全面启动部署，欧洲超60%主流运营商启动商用试点[53] - 2025年全球Wi-Fi设备年出货量达46亿台，其中企业级Wi-Fi设备出货量同比增长12%[150] - 2025年企业级Wi-Fi市场中Wi-Fi 7占比达17%[151] - 2025年全球Wi-Fi 7市场规模约38亿美元，预计2028年突破130亿美元，2025-2028年复合增长率约45.3%[152] - 2025年底全球数据中心机架累计数量达3800万个，较2023年增长49.0%[156] - 预计2028年全球数据中心机架数量将突破6500万个，2025-2028年复合增长率达19.2%[156] - 新一代硅光子技术可支撑2.0T及以上超高速传输，功耗较上一代降低30%[55] - 2025年全球相干光模块市场规模达近60亿美元，年复合增长率超20%[55] - 2025年中国ICT市场投资规模为6,889亿美元，2025-2029年复合增长率为7.8%[56] - 企业级ICT市场五年复合增长率达13.3%，2029年规模将达5,120亿美元[56] - 到2025年，边疆县城实现100%千兆光网覆盖，行政村5G通达率超过80%[63] - 到2025年，实现5G网络在全国地级市、县城及乡镇的全覆盖[63] - 到2025年底，全国一体化算力网综合算力基础设施体系初步成型[63] - 到2026年，建立较为完备的算力互联互通标准与规则体系[65] - 到2027年，实现城域中型及以上算力中心出口400Gbps部署率不低于50%，重要站点全光交叉部署率不低于50%[66] - 美国《芯片和科学法案》提供527亿美元补贴及240亿美元税收抵免[68] - 欧盟《芯片法案》投资430亿欧元，目标将欧盟芯片产能从当前的10%提升至2030年的20%[69] - 阿联酋联合沙特投入超100亿美元建设AI基础设施，拉动800G/1.6T高速光模块需求[73] - 欧盟推进《数字网络法案》，要求2030至2035年间全面淘汰铜缆网络，拉动50G PON等光接入模块需求[73] - 韩国要求国内电信运营商在2026年前将全部5G基站接入5G SA核心网，带动5G小基站、工业级5G前传光模块及Wi-Fi 7设备需求增长[72] - 美国更新《对华技术出口管制清单》，限制1.6T及以上先进光模块及相关制造设备出口[71] - 2025年美国关税税率频繁调整，普遍适用税率从2月的10%上调至4月最高145%，后回落至30%，年底下调至20%[182] - 50G PON成为光通信网络升级核心方向，技术实现难度较10G PON大幅提升[182] 管理层讨论和指引：公司战略与未来计划 - 公司重点推进高速光模块、Wi-Fi 7/8设备等技术储备与商业化落地[160] - 公司依托H股上市募集资金，重点提升光模块、宽带、无线三大核心产品线产能[161] - 公司深化与全球主流ICT设备提供商的战略合作，拓展JDM与ODM模式[162] - 公司推进运营数字化与智能化转型，打造端到端责任集成体系以严控成本与风险[163] - 公司2026年研发以高速光模块为主线，重点加大1.6T全系列产品研发投入，并推进3.2T/6.4T/7.2T NPO/CPO等前瞻技术研发[166] - 公司计划在2026年启动3.2T OSFP光模块相关产品开发，并推动基于3nm DSP的新一代1.6T硅光方案迭代[166] - 在接入与无线网络研发方面，公司2026年将持续优化10G PON产品成本，扩大25G PON产品线，并推出50G PON首代产品[166] - 公司无线产品事业部2026年将启动Wi-Fi 8产品及集成算力的边缘计算产品研发[167] - 高速光模块事业部2026年将聚焦1.6T产品量产，并推动1.6T OSFP DR8/DR8+和1.6T OSFP 2×FR4的投产[168] - 公司计划在2026年继续推进第二代800G OSFP DR8/DR8+、800G OSFP 2×FR4/2×LR4等产品在嘉善工厂和海外工厂的产能提升[168] - CIG美国2026年将加大高素质人才引进以提升研发能力，并重点布局NPO/CPO领域研发与产业链整合[168] - CIG美国2026年将投入3.2T下一代光连接技术研发，并加大Wi-Fi 8研发投入[168] - CIG美国2026年将加快推进北美产能布局落地，重点建设北美地区近岸供应墨西哥光模块规模化生产能力与宽带产品产能[168] - 公司依托A股与H股双上市平台，优化资本结构，合理运用募集资金支持研发投入、产能扩张与海外布局[165] - 嘉善工厂计划2026年全年生产产品超400万台[170] - 公司计划通过AI与生产全流程融合，推动生产效率再提升20%[170] - 马来西亚生产基地将在2026年下半年启动1.6T光模块试产[171] - 公司光模块业务将重点推进800G产品大规模交付，并加速1.6T产品客户认证与量产导入[173] - 宽带接入业务将推动25G PON产品规模化交付，并加快50G PON产品客户测试[173] - 欧洲市场将全力推动“XGS-PON + Wi-Fi 7”高端智能网关捆绑方案[173] - 亚非市场将加大家用Mesh Wi-Fi方案投入，重点推广Wi-Fi 7产品[174] - 公司将在美国公寓社区市场推出MDU OpenSync解决方案[173] - 传统100G和400G光模块保持稳定发货，关注成本控制与毛利率提升[175] - 基于单波长100G PAM4的系列光模块拓宽客户群，借助成本优势提升竞争力[175] - 400G QSFP112光模块重点推进降本增效，巩固市场份额[175] - 800G光模块聚焦北美核心客户，同时加大国内数据中心市场投入[175] - 基于单波200G的800G和1.6T光模块实现技术方案全硅光化，对接国内头部互联网及云计算企业[175] - 物料采购工作围绕1.6T光模块量产、供应链韧性建设、成本优化展开[175] - 针对3nm DSP、大功率激光器等稀缺资源提前启动与全球头部厂商的产能预留协议[175] - 计划与仓储中心将“保产出、保交付”作为首要任务，以100%订单兑现率支撑市场开拓[176] - 将港股上市募集资金重点投入到1.6T/3.2T光模块研发、嘉善新工厂产能扩产、墨西哥等全球产能布局[179] - 深化AI、大数据、数字孪生等技术在生产制造环节的应用，提升生产效率与产品质量[179] 其他重要内容：研发与创新 - 报告期内研发投入同比增长11.65%[43] - 研发投入合计4.56亿元人民币，占营业收入比例9.46%；其中资本化研发投入1.01亿元人民币，占研发投入总额22.18%[119] - 公司研发人员数量758人，占公司总人数比例55.98%；学历结构以本科为主（471人），年龄结构以30-40岁为主（280人）[120] - 公司持续加大研发投入，扩大全球多地研发中心规模，聚焦高速率光模块等核心技术研发[47] - 2025年申请专利共27件，其中发明专利20件；获得授权专利共12件，其中发明专利5件[91] - 自主研发500余台精密耦合机台，生产自动化率与良率显著提升[43] - 自动化部门完成500多台自研精密耦合机台的开发与交付[82] 其他重要内容：生产与运营 - 公司生产基地位于上海、嘉善、西安、武汉、马来西亚等地，并正在加速切换和新增800G与1.6T高速光模块生产线[37] - 嘉善工厂

关于上海剑桥科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、专项审计报告 2、附表 委托单位：上海剑桥科技股份有限公司 审计单位：致同会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：010-85665588 关于上海剑桥科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.m6.gov.cn）"进行查 "我行业 目 录 | 关于上海剑桥科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资 | 1-2 | | --- | --- | | 金往来的专项说明 | | | 【一】【一】【一】【一】【一】【一】【一】【一】【一】【一】【一】【，】【一】【，】【 | | 上海剑桥科技股份有限公司 2025年度非经营性资金占用及其他关 3 联资金往来情况汇总表 Grant Thornton 载 同 关于上海剑桥科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字(2026)第 310A004607 号 上海剑桥科技股份有限公司全体股东: 我们接受上海剑桥 ...

募集资金情况 - 2020年向13名特定投资者非公开发行24,224,806股A股，每股30.96元，募集资金总额749,999,993.76元，净额732,524,993.91元[11] - 2020 - 2024年原项目及新项目使用募集资金分别为27,080.15万元、6,518.57万元、481.82万元、3,954.68万元、9,978.33万元[12][13] - 2020 - 2024年使用闲置募集资金暂时补充流动资金累计发生额分别为35,000.00万元、37,500.00万元、29,300.00万元、20,200.00万元、19,000.00万元[12][13] - 2025年新项目使用募集资金15,394.12万元，未新增闲置募集资金暂时补流[14] - 截至2025年12月31日，募集资金专户余额为0元，全部使用完毕[15] 项目情况 - 原项目原建设周期为2020年4月至2021年4月，首次延期至2022年4月，再次延期至2024年4月[37][38] - 截至2022年3月末，原项目累计投入进度为55.35%[38] - 2023年8月2日股东大会同意将原项目剩余28,446.30万元募集资金变更用于新项目[19][40] - 截至2025年12月31日，新项目累计投入金额为64,771.06万元，含原项目已使用35,648.09万元[41] - 2025年，项目可行性变化比例为01.11%[50] 其他情况 - 2025年度，项目实施主体净利润为 - 12,266.42万元[43] - 2025年度变更用途的募资金额为29,083.89万元，占比38.78%[49] - 至2025年12月31日，剑桥科技光电子技术智造基地项目已建成，累计投入64,057.58万元[50] - 海生产基地已投入装修费用639.22万元[50]

审计相关 - 审计公司对剑桥科技2025年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[3] - 审计公司认为剑桥科技于2025年12月31日在所有重大方面保持了有效财务报告内部控制[8] - 审计报告日期为2026年3月30日[10] 责任界定 - 建立健全和评价内部控制有效性是剑桥科技董事会的责任[4] - 审计公司负责对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[5] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[6]

业绩总结 - 2025年度公司营业收入为482,340.57万元[8] - 2025年末公司资产总计合并为119.06亿元，公司为123.72亿元，上年年末分别为51.89亿元和54.82亿元[25] - 本期合并净利润为22.25971541亿元，公司净利润为35.165486657亿元；上期合并净利润为16.704111274亿元，公司净利润为17.063140224亿元[28] - 基本每股收益本期为0.94，上期为0.62[28] 财务数据 - 截至2025年12月31日，公司存货余额为246,195.93万元，存货跌价准备为8,620.53万元，存货账面价值为237,575.39万元，存货账面价值占资产总额的比例为19.96%[10] - 2025年末流动资产合计合并为95.55亿元，公司为106.06亿元，上年年末分别为36.33亿元和39.67亿元[25] - 2025年末负债合计合并为43.47亿元，公司为47.30亿元，上年年末分别为27.28亿元和30.73亿元[26] - 货币资金期末余额为4,790,693,031.65元，上年年末余额为527,341,089.80元[181] - 应收账款期末账面余额为2,025,392,726.82元，上年年末为1,244,427,995.78元，期末坏账准备为27,672,562.04元，上年年末为14,313,892.30元[182] 股本变动 - 2025年公司发行H股，累计发行77,062,000股[44] - 截至2025年12月31日，公司累计发行股本总数为352,650,373股，注册资本为352,650,373.00元[44] 会计政策 - 公司将营业收入确认识别为关键审计事项，将存货跌价准备的计提识别为关键审计事项[8][10] - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[68] - 存货发出时采用先进先出法计价，资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量[94][95] 资产折旧与摊销 - 房屋及建筑物使用年限20年，残值率0%，年折旧率5%；机器设备使用年限10年，残值率0%，年折旧率10%[112] - 土地使用权使用寿命50年，按平均年限法摊销；软件使用寿命10年，按平均年限法摊销[121] 项目进展 - 剑桥科技光电子技术智造基地项目预算2.43亿元，工程累计投入占预算比例101.63%，进度100%[193]